  ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбранной темы. Необходимым условием стабильного функционирования всей банковской системы и обеспечения экономического роста в современных условиях является развитие банковского кредитования. Актуальной потребностью появляется разработка принципов расширения сферы и совершенствования механизмов кредитования, в том числе потребительского.
Проблема обеспечения экономики кредитными ресурсами не может быть решена без четкого определения места и роли в ней потребительского кредита. Его объем непосредственно влияет на структуру товарооборота, формирует динамику доходов и расходов населения, влияет на объем и скорость обращения денежной массы. Для обеспечения стойкости и целостности процесса потребительского кредитования необходимым видится развитие рынка потребительского кредитования и его инфраструктуры. Именно она способна обеспечить единство всех этапов процесса кредитования, целостность товарных, денежных, информационных потоков, которые являются почвой для выработки комплекса новых принципов, которые способны усовершенствовать экономические и правовые отношения кредиторов с заемщиками.
Анализ последних исследований, в которых основано решение проблемы. Проблемам становления рынка потребительских кредитов посвященные публикации Гамза В.А., Бураков Д.В., Дворецкая А.Е., Дугин А.Д., Звонова Е.А.,Тавасиев А.М. и др. Однако, для количественного анализа объемов потребительского кредитования в РФ исследователи опираются преимущественно на показатели и статистические данные лишь банковской систем, что, достаточно узко толкует сегмент рынка, который оказывает услуги кредитного характера на потребительские цели.
Цель исследования - разработка мероприятий совершенствованию развития потребительского кредитования.
Для реализации поставленной цели были сформулированы задачи, решения которых содержатся в работе.
раскрыть сущность и роль потребительского кредита в развитии национальной экономики, повышении жизненного уровня населения;
рассмотреть классификацию потребительского кредита;
проанализировать деятельность Банк ВТБ (ПАО);
привести оценку потребительского кредитования Банк ВТБ (ПАО);
предложить мероприятия по совершенствованию развития потребительского кредитования.
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Предмет исследования - система потребительского кредитования.
Методы исследования: анализ, синтез, сравнение, логического обобщения, описательный, расчетный, графический.
Методологическая основа для написания курсовой работы. В качестве теоретической базы для проведения исследования использовались: учебные и учебно-методические пособия таких авторов как: Белоглазова Г. Н, Глушкова Н.Б, Лаврушин О.И., Славянский А.В., Костерина Т.М. и т.д.; материалы периодических изданий.
Практическая значимость данной работы заключается в возможности использования предложений для совершенствования потребительского кредитования.
Структура и объём работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав и заключения. В первой главе исследованы теоретические основы потребительского кредитования в коммерческом банке. Вторая глава посвящен анализу деятельности и потребительского кредитованию в банке Банк ВТБ (ПАО). В третьей главе разработаны предложения по совершенствованию потребительского кредитования.
Информационной базой работы являются данные финансовой отчетности Банк ВТБ (ПАО) за 2015-2017 гг.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Сущность понятия «потребительский кредит»
Слово «кредит» произошло с немецкого языка (credit), которое в начале XVII ст. означало «авторитет» [27, с. 38]. Стоит указать, что этимологически оно происходит от итальянского «credito» - вера, доверие, долг, кредит [23, с. 51]. Очевидным является то, что в итальянский язык оно перешло с латинского («credere» - давать в долг, ссуда). Лексическая система выражения кредитных отношений была достаточно широко представлена еще в ранних достопримечательностях старорусской письменности. В частности, для обозначения правоотношений по договору ссуды - одного из самых давних институтов обязательственного права России, содержатся такие термины, как «долгь», «одолжить». В древних летописях можно найти понятие «ссуда», которое употребляется в таком контексте: «... в купцевь вь ссуду скарбовь мусиль дать плату». По мнению некоторых исследователей, этот термин образовался под воздействием польского «pozyczka» - ссуда [22, с. 39]. Как отмечает И. Козловець, в процессе семантического развития термина «долг» состоялся процесс конкретизации, специализации значения не только в пределах лексемы, но и путем образования новых сроков и терминосполучень, а именно: задолженность, долговое обязательство, долг государственный, долг внешний, долг внутренний и тому подобное [28]. Начиная из XVII ст., параллельно с терминами «долг» и «ссуда» употребляется термин «кредит», который означает передаваемость в долг материальных ценностей.
В научной юридической литературе советского периода термин «кредит» отождествлялся с понятием займа. С. Ожегов определяет кредит как займ, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг [см.11, с. 104].
На современном этапе развития правовой доктрины существуют существенные отличия в трактовке понятия «кредит». В общем виде позиции относительно сущности кредита, которые высказываются в научной правовой литературе, можно классифицировать на несколько групп. Одни ученые определяют кредит как «действую»; другие - как «движение». Часто под термином «кредит» понимают правовую «сделку», или «средства», которые передаются в пределах соответствующего обязательства. Некоторыми исследователями кредит рассматривается как «деятельность». Также в правовой литературе под термином «кредит» понимают «отношения». Иногда понятие кредита определяется как «доверие» [6, с. 42].
Рассматривая понятие «кредит» нельзя определить через какое-то одно явление, поскольку это не охватит всю сущность этой категории. Кредитом является обязательство, которое отображает положение субъекта в обществе, его взаимоотношения с другими участниками гражданского оборота. Указанное дает возможность сформулировать определение понятия «кредит» как таковое правовое состояние, в котором кредитор на основании договора передает средства заемщику, который, в свою очередь, обязывается повернуть полученные средства и оплатить проценты за них. Этот вывод находит свое подтверждение в научной юридической литературе. Так, во время возникновения кредитного обязательства кредитор не выдает кредит, а заемщик его не получает, стороны находятся в определенном юридическом состоянии кредита, которое завершается в момент прекращения взаимных обязанностей, то есть в момент выполнения условий кредитного договора [12, с. 180].
По мнению многих законодателей, сложность в определении понятия «кредит» заключается в том, что за своей сущностью оно является экономико-правовой категорией. В связи с этим, одни утверждают, что понимание сущности кредита и его адекватное правовое регулирование невозможно без выяснения экономической природы этого явления [8, с. 287]. Другие считают не целесообразным смешивание понятия кредита в правовом смысле с его экономическим значением [9, с. 496]. С последней позицией стоит согласиться, поскольку некоторые отношения, что рассматриваются экономистами как кредитные, не являются такими с точки зрения права. Так, Пеникас Г.И. справедливо отмечает, что современное законодательство в определенной степени переняло категорию «кредит» в экономическом понимании этого понятия, предусмотрев для регулирования соответствующих отношений специальный вид ссудных обязательств - коммерческий кредит [13, с. 297].
Что касается понятия «потребительский кредит», то все имеющиеся в научной правовой литературе определения также можно разделить на две группы: в экономическом и правовом аспектах. Так, рассматривая потребительский кредит как экономическую категорию, Костерина Т.М. отмечает, что им есть кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров и услуг и возникает по поводу финансирования потребностей конечного потребления [11, с. 122]. По определению Звонова Е.А. , «потребительский кредит - это средства, которые предоставляются коммерческим банком гражданам РФ под процент напрокат на условиях обеспечения, возвращения, сроков, платности и целевой направленности» [10, с. 45]. Дворецкая А.Е. называет потребительским кредит, который направляется на удовлетворение личных потребностей людей, то есть обслуживает сферу личного потребления [8, с. 113]. Стоит отметить, что в научной экономической литературе традиционным является вывод, что потребительский кредит предоставляется не только физическим лицам, но и юридическим лицам на потребительские цели, когда последние опосредствовано предоставляют средства полученного кредита своим работникам в виде централизованного приобретения для них квартир, дач, земельных участков под садоводство [14, с. 370].
Что касается исследования потребительского кредита в научной правовой литературе, стоит заметить, что здесь также нет единства относительно определения этого понятия. Так, например, Соколова Б.И. отмечает, что «потребительский кредит является самостоятельным видом кредитных обязательств целевого характера, который предоставляется кредитной организацией физическим лицам с целью приобретения ими товаров длительного использования для потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на срок, который не превышает трех лет» [5, с. 78]. Бураков Д.В. определяет понятие потребительского кредита как договор, по которому банк или другое финансовое учреждение (кредитор) обязывается предоставить средства (кредит) физическому лицу (заемщику) с целью приобретения последним товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и других потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в размере и на условиях, установленных договором, а заемщик обязывается повернуть полученную сумму денег и оплатить проценты за нее [15, с. 42].
По мнению Тавасиева А.М. , потребительский кредит - это предоставление кредитными организациями средств физическому лицу с целью удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на условиях, установленных договором, где размер, срок и другие условия определяются в зависимости от вида кредита (например, кредит на приобретение автомобиля) и его обеспечения [14, с. 23].
Многообразие доктринальных толкований понятия «потребительский кредит» и «потребительское кредитование» в правовых и экономических исследованиях приводит к непониманию на практике сущности такой цивилистичной конструкции и, как следствие, нарушений прав заемщиков в этих отношениях. Указанная проблема возникла в первую очередь в связи с отсутствием четких критериев, которые дали бы возможность засчитывать те или другие виды банковских услуг в категорию «потребительских» [18, с. 25].
В первую очередь нужно отметить, что заемщиком в отношениях потребительского кредитования является физическое лицо. Потребительский кредит предоставляется со специальной целью - для удовлетворения личных, семейных, домашних и других потребностей физического лица, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. К отношениям потребительского кредитования применяются установленные гражданским законодательством способы правовой защиты, а также специальные средства, урегулированные Законами РФ.
Следовательно, можно сделать вывод, что отношениям потребительского кредитования присущи такие характерные признаки, как личность заемщика, характер использования, и специальные средства правовой защиты.
|
Скачать 5.57 Mb.