Розрахунок, де
 Скачать 78.12 Kb.
|
|
1Задачі: Задача 1: Сума цін за реалізованими товарами (роботами, послугами) — 5400 млрд. грн.,сума цін товарів (робіт, послуг), проданих із відстрочкою платежу, термін оплати яких не настав, — 24 млрд. грн. Сума платежів за довгостроковими зобов’язаннями, термін оплати яких настав, — 127 млрд. грн. Сума платежів, що взаємно заліковуються, — 400 млрд. грн. Середня кількість обертів грошей за рік — 9. 1. Визначте кількість грошей, необхідних як засіб обігу. 2. Яким чином зміниться обсяг грошової маси, якщо її оборотність зросте на 4 оберти? 3. Яким чином зміниться обсяг грошової маси, якщо не буде проводитись взаємне зарахування боргів? Розрахунок:  , де∑P∙Q — сума цін товарів та послуг, що реалізуються протягом певного періоду, грн.; ∑К — сума коштів за товари та послуги, проданих у кредит, грн.; ∑П — сума платежів, строк оплати яких настав, грн.; ∑ВП — загальна сума платежів, які погашаються шляхом взаємного зарахування боргів, грн.; V — кількість обертів. Задача 2: Розрахуйте темп інфляції, якщо порівняно з минулим роком грошова маса зросла на 45%, швидкість обігу грошей сповільнилася на 9%, а приріст фізичного обсягу ВВП склав 10%.
Відповідь: темп інфляції становить 20% Задача 3: Допоможіть клієнту банку, який хоче зробити депозитний вклад на суму 100 тис. грн. на 5 років, обрати серед двох запропонованих: депозит «Звичайний» передбачає строковість розміщення депозиту під 18% річних з щорічною виплатою процентів (прості відсотки), а депозит «Ліберальний» дозволяє користуватися коштами рахунку (знімати та поповнювати) протягом необмеженого часу із ставкою процента 10% річних (складні відсотки). Розрахунок Майбутня вартість вкладу за простими процентами визначається:  Майбутня вартість вкладу за складними процентами визначається за формулою:  Задача 4: Визначити грошову базу, використовуючи загальні правила в українській практиці по наступним даним:
Розв'язок Mb = М0 + Мк + Мрез, де Мо — сума готівки, що перебуває поза банками; Мк — сума готівки в касах банків; Мрез — сума грошових коштів (резервів), які перебувають на кореспондентських рахунках банків у центральному банку. Отже, Mb = 65879 + 72561 + 33145 + 11547 + 24156 = 207 288 (грош. од.) Відповідь: грошова база країни становить 207 288 грош.од. Задача 5: Визначити базисні та ланцюгові індекси інфляції за звітний рік, якщо вартість споживчого кошика змінювалась наступним чином: січень —520 грн., лютий 540 грн., березень — 530 грн., квітень — 620 грн., травень — 590 грн., червень — 580 грн., липень — 590 грн., серпень — 670 грн., вересень — 700 грн., жовтень — 720 грн., листопад — 720 грн., грудень — 730 грн. Розв'язок Розрахунок базисних та ланцюгових індексів інфляції проведемо в таблиці:
Якщо відомі щомісячні індекси інфляції, то річний індекс інфляції визначається як добуток 12-тимісячних індексів інфляції. Коли відомий річний індекс інфляції, то середньомісячний індекс інфляції можна розрахувати за формулою:  Задача 6: Підприємство 1 вересня отримало в банку позику, розмір якої 500 000 грн., терміном до 2 грудня під 17% річних. Через 45 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20%. На цей час було погашено 30% основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.
Відповідь: сума відсотків за користування позикою дорівнює 19 511,14 грн. Задача 7: Розрахувати грошовий агрегат М2 та грошову базу Мb, якщо: — готівка (гроші поза банком) 3400 гр. од. — грошова маса М1 7500 гр. од.; — строкові депозити в національній валюті 2500 гр. од.; — резерви комерційних банків 1000 гр. од.; — збереження в іноземній валюті 260 гр. од.; — кошти клієнтів за трастовими операціями 150 гр. од. 1) М0 = готівка поза банками + готівка в касах юридичних осіб 2) М1 = М0 + готівка в касах банків + депозити до запитання + кошти на спеціальних карткових рахунках
3) М2 = М1 + строкові вклади 4) М3 = М2 + кошти за трастовими операціями Mb = М0 + Мк + Мрез, Задача 8: Розрахувати максимально можливий та реальний рівень грошово-кредитної мультиплікації за наступними даними: норма обов’язкових резервів 18%, готівка поза банками 70 млрд. грн., банківські резерви 110 млрд. грн., загальна сума депозитів банківської системи 900 млрд. грн. Відповідь: максимально можливий рівень грошово-кредитної мультиплікації 5,56; реальний — 5,39. Задача 9: У комерційному банку розміщено нових депозитів на суму 14 000 грн. Розрахуйте розмір нових кредитних ресурсів для перших 5-ти банків, що користуються коштами цих депозитів, та максимально можливе збільшення грошової маси в обороті, якщо норма обов’язкового резервування становить 11 %. Розв'язок Розрахунок кредитних ресурсів для перших 5-ти банків, що використовуватимуть кошти з цих депозитних рахунків для здійснення кредитних та депозитних операцій, проведемо в таблиці:
Максимально можливе збільшення грошової маси в обороті  ,т = 1: 0,11 = 9,091; ΔМ= 14 000 ∙ 9,091 = 127 274 (грн.) Відповідь: обсяг нових кредитних ресурсів 50 021 грн.; максимально можливе збільшення грошової маси в обороті 127 274 грн. Задача 10: Яким чином вплине зростання норми обов’язкових резервів (НОР) на розмір кредитних ресурсів для перших 3-х комерційних банків, які використовують кошти цього депозиту, та на розмір грошової маси в обороті, якщо розмір депозиту складає 20 тис. грн., НОР до зростання — 17 %, НОР після зростання — 21 % Розвʼязок дивитись попередню задачу: розрахувати значення для двох значень нор и порівняти їх. Задача 11: Новий клієнт банку отримує позику в розмірі 130 000 грн., причому третина її надається готівкою, а інша частина – у вигляді відкриття поточного рахунку. Яким буде максимально можливе збільшення пропозиції грошей, якщо норма резервування становить 23%. (Зауваження: готівка, отримана позичальником, не бере участі у процесі грошово-кредитної мультиплікації). Розвʼязок: кредитно-депозитний (банківський) мультиплікатор  , де r — норма обов’язкового резерву.Отримане значення множимо на кількість позики наданої у вигляді відкриття поточного рахунку. Задача 12: Щомісячний рівень інфляції 6%. Визначити індекс інфляції та рівень інфляції за рік.
Відповідь: індекс інфляції за рік складає 2,01; рівень інфляції за рік становитиме 101%. Задача 13: Споживчий кошик розрахункового року складає 120 тис. грн., а споживчий кошик базисного року – 96 тис. грн. Розрахувати динаміку вартості життя та купівельну спроможність гривні в розрахунковому році.
Відповідь: індекс споживчих цін розрахункового року становить 125%, купівельна спроможність гривні складає 80%. Задача 14: Визначте очікуваний темп цінової інфляції звітного року, якщо в попередньому році середня маса грошей в обороті становила 560 млрд. грн., при чому вона здійснила 7 оборотів, фізичний обсяг ВВП 600 млрд. од. Протягом звітного року грошова маса зросла на 50%, пришвидшення її оборотності склало 2 обороти, фізичний обсяг ВВП в порівнянні з попереднім зріс на 6%.
Відповідь: очікуваний темп інфляції 81,78%. Задача 15: Визначити рентабельність банківського капіталу, якщо акціонерний капітал банку становить 54 млн. грн., чистий прибуток банку — 23 млн. грн. Податок на прибуток —25%. Розвʼязок: Прибутковість акціонерного капіталу (ROE) — показник, що характеризує відношення чистого прибутку (EAR) до акціонерного капіталу (EQU).  Задача 16: Визначити загальну рентабельність та рентабельність банківських активів, якщо їх величина становить 350 млн. грн., загальна сума доходів банку — 225 млн. грн., витрати на здійснення діяльності — 54 млн. грн., податок на прибуток — 25%. Розвʼязок Прибутковість банківських активів (ROA) — показник, що характеризує співвідношення чистого прибутку (після оподаткування) банку (EAR) та активів банку (ASS). Показує, скільки чистого прибутку дає одиниця активів банку.  Загальна рентабельність банку враховує всі витрати від діяльності і показує, скільки прибутку (збитків) припадає на одиницю витрат банку:  Задача 17: Визначити ефективність діяльності банку (SPRED), якщо попередньому періоді SPRED становив 2,3754:
Чистий спред (SPRED) — показує, наскільки успішно банк виконує функцію посередника між вкладниками та позичальниками, наскільки гостра конкуренція на грошовому ринку, учасником якого є установа банку. Посилення конкуренції зумовлює скорочення різниці між доходами за активами та витратами за пасивами. Цей показник визначається за формулою:  Процентні доходи комерційного банку (Дп) — це сумарні доходи, отримані з засобів в кредитних організаціях (Дз), по кредитах і лізингу клієнтам (Дкл), по борговим цінним паперам (Дцп), з інших джерел (Ді). Дп = Дз + Дкл + Дцп + Ді Процентні витрати (Вп) — це сумарні витрати, здійснені банком по депозитам кредитних організацій (Вдо), по депозитам клієнтів (Вдк), по випущеним цінним паперам (Вцп), інші витрати (Ві). Вп = Вдо + Вдк + Вцп + Ві Задача 18: Розрахувати показник банківського ризику та зробити відповідні висновки, якщо власний капітал становить 600 тис. грн., а активи — 2300 тис грн. Розʼязок Показник банківського ризику (індекс Кука) свідчить про ступінь захищеності операцій банку власним капіталом. Він аналогічний показникам платоспроможності та достатності капіталу:  Достатність капіталу виражає безпечність та стабільність банківського бізнесу за цим показником за умови, що ІК ≥ 8%. Задача 19: Встановіть платоспроможність банку, якщо співвідношення власних та залучених коштів складає 5:8. Платоспроможність банку:  Задача 20: Банк надає позику сумою 5 млн. грн. під 30% річних за плаваючою ставкою. Після двох місяців ставка зросла до 34%, а через 6 місяців від дати видачі — збільшилась до 36%. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після надання йому позики. Розвʼязок: Відсотковий платіж за користування кредитом банку може здійснюватись у режимах: - помісячному  , деІм — плата за користування коштами у помісячному режимі, К — сума наданої позики; nм — термін користування грошима у місяцях. Розрахувати відсотки за перші два місяці (30%), потім за чотири місяці (34%) і шість місяців (36%). Додати вирахувані відсотки і суму позики. Задача 21: Визначити величину процентів за кредит, яку сплатить клієнт через 3,5 роки, взявши позику в 50 тис. грн. Відсоткова ставка — плаваюча — у першому році 35% річних, у кожному наступному півріччі зростає на 1% Розвʼязок: Принцип розвʼязання такий же самий як і у попередній задачі, тільки не додається сума кредиту. Задача 22: Визначити вартість та повний період кредиту за даними таблиці:
Вартість кредиту — сума, яку платить позичальник кредитору за користування кредитом. Її можна розрахувати за формулою:  , деКлім — сума наявних грошей, що перебувають в обігу протягом певного періоду; і0 — загальна річна ставка процента, тобто основна ставка за кредитом плюс комісії (у річних процентах), а також інші витрати, пов’язані з отриманням кредиту, наприклад, страхові внески, плата за юридичні та інші послуги. Тсер — середній термін кредиту. Для визначення ефективності кредиту розраховують його повний та середній терміни. Повний термін кредиту відраховують від початку використання кредиту до його погашення. При відкладенні погашення позики враховують і пільговий період: ТП = Пвик. + Ппіл. + Ппог., де Пвик. — період використання; Ппіл. — пільговий (граційний) період; Ппог. — період погашення. Проте повний термін кредиту не показує, протягом якого часу в розпорядженні позичальника була вся сума позики. Виходячи з цього,з метою порівнювання ефективності різних кредитів застосовується поняття середнього терміну, що показує, на який період у середньому припадає вся сума позики: Тсер. = ½ Пвик. + Ппіл. + ½ Ппог. Задача 23: Яким буде курс євро до фунта стерлінгів, якщо виходити із середніх співвідношень з доларом США: 1 USD = 0,87 EUR; 1 USD = 0,68 GBP
Відповідь: крос-курс євро до фунта стерлінгів: 1 EUR = 0,78 GBP Задача 24: АКБ «Факторіал», орієнтуючись на офіційний курс НБУ, встановив такий курс долара США: купівля 5,05 грн., продаж – 5,11 грн. скільки гривень можна одержати за 405 доларів 80 центів? Скільки доларів можна купити за 12 тис. грн.? Розв’язання Якщо АКБ «Факторіал» купує 1 USD за 5,05 UAH, то за 405 доларів 80 центів клієнт отримає: 405,80 ∙ 5,05 = 2049 гривень 29 копійок Якщо 1 USD АКБ «Факторіал» продає за 5,11 грн., то за 12 000 гривень можна купити: 12 000 / 5,11 = 2348 доларів 33 центи. Відповідь: за 405 доларів 80 центів можна одержати 2049 гривень 29 копійок; за 12 000 гривень можна купити 2348 доларів 33 центи. Задача 25: Якщо ціна гривні в доларах США впала з 19,8 до 19,2 центів за одну гривню, то як зміниться ціна товару вітчизняного виробництва (в доларах США), що продається в Україні за 150 гривень?
Відповідь: ціна товару в доларах зменшиться на 90 центів. Задача 26: 3 1 січня 1934 року було девальвовано таїландський бат. Офіційна ціна піднялась з 25 до 32 батів за тройську унцію (1 тройська унція = 31,1035 грам золота). Визначити процент девальвації та скільки золота містив таїландський бат напередодні та після девальвації золота. До 25 батів 1 унція 31,1035 грам Після 32 бата 1 унція 31,1035 грам До 1 бат = 31,1035/25 100% Після 1 бат = 31,1035/32 Х% Знайти Х Процент девальвації = 100% - Х% Задача 27: У Грузії 6 березня 1934 року була проведена ревальвація національної грошової одиниці. Внаслідок цього ціна американського долара змінилася з 7,5 до 6,9 лір. Визначити процент ревальвації грузинської ліри. Ровʼязок: дивитись попередню задачу, тільки розвʼязується не до золота а до іншої валюти. Процент ревальвації = Х% - 100% Задача 28: Комерційний банк сплачує своїм вкладникам 23% річних та надає позики під 33% річних. Розрахуйте плановий процентний прибуток банку за звітний рік, якщо відомо, що банк залучив на депозити 70 млн. грн., до кредитного портфеля буде спрямовано 80% цих коштів. Розвʼязок: Покладено на депозит 70 млн Потрібно заплатити вкладникам 23%, тобто 70*0,23=Х млн Спрямовано на кредити 80% депозитів = 70*0,8=Y млн. Отримано від депозитів = 33% , тобто Y*0.33 =Z млн Прибуток = Z-X млн Задача 29: Розрахувати темп інфляції у другому році за таких умов: номінальний ВВП у першому році — 1400 грн., у другому — 1450 грн., реальний ВВП у першому році — 1260 грн., у другому — 1320 грн. Знайти середньомісячний рівень інфляції за 2-ий рік. Розвʼязок Іб=(ВВПномінальний/ВВПреальний)*100% Ізв=(ВВПномінальний/ВВПреальний)*100% Тп =((Ізв-Іб)/Іб)*100% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(грн.)
= 2,01
тис. грн.
тис. грн. 
(грн.)
(грн.)