Эффективность кредитной политики банка. Диплом (Сбербанк) эффективность последний. Разработка комплекса управленческих мероприятий по повышению эффективности деятельности пао Сбербанк России
 Скачать 0.65 Mb.
|
3. Основная часть. Расчетно-аналитический раздел3.1 Характеристика предприятия ПАО «Сбербанк России»В работе анализируется деятельность отделения ПАО «Сбербанк России» дополнительного офиса № 9055 / 01706, расположенного по адресу: 198 216, г. Санкт-Петербург, Ленинский пр., д.129, лит. А Полное фирменное наименование коммерческого банка: Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Сокращенно ПАО «Сбербанк России». До 2014 года «Сбербанк» являлся открытым акционерным обществом (АО), но после изменений в гражданское законодательство 2014 года изменил название на ПАО «Сбербанк России». ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в России и осуществляет свою деятельность, как на российском, так и на международном рынках. По состоянию на 2018 год деятельность Группы ПАО «Сбербанк» на территории который имеет 14 территориальных банков, 79 отделений территориальных банков и более 15 000 филиалов. ПАО «Сбербанк» функционирует также через дочерние компании в ряде других стран. По состоянию на 2018 год ПАО «Сбербанк России» насчитывает более 110 миллионов клиентов в России за рубежом услугами «Сбербанк России» пользуются около 11 миллионов человек [53]. ПАО «Сбербанк России» предоставляет широкий спектр услуг –от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Последние статистические данные (по данным Росстат) позволяют утверждать демонстрирующие лидерство ПАО «Сбербанк» в банковской системе России. ПАО «Сбербанк» занимает ведущие позиции по большинству показателей с серьезным отрывом от ближайших конкурентов. Услуги, предлагаемые коммерческим банком ПАО «Сбербанк России» не нуждаются в дополнительной рекламе, услуги и активы банка нуждаются только в поддержании спроса. Основной задачей банка ПАО «Сбербанк России» в настоящее время является сохранение лидерства и развитие [53]. Таблица 1 – Матрица БКГ для ПАО «Сбербанк России» (расчет относительной доли рынка банка) [53]
Согласно официальным статистическим данным (по данным сайта «banki.ru»), ПАО «Сбербанк России» занимает первое место по Российской Федерации с объемом активов на 1 января 2019 года в размере 23 234 931 994,0 тыс. руб. Тройку главных конкурентов данного банка по объему собственных активов можно увидеть в таблице 2 [53]. Главная цель стратегии развития ПАО «Сбербанк России» заключается в реализации инициатив, которые позволят банку выйти на новый уровень конкурентоспособности, дающий возможность конкурировать с глобальными технологическими компаниями, оставаясь лучшим банком. Ключевая задача для ПАО «Сбербанк России» – наращивание масштаба бизнеса, повышение прибыльности и эффективности при одновременном увеличении гибкости, скорости и клиентоориентированности на основе внедрения новых технологий и воспитания нового качества людей. Таблица 2 – Основные конкуренты ПАО «Сбербанк России» по объему активов на 2018 год
Объем требований кредитных организаций к Банку России увеличился, по депозитам и корреспондентским счетам прирост составил 22,3 %, выросла доля кредитных организаций в активах банковского сектора (с 2,4 % до 3,5 %). Также необходимо отметить, что основным фактором влияния на деятельность банка в 2018 году являлся тот факт, что за 2018 год вклады населения снизились на 3,2 %, при этом депозиты и средства на счетах организаций (юридических лиц) снизились на 9,1 % [53]. Коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» имеет многоуровневую структуру управления (представлена на рисунке 1). Согласно схеме, представленной на рисунке 1 можно увидеть, что в ПАО «Сбербанк России» представлены следующие органы управления: Главный орган – Общее собрание акционеров. Второй уровень: Наблюдательный совет. Ревизионная комиссия. Комитеты Наблюдательного совета. Третий уровень: Правление (в том числе председатель и президент банка). Комитеты ПАО «Сбербанк». Коллегия банка. Четвертый уровень: Подразделения центральной сети банка. Территориальные филиалы. Все уровни управления коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» взаимосвязаны между собой в единую структуру.  Рисунок 1 – Структура управления коммерческим банком ПАО «Сбербанк» Также можно сделать вывод, что организационная структура управления ПАО «Сбербанк России» в целом является линейно-функциональной, где все подразделения подотчетны общему собранию акционеров. Банком управляет Председатель правления. Основные направления банковской деятельности анализируемого банка ПАО «Сбербанк России» [23]: 1) Корпоративный бизнес, включает следующие виды услуг: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые услуги, конверсионные услуги, услуги по переводу средств в пользу юридических лиц, операции с векселями и др. 2) Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по: принятию средств во вклады, кредитованию, по обслуживанию банковских карт, по операциям с драгоценными металлами, сберегательными сертификатами и векселями, по купле-продаже иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в том числе без открытия банковских счетов, по хранению ценностей и другие. 3) Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой, размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и другие [23]. Все услуги, оказываемы ПАО «Сбербанк России» представлены схематически на рисунке 2. Технологическая платформа коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» отражена на рисунке 3.  Рисунок 3 – Платформа коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»  Рисунок 2 – Виды банковских услуг, предоставляемых потребителям банком ПАО «Сбербанк России» Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций ПАО «Сбербанка России» от 8 августа 2012 года, регистрационный номер – 1481. Ресурсы ПАО «Сбербанк России» включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсная база банка формируется в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций. Ценовая политика банка ПАО «Сбербанк России» отличается следующими особенностями. ПАО «Сбербанк России» проводит процентную и тарифную политику, исходя из рентабельности операций и оценки современных рыночных условий. Значительные объемы продаваемых продуктов и предоставляемых услуг ПАО «Сбербанк России» снижают себестоимость отдельных операций и тем самым обеспечивают наиболее конкурентные цены для клиентов коммерческого банка ПАО «Сбербанк» [53]. Ценовая политика ПАО «Сбербанк России» также отражает региональные различия и особенности проводимых операций с основными категориями клиентов. При оказании комплексных услуг коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» учитывает эффективность взаимодействия с клиентом по общему финансовому результату. При этом важно отметить, что ПАО «Сбербанк России» сохраняет социально-ориентированную процентную политику, в первую очередь, на рынке привлечения средств населения. Реализуя принцип прозрачности, ПАО «Сбербанк России» расширяет сотрудничество со средствами массовой информации по распространению достоверной информации о банке. Существенно возрастает объем представляемой информации в Интернете, улучшается информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях Сбербанка. Основным условием расширения клиентской базы ПАО «Сбербанк России» является развитие всего спектра банковских продуктов и услуг в целях максимального удовлетворения потребностей клиентов. Коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» рассматривает данное направление работы как основной источник обеспечения стабильного роста непроцентной составляющей в доходах ПАО «Сбербанк», дополнительный резерв стабильности и устойчивости в случае значительных колебаний рыночных процентных ставок [53]. Структура и содержание деятельности экономических и финансовых служб организации ПАО «Сбербанк» характеризуется следующими особенностями. Краткая характеристика деятельности службы управления финансами и бухгалтерии дополнительного офиса № 9055 / 01706 коммерческого банка ПАО «Сбербанк» приводится на рисунке 4. Финансовая работа дополнительного офиса № 9055 / 01706 банка ПАО «Сбербанк» организовывается в двух ракурсах: выполнение чисто бухгалтерских, учетно-операционных, инвестиционных видов операций. Основной целью деятельности дополнительного офиса № 9055 / 01706 банка ПАО «Сбербанк» в условиях рыночных отношений является максимизация прибыли как в краткосрочном, так и в долгосрочном плане. Бухгалтерия дополнительного офиса № 9055 / 01706 банка ПАО «Сбербанк» в рамках финансового менеджмента специализируется на финансовом бухгалтерском учете и является одним из источников информации для деятельности финансовой службы. Главный бухгалтер дополнительного офиса № 9055 / 01706 банка ПАО «Сбербанк» занимается и организацией, и ведением бухгалтерского учета банка, выделенного на самостоятельный баланс. Также главный бухгалтер осуществляет начисление заработной платы, премий и других выплат. Обеспечение контроля над соблюдением порядка оформления первичных документов и поступающих первичных документов от контрагентов. Осуществление взаимодействия с налоговыми органами. Учет операций осуществляется в соответствии документами Центрального банка, Сбербанка России и учетной политикой. Ответственность за организацию бухгалтерского учета несет управляющий отделением, в соответствии с Законом «О бухгалтерском учете». Главный бухгалтер, в соответствии с Законом должен нести ответственность за формирование учетной политики, но в системе Сбербанка учетную политику разрабатывает головной банк и доводит ее до подчиненных учреждений. Учетная политика в Сбербанке разработана на основании Правил бухгалтерского учета (ПБУ) 1/98 и отражает все разнообразие операций, производимых отделением. Учетная политика утверждается на каждый финансовый год и представляется в местную налоговую инспекцию.  Рисунок 4 – Структура финансовых и экономических служб коммерческого банка ПАО «Сбербанк» Штатное расписание дополнительного офиса приводится в таблице 3. Таблица 3 – Штатное расписание дополнительного офиса № 9055 / 01706 банка ПАО «Сбербанк» по состоянию на 2018 год
Штатная численность дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк» составляет 15 человек. В коммерческом банке ПАО «Сбербанк России» применяются различные системы оплаты труда, в частности: - повременная оплата труда; - повременно-премиальная оплата труда. Для руководителей и сотрудников дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк» предусмотрена система окладов и заложен премиальный фонд. В случае выполнения плана офиса, устанавливаемого головным офисом ПАО «Сбербанк России», сотрудникам начисляется премия. Размер премии руководителям составляет 10 % от окладной части заработной платы, сотрудникам офиса назначается премия в размере 5-7 % от окладной части заработной платы. Премирование утверждается Приказом Председателя Правления ПАО «Сбербанк России» ежегодно. Далее анализируются формы и системы оплаты труда работников разных категорий в банке ПАО «Сбербанк», система премирования рабочих и служащих и планирование фонда заработной платы Структура дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк», в котором проходила практика, представлена на рисунке 5.   консультанты по потребительскому кредитованию Рисунок 5 – Организационная структура управления дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк» Распределение годового фонда оплаты труда (ФОТ) дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк» приведено в таблице 4. Таблица 4 – Распределение фонда оплаты труда сотрудников дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк»
Таким образом, в анализируемом банке ПАО «Сбербанк России» применяется повременно-премиальная система оплаты труда. Можно увидеть некоторые проблемы в системе премирования, применяемые для сотрудников дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк». С одной стороны, ответственность за свои действия должен нести непосредственно каждый работник. Стимулирование работников осуществляется через систему премирования, моральное поощрение также применяется, при допущенных ошибках в работе размер премии снижается. При этом размер премии устанавливается головным офисом и конкретно не отражает результаты деятельности каждого сотрудника дополнительного офиса № 9055 / 01706 ПАО «Сбербанк». Размер премии в 5 %, 7 % или 10 % сотрудник получает по результатам деятельности всего офиса, но не лично за свои конкретные результаты. Гораздо эффективнее было бы применить систему премирования по ключевым показателям эффективности KPI. |