Приложение 9
Анализ качества кредитных ресурсов Банк ВТБ (ПАО) (по методике Е.С.Стояновой)
Коэффициент
|
Алгоритм расчёта коэффициентов
|
Оптимальное значение коэффициента
|
Экономическое значение показателя
|
2015г.
|
2016г.
|
2017г.
|
Отклонение (+ , -)
|
2016-2015гг
|
2017-2016гг
|
2017-2015гг
|
Технологическая устойчивость
|
ПБ1 = Капитал / Активы = СС / АБ
|
0,08-0,15
|
при ПБ1 < 0,08 – приближение к границе чрезвычайной опасности, риск банкротства;
при ПБ1 > 0,15 – нетехнологичный и неконкурентоспособный банк
|
0,064
|
0,063
|
0,08
|
-0,001
|
0,017
|
0,016
|
Уровень срочности и надёжности
|
ПБ2 = Онкольные и срочные обязательства / Активы = (п12 + п13 + п14 + п15 + п16 + п18) / АБ
|
0,5-0,7
|
допустимая доля срочных и онкольных обязательств (50%-70%) в совокупной ресурсной базе банка, для обеспечения заданного уровня соотношения доходности и ликвидности
|
0,924
|
0,92
|
0,9
|
-0,004
|
-0,02
|
-0,024
|
Кредитная составляющая капитальной базы
|
ПБ3 = Займы / Активы = (п14 + п15) / АБ
|
0,2-0,35
|
Допустимая доля полученных межбанковских кредитов (20%-35%) в совокупной капитальной базе банка
|
0,18
|
0,04
|
0,03
|
-0,14
|
-0,01
|
-0,15
|
Продолжение Приложения 9
Минимизация риска устойчивости
|
ПБ4 = Онкольные обязательства / Все обязательства = (п13 + п18) / ПП
|
0,2-0,4
|
Допустимая доля дешёвой, но нестабильной ресурсной базы - онкольных обязательств (20%-40%) - в структуре ресурсов:
 0,2 - минимизация риска устойчивости;
0,4 - минимизация операционных издержек
|
0,17
|
0,203
|
0,207
|
0,033
|
0,004
|
0,037
|
Минимизация риска затрат
|
ПБ5 = Срочные депозиты / Все обязательства = п12 / ПП
|
0,1-0,3
|
допустимая доля дорогостоящей, но стабильной ресурсной базы - срочных депозитов (10%-30%) - в структуре ресурсов:
0,1 - минимизация затрат;
0,3 - минимизация риска устойчивости
|
0,6
|
0,72
|
0,73
|
0,12
|
0,01
|
0,13
|
Продолжение Приложения 9
Долевое участие займов в обязательствах
|
ПБ6 = Займы / Все обязательства = (п14 + п15) / ПП
|
0,25-0,40
|
Допустимая доля межбанковских кредитов и займов (25%-40%) в структуре привлечённых средств:
0,25 - минимизация процентных расходов;
0,40 - минимизация риска устойчивости
|
0,19
|
0,05
|
0,03
|
-0,14
|
-0,02
|
-0,16
|
Степень пассивной устойчивости
|
ПБ7 = Прочие обязательства / Все обязательства = (п17 + п19) / ПП
|
min
|
степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки)
|
0,01
|
0,011
|
0,012
|
0,001
|
0,001
|
0,002
|
Уровень достаточности стержневого капитала
|
ПБ8 = Стержневой капитал / Собственный капитал = (п1 + п2 + п4 + п5 + п8) / СС
|
 0,5
|
Рекомендуемая доля стержневого капитала (более 50%) в структуре собственных средств
|
1
|
1
|
1
|
0
|
0
|
0
|
|
Скачать 5.57 Mb.