практикум. Практикум. Программа 1С Предприятие
 Скачать 2.52 Mb.
|
|
кн.Добавить вносим запись № проводки Счет дебета Субконто дебета Кол- во Счет кредита Субконто кредита Сумма проводки 1 08.04 Автомобиль Газель вносим в справочник Номенклатура гр Оборудование объекты ОС, основной склад 1 75.01 Топ-Инвест 35 000.00 ЗАДАНИЕ 8.8. 23.01.2021 автомобиль Газель введен в эксплуатацию в транспортный отдел по акту приема-передачи ОС № 3. Отразите данный факт в компьютерном учете с помощью документа Ввод в эксплуатацию ОС. Меню ОС и НМА Принятие к учету ОС/Создать/ Выбор вида операции документа – Оборудование/ОК. Заполняем поля документа Принятие к учету ОС Оборудование. Новый МОЛ – Сумачева Клавдия Семеновна Местонахождения ОС – столярный цех на закладке Внеоборотнй актив Оборудование – по кнопке переходим в справочник Номенклатура, выбираем станок Газель 26 Склад - Основной склад Счет 08.04 На закладке Основные средства - кн. Создать в графе Основное средство по кнопке переходим в справочник Основные средства и вносим новый элемент(кн. Создать) – станок Газель(заносим данные учета по нашей организации Наименование, Инв. На закладке Главное В карточке ОС указать Группа учета ОС - Машины и оборудование, Амортизационная группа – Пятая. ОК. Двойным щелчком мыши по наименованию станка, вносим его в таблицу документа. Закладка Дополнительно Изготовитель – завод Заводской номер – 336 Номер паспорта – 224 Дата выпуска (постройки) – 30.10.2017 Нажать кнопку записать и закрыть На закладке Бухгалтерский учет Счет учета – 01.01 • Порядок учета - начисление амортизации • Способ поступления – приобретение заплату Счет амортизации - 02.01 • Начислять амортизацию - да • Способ начисления амортизации – линейный Способ отражения расходов по амортизации – Амортизация (счет 20.01) • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка Налоговый учет • Порядок включения стоимости в состав расходов – начисление амортизации Начислять амортизацию – да Специальный коэффициент - 1 • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка Амортизационная премия • оставляем без изменения Провести и закрыть – проводим документ. По кн. Дт/Кт смотрим проводки Дт 01.01 Кт 08.04 35000 ЗАДАНИЕ 8.9. Определите задолженность учредителей по взносам в уставный капитал, оставшуюся после их взносов в виде ОС – сформировать ОСВ по счету 75.01 за период с 01.01 по 23.01.2021. Сальдо начальное – формирование УК. Оборот за период по кредиту сч – внесение в УК (ден.ср-в и оборуд.) Сальдо конечное по дебету сч – задолженность по взносам в УК. 27 ЗАДАНИЕ 8.10 Выполните анализ расчетов с поставщиками. Имеются ли факты задолженности поставщиков 1) ОСВ по сч.60(Расчеты с поставщиками) на 23.01.2021 карточка счета 60 – у нас – конечное сальдо по дебету сч (Расчеты по авансам выданным, следовательно имеется задолженность поставщиков на сумму 58 920 руб. 3) Документ Инвентаризация расчетов с контрагентами. Меню Покупка Акты Инвентаризация расчетов / Создать Дата 23.01.2021 на вкладке дебиторская задолженность по кн. Заполнить - появятся записи по контрагентам с дебиторской задолженностью. на вкладке кредиторская задолженность по кн. Заполнить - появятся записи о кредиторах предприятия. 8.11. Выполните анализ ввода в эксплуатацию ОС. Какова стоимостная оценка основных средств, числящихся на балансе предприятия – см. ОСВ по счету 01. Стоимость объектов ОС должна быть 70 000 руб. 9. Учет приобретения ТМЦ ЗАДАНИЕ 9.1. Заведите в справочник Номенклатура группу Инструменты Меню Склад/Номенклатура/Добавить группу/Наименование Инструменты/ОК ЗАДАНИЕ Для новой группы указать счета учета • номенклатура - инструменты • счет учета - 10.09 • счет НДС - 19.03. ОК. Счета учета номенклатуры/Кн. Создать. 28 ЗАДАНИЕ 9.3. 24.01.2021 на склад инструментов Вишера от поставщика Завод Фрезер поступили инструменты в сопровождении товарно-транспортной накладной № 231/37 от 24.01.2021 и с/ф № 231/37 от 24.01.2021. В накладной указано Наименование Ед. изм. Кол-во Цена с НДС 20% Сумма с НДС 20% Электродрель «ЭДЗ-15» Шт. 4 300.00 1 200.00 Отвертки электромеханические «ЭОМ- 21» Шт. 5 288.00 1 440.00 Комплект сверл «КС-101» Шт. 10 96.00 960.00 В т.ч. НДС 20% 600 Итого 3 600 .00 При приемке инструмента количественных и качественных расхождений не выявлено. На складе составлен приходный ордер. Документы переданы в бухгалтерию. Отразим это в бухгалтерском учете. Меню Покупка/Поступление товаров и услуг/Создать/Выбор вида операции документа – Поступление Товары (простая форма В окне Поступления товаров и услуг последовательно заполняем Номер - 231/37 Дата -24.01.2019 Контрагент – Фрезер Договор -231/37 от 11.01.2021 По кн. Добавить переходим в справочник Номенклатура группа Инструменты Создать – вводим карточку номенклатуры инструмента из таблицы (Наименование, ед. измерения, ОК). !!!! Если в поле ед. измерения нужной единицы, нажимаем Подбор из ОКЕИ, выбираем в таблице, например, куб.м двойной щелчок мыши введет его в справочник единиц измерения/закрыть окно ОКЕИ. Двойной щелчок мыши – внесет нужную единицу в карточку номенклатуры. Далее двойным щелчком мыши выбираем этот инструмент и вносим его в таблицу документа, вводим кол-во и цену. Для двух других строк повторяем Проверяем Сумму документа и Сумму НДС В нижней части документа вводим номер и дату Счет – фактура, нажать кн. Зарегистрировать. Проверьте сформированные проводки к документу по кн.Дт/Кт (5 бухгалтерских проводок) ЗАДАНИЕ 9.4. 27.01.2021 на склад материалов от поставщика НПО Боровик поступили материалы в сопровождении товарно-транспортной накладной № 31 от и с/ф № 31 от 25.01.2021. В накладной указано Наименование Ед. изм. Кол-во Цена с НДС 20% Сумма с НДС 20% Плита ДСП 1.2x1.2 Шт. 150 12.00 1 800.00 Плита ДСП 1.0x0.6 Шт. 400 9.60 3 840.00 Брус осиновый м 1.5 2 400.00 3 600.00 Шпон дубовый 1200 мм м 200 86.40 17 280.00 Шпон орех 1000 мм мВ т.ч.НДС 20% 9 220,00 Итого 55 320.00 29 При приемке материалов количественных и качественных расхождений не выявлено. На складе составлен приходный ордер. Документы переданы в бухгалтерию. Отразим это в бухгалтерском учете. Меню Покупка/Поступление товаров и услуг/Поступления / Товары (Простая форма В окне Поступления товаров и услуг последовательно заполняем Номер - 31 Дата -24.01.2021 Контрагент – Боровик Договор -231/37 от 11.01.2021 По кн. Добавить переходим в справочник Номенклатура группа Материалы Создать – вводим карточку номенклатуры инструмента из таблицы (Наименование, ед. измерения, ОК). Далее двойным щелчком мыши выбираем нужный материал и вносим его в таблицу документа, вводим кол-во и цену. Для других строк повторяем. Проверяем Сумму документа и Сумму НДС . На закладке Дополнительно и Счет – фактура – заносим дату и номера документов ОК. Проверьте сформированные проводки к документу по кн.Дт/Кт (всего 7 проводок) ЗАДАНИЕ 9.5. Сформируйте стандартные отчеты, отражающие итоги взаиморасчетов с контрагентами-поставщиками. Убедитесь в отсутствии задолженностей по всем поставщикам. ОСВ по счету 60, карточка счета 60. 10. Учет расчетов с подотчетными лицами ЗАДАНИЕ 10.1. Внесите в справочник сотрудников следующие сведения о подотчетном лице ФИО: Крохин Дмитрий Юрьевич Паспортные данные паспорт 5700 № 154812, выдан ОВД Мотовилихинского р-на г. Перми Меню Зарплата и Кадры/Справочники и настройки / Физические лица/Добавить: ЗАДАНИЕ 10.2. 28.01.2021 с расчетного счета предприятия по чеку ЖО7 № 4567876 сняты наличные в размере 3 000 руб. на хозяйственные расходы. Отразите этот факт в компьютерном учете. Меню Банки Касса/Приходный кассовый ордер Создать Выбор вида операции - Получение наличных денежных средств в банке. Заполняем поля формы документа счет – основной р/с, счет учета – 51, Статья ДДС - Получение наличных денежных средств в банке(внести новый элемент в справочник по кн.Добавить с названием – Получение наличных денежных средств в банке, в поле вид ДДС указать – Прочие платежи по текущим операциям. поле основание - по чеку ЖО7 № 4567876. 30 ЗАДАНИЕ 10.3. 28.01.2021 Крохиным Д.Ю. в кассе предприятия по расходно-кассовому ордеру № 2 получены под отчет наличные в размере 2 400 руб. на приобретение материальных ценностей. Меню Касса Расходный кассовый ордер Добавить Выбор вида операции - Выдача денежных средств подотчетному лицу. Заполняем поле Сумма. указываем подотчетное лицо ив поле Статья ДДС – Выдача денежных средств подотчетному лицу (внести новый элемент в справочник по кн. Добавить, вводим наименование Выдача денежных средств подотчетному лицу, в поле вид ДДС указать – Прочие платежи по текущим операциям. ЗАДАНИЕ 10.4. 28.01.2021 на предприятиях розничной торговли Крохиным Д.Ю. приобретены за наличные материальные ценности. Они в полном объеме доставлены на склад материалов, где приняты кладовщиком. В бухгалтерию предприятия Крохиным Д.Ю. представлен авансовый отчет с приложением приходного складского ордера и оправдательных документов (чеки и товарные чеки. Отчет утвержден в сумме 2 880 руб. 00 коп. Меню Банки Касса Авансовый отчет Создать заполняем дату, склад и выбираем в справочнике подотчетное лицо. В реквизите назначение указываем приобретение материальных ценностей. На закладке Авансы указываем, по какому РКО выданы денежные средства под отчет – кн.Добавить/в графе Документ Аванса откроется список доступных РКО. На закладке Товары исключаем из табличной части колонки Ставка НДС и Сумма НДС, т.к. этими данными не располагаем. Для этого по кн. Цены и валюты открываем вспомогательную форму и убираем флажок Учитывать НДС. ОК. Далее по кн. Добавить заносим табличную часть В табличной части также можно указать поставщика, документ, подтверждающий расход, его дату. Провести и закрыть – проводим документ. По кн. Дт/Кт смотрим проводки, сформированные документом (не должно быть НДС. Сформировать печатную форму авансового отчета. Корр. счет Склад Наименование Кол-во Цена Стоимость 10.1 Склад материалов Шурупы 6 мм 40 кг. 6.00 240.00 10.1 Склад материалов Шурупы 13 мм 50 кг. 7.20 360.00 10.1 Склад материалов Морилка темная спиртовая л. 13.20 1320.00 10.1 Склад материалов Лак KVG 100 л. 9.60 960.00 Итого 2 880.00 31 ЗАДАНИЕ 10.5. 28.01.2021 в кассе предприятия Крохиным Д.Ю. по расходному кассовому ордеру № 3 получена наличными перерасходованная сумма в размере 480 руб. 00 коп. Меню Банки Касса/Расходный кассовый ордер/Создать/Выбор вида операции - Выдача денежных средств подотчетному лицу. Заполняем поле Сумма. На закладке реквизиты платежа указываем подотчетное лицо ив поле Статья ДДС – Выдача денежных средств подотчетному лицу. ЗАДАНИЕ 10.6. Используя стандартные отчеты, убедитесь в завершении расчетов с подотчетным лицом Крохиным Д.Ю. ОСВ по счету 71, карточка счета 71 11. Операции по учету затратна производство и выпуск готовой продукции ЗАДАНИЕ 11.1. г. в столярный цех по требованию-накладной № 1 со склада материалов переданы материалы на производство офисной мебели. Отразите данный факт в компьютерном учете. Меню Производство/Требование – накладная/Добавить/на закладке Счета затрат выбрать из справочников в поле • Счет затрат - 20.01 • Номенклатурная группа - офисная мебель • Статьи затрат - списание материалов • склад – склад материалов На закладке Материалы заполняем по кн. Добавить табличную часть Наименование материала Ед. изм. Количество затребовано и отпущено Плита ДСП 1.0x0.6 шт. 240 Брус осиновый М 0.75 Шпон орех 1000 мм м 280 Морилка темная спиртовая л 5 Лак KVG л 20 Шурупы 6 мм кг 3 Шурупы 13 мм кг 1.5 32 Провести и закрыть - проводим документ, по кн. Дт/Кт просматриваем сформированные проводки. ЗАДАНИЕ 11.2. Проанализируйте движения основных производственных материалов за январь 2021 гс помощью ОСВ по счету Меню Отчеты ОСВ по счету указать период 01.01-31.01/ счет кн. Показать Настройки закладка Группировка поставить флаг по субсчетам. 12. Выпуски реализация готовой продукции ЗАДАНИЕ 12.1. 30.01.2021 на склад готовой продукции предприятия Вишера по документу Накладная на передачу ГП в места хранения № 1 от 30.01.2021 г. переданы из производства готовые изделия. Накладная передана в бухгалтерию Меню Производство/Отчет производства за смену/Добавить/ устанавливаем дату передачи готовой продукции склад- склад готовой продукции на закладке Продукция по кн. Добавить заполняем Наименование Ед. изм. Кол-во Цена (плановая) Стол Директорский Шт. 20 900 Стол Клерк Шт. 60 500 Провести и закрыть – проводим документ. По кн.Дт/Кт смотрим проводки, сформированные документом. ЗАДАНИЕ 12.2. Произведите анализ наличия и движения готовой продукции на предприятии в разрезе номенклатуры за январь 2021 гс помощью ОСВ по счету Меню Отчеты ОСВ по счету/указать период счет 33 ЗАДАНИЕ 12.3. 31.01.2021 торговым отделом в соответствии с договором № 2-ПК от 14.01.2019 и счетом № 1 от 14.01.2021 произведена отгрузка готовой продукции. Сформирован пакет документов накладная № 1 и счет-фактура № 1 от 30.01.2021. По одному экземпляру накладной и с/ф передано со склада в бухгалтерию. Ввести на основании ранее сформированного счета № 1 от КБ «Топ-Инвест» новый документ Реализация товаров и услуг №1 от 30.01.2021. Меню Продажа/Счета на оплату покупателям/найти счет №1 от 14.01.2021 В журнале счета на оплату покупателям, по кн. Создать на основании выбрать Реализация товаров и услуг Документ заполнится данными из счета. Проводим документ по кн. вменю документа Провести. По кн. выписать счет-фактуру появится окно для заполнения данных счета-фактуры. Проверяем № и дату заполняем область Платежно-расчетный документ – Платежное поручение покупателя №44 от эти данные будут указаны в шапке счета-фактуры). По кн.Печать – получаем печатную форму документа. ОК – записываем счет-фактуру Провести и закрыть – проводим документ Реализация товаров и услуг. По кн. Дт/Кт смотрим проводки. По кн.Структура подчиненности документа проверяем Счет № 1 от 14.01.2021 -> Реализация товаров и услуг № 1 от 30.01.2021-> С/ф выданный № 1 от 30.01.2021 ЗАДАНИЕ 12.4. Произведите формирование книги продаж за январь 2021 г, сформируйте стандартный отчет Книга продаж Меню Продажи/Ведение книги продаж/Книга продаж. В отчете Книга продаж должна быть одна запись на общую сумму 93 220.00 руб, сумма без НДС в т.ч. НДС 14 220.00 руб. ЗАДАНИЕ 12.5. Произведите автоматическое формирование книги покупок за январь г. Меню Покупки/Ведение книги покупок. Дата – 31.01.2021 кнопка внутри документа Заполнить. ЗАДАНИЕ 12.6. Проверьте правильность ее заполнения с помощью стандартного отчета Книга покупок Меню Покупка/Ведение книги покупок/Книга покупок 13. Учет затратна оплату труда и отчислений в социальные фонды ЗАДАНИЕ 13.1. Настройки учета зарплаты Меню Справочники Настройка учета зарплаты / откорректировать документ 34 ЗАДАНИЕ 13.2. Заполнить Способы учета зарплаты Меню Зарплата и Кадры Справочники и настройки / Способу учета зарплаты кн. Создать Наименование – Оклад по дням (производство) в поле счет Дт (БУ)- 20.01 Номенклатурная группа - офисная мебель Статья затрат – оплата труда Записать и закрыть. ЗАДАНИЕ 13.3. Добавить начисление Оклад по дням (производство Меню Зарплата и Кадры Справочники и настройки / Начисления кн. Создать Наименование – оклад по дням (производство) Способ отражения – Оклад по дням производство Записать и закрыть ЗАДАНИЕ 13.4. Заполнить справочник Сотрудники и оформить приказы о приеме на работу сна работников предприятия Вишера Меню Зарплата и Кадры/Кадровый учет Сотрудники Создать в табличной части по кн. Добавить переходим в справочник Сотрудники по кн. Создать добавляем сотрудников в соответствии с таблицей. Для всех ставим Вид занятости - основное место работы. Заполняется на закладке Работники Заполняется на закладке Начисления № ФИО Дата рожд. Подразделение Должность Вид расчета Оклад Выбрать из списка физических лиц Пономарев Владимир Иванович 26/04/76 Администрация Директор Оклад по дням 3 150 Бусыгина Марина Геннадьевна 11/03/85 Администрация Гл. бух Оклад по дням 2 150 Крохин Дмитрий Юрьевич 13/08/85 Транспортный цех Водитель- экспедитор Оклад по дням, производство) 1 850 Создать нового сотрудника Клименко Дмитрий Иванович 26/06/78 Столярный цех Рабочий Оклад по дням, производство) 1 650 Прокошев Петр Александрович 26/07/83 Столярный цех Рабочий Оклад по дням производство) 1 650 Александров Станислав Георгиевич 05/05/75 Столярный цех Рабочий Оклад по дням производство) 1 650 Сумачева Клавдия Федоровна 26/05/79 Столярный цех Кладовщик Оклад по дням производство) 1 150 Работа со справочником В окне справочника Сотрудник Создаем нового сотрудника. Вносим полностью ФИО, дату рождения, пол, затем нажимаем кнопку Оформить прием на работу В этом окне заполним подразделение, дату прима, должность, (если нетто добавляем новую, размер оклада. Приказ проводим по кнопке Провести и закрыть. Темы одновременно заполняем справочник Сотрудники и создаем приказы о приеме на работу. Проверьте одновременное заполнение справочника Физические лица. Найти и посмотреть все сформированные приказы о приеме на работу. 35 ЗАДАНИЕ 13.5. Понаморев Владимир Иванович написал заявление на вычет. Меню Зарплата и кадры /НДФЛ/ заявление на вычет Дата 07.01.2021 Вычет 114(108) ЗАДАНИЕ 13.6. 31.01.2021 с расчетного счета предприятия в банке Пермь по чеку ЖО7 №4567877 сняты наличные в размере 12 450 руб. на выплату заработной платы. Отразите данный факт в компьютерном учете Меню Банки касса/Приходный кассовый ордер/Создать Выбор вида документа - Получение денежных средств в банке/ОК. ЗАДАНИЕ 13.7. 31.01.2021 на предприятии Вишера начислена зарплата всем работникам предприятия. Отразите данный факт в компьютерном учете Меню Зарплата и кадры/Все начисления начисления зарплаты Установить дату – 31.01.21 Для заполнения списком сотрудников и расчета зарплаты необходимо нажать кнопку Заполнить. Общая сумма начислений - 13 250 руб. Сумма налога - 1544 руб. ЗАДАНИЕ 13.8. Оформить выплату документом Выплата зарплаты расходными ордерами Меню Зарплата/ |