№ п/п
|
Наименование документов и
содержание хозяйственной операции
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Выписка банка из расчетного счета, платежные
поручения покупателей
Зачислены на расчетный счет платежи, полученные
от:
а) торгового комплекса;
б) дома мужской одежды
Итого
|
866200
894600
1760800
|
|
Накладные на сдачу готовой продукции на
склад №72-74
Выпущены из основного производства и приняты на
склад по фактической производственной себестоимости:
а) костюмы мужские модель 41-318Т в количестве
20 шт.
б) костюмы мужские модель С 814 в количестве
15 шт.
в) костюмы мужские модель 133 в количестве
40 шт.
Итого
|
?
?
?
?
|
|
Карта раскроя № 33-35
Отпущены со склада в основное производство
материалы для пошива мужских костюмов на сумму
|
1771214
|
|
Табели учета использования рабочего времени,
маршрутные карты
Начислена за июль 20… г. заработная плата:
а) рабочим основного производства
б) управляющему и обслуживающему персоналу
цехов основного производства
в) персоналу управления фабрикой
Итого
|
315800
73400
142600
531800
|
|
Расчет бухгалтерии (разработочная таблица № 1
«Распределение заработной платы»)
Начислен единый социальный налог по ставке 26%:
а) рабочим основного производства
б) управляющему и обслуживающему персоналу
цехов основного производства
в) персоналу управления фабрикой
|
?
?
?
|
Продолжение таблицы 4.14
|
1
|
2
|
3
|
|
Расчет бухгалтерии
Начислена амортизация основных средств:
а) цехов основного производства
б) управления фабрикой
Итого
|
15940
5030
20970
|
|
Платежные требования, счета-фактуры
Приняты к оплате счета поставщиков за воду и электроэнергию, потребленные
а) цехами основного производства
б) управлением фабрики
Итого
|
173000
12000
?
|
|
Платежное требование №412 и счет-фактура №395
Предъявлено торговому комплексу платежное требование за отгруженные:
а) костюмы мужские модели 133 в количестве 230 шт. по цене реализации
б) костюмы мужские модели 41-318Т в количестве 240 шт. по цене реализации
в) костюмы мужские модели С814 в количестве 250 шт. по цене реализации
г) НДС по ставке
Итого
|
?
?
?
?
?
|
|
Платежное требование №413 и счет-фактура №396
Предъявлено платежное требование дому мужской одежды за отгруженные ему согласно договору:
а) костюмы мужские модели 133 в количестве 120 шт. по цене реализации
б) костюмы мужские модели 41-318Т в количестве 150 шт. по цене реализации
в) костюмы мужские модели С814 в количестве 180 шт. по цене реализации
Итого
|
?
?
?
?
|
|
Выписка банка из расчетного счета, платежные поручения покупателей
Зачислены на расчетный счет платежи, полученные от:
а) ЦУМа
б) торгового комплекса
в) дома мужской одежды
Итого
|
1396276
1969000
990814
4356090
|
Продолжение таблицы 4.14
|
1
|
2
|
3
|
|
Накладные, расчет бухгалтерии
Списывается фактическая себестоимость
реализованных:
а) костюмов мужских модели 133 в количестве
350 шт.
б) костюмов мужских модели 41-318Т в количестве
390 шт.
в) костюмов мужских модели С814 в количестве
430 шт.
Итого
|
?
?
?
?
|
|
Платежные требования, счет-фактура
Приняты к оплате счета ГТС:
а) за услуги связи
б) НДС (ставка 18%)
Итого
|
6300
?
?
|
|
Расчет бухгалтерии
Списываются общепроизводственные расходы
|
?
|
|
Расчет бухгалтерии
Списываются общехозяйственные расходы
|
?
|
|
Накладные, ведомость учета готовой продукции
Выпущены из производства и сданы на склад по
фактической производственной себестоимости:
а) костюмы мужские модели 133 в количестве
385 шт.
б) костюмы мужские модели 41-318Т в количестве
431 шт.
в) костюмы мужские модели С814 в количестве
420 шт.
Итого
|
?
?
?
?
|
|
Платежное требование №414 и счет-фактура №397
Предъявлен счет ЦУМу за отгруженные ему по
договору:
а) костюмы мужские модели С814 в количестве
350 шт.
б) костюмы мужские модели 133 в количестве
300 шт.
в) костюмы мужские модели 41-318Т в количестве
400 шт.
Итого
|
?
?
?
?
|
Окончание таблицы 4.14
|
1
|
2
|
3
|
|
Расчет бухгалтерии
Начислен НДС по проданной готовой продукции (ставка 18%)
|
?
|
|
Платежные требования и счета-фактуры транспортных организаций.
Приняты к оплате транспортные расходы
а) по доставке покупателям готовой продукции
б) НДС (ставка 18%)
Итого
|
401650
?
?
|
|
Справка бухгалтерии
Списываются расходы по реализации готовой продукции
|
?
|
|
Накладные, расчет бухгалтерии
Списывается фактическая производственная себестоимость реализованных:
а) костюмов мужских модели С 814 в количестве 350 шт.
б) костюмов мужских модели 133 в количестве 300 шт.
в) костюмов мужских модели 41-318Т в количестве 400 шт.
Итого
|
?
?
?
?
|
|
Расчет бухгалтерии
Исчислен и списан финансовый результат от продажи продукции
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Списан (зачтен) НДС
|
?
|
|
Выписка банка из Расчетного счета, платежные поручения № 389-394
Перечислено с Расчетного счета в погашение задолженности:
а) поставщикам
б) по налогам
в) внебюджетным фондам
г) проценты по кредиту
Итого
|
3080000
882000
238200
239570
?
|
|
Всего по журналу
|
?
|
Скачать 6.21 Mb.