Совершенствование системы управления кредитным риском коммерческого банка (на примере пао Сбербанк)
 Скачать 170.03 Kb.
|
Рис. 1.2. Классификация основных факторов кредитного риска [1, c. 107]К макроэкономическим факторам кредитного риска М.Ю. Катвицкая относит экономический кризис, спад производства, инфляцию, бюджетный и финансовый кризис, сужение платежеспособного спроса, неблагоприятные изменения на отдельных рынках. Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками: риск отсутствия правоспособности и дееспособности; финансовая неустойчивость, неплатежеспособность, наличие значительной дебиторской и кредиторской задолженности, несоответствие сроков движения денежных средств, плохое бюджетное и бизнес-планирование, невыполнение намеченных работ; риск невыполнения обязательств дебиторами. Факторы, связанные с банками: отсутствие проверенной методики и технологии; отсутствие проверенной методики и технологии кредитования; занижение требований к оценке кредитоспособности заемщиков, низкое качество гарантий, ошибки в оценке залога; юридические риски; риск управления банками; риски концентрации и недостаточной диверсификации; недостатки в постановке учета и отчетности, риски адаптации к изменениям экономических условий деятельности; недостаточность и низкое качество информации. Возникновение кредитного риска может быть обусловлено многими причинами как на уровне отдельной ссуды, так и на уровне кредитного портфеля Банка. К причинам возникновения кредитного риска на уровне отдельной ссуды относятся: неспособность заемщика к созданию денежного потока, необходимого для возврата и обслуживания долга; риск ликвидности залога; риск невыполнения обязательств третьими лицами, ответственными по ссуде; моральные и этические характеристики заемщика. К причинам возникновения кредитного риска на уровне кредитного портфеля Банка относятся: чрезмерная концентрация кредитов в одном из секторов экономики; чрезмерная диверсификация по многим отраслям экономики при отсутствии у банка специалистов, знающих их особенности; изменение курсов валют - для кредитов, выданных в иностранной валюте; несовершенная структура кредитного портфеля, сформированного с учетом потребностей клиентов, а не самого Банка; уровень квалификации персонала. Таким образом, в рамках кредитного процесса, по мнению М.Н. Тоцкого, управлению подлежат следующие виды объектов: кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами; кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внутренними факторами; кредитный риск портфеля, обусловленный внутренними факторами; кредитный риск портфеля, обусловленный внешними факторами. По мнению В.А. Зинкевич, основными факторами, которые определяют специфику принятых российскими банками кредитных рисков являются: освоение новых рыночных ниш и снижение требований к кредитоспособности заемщиков; предложение новых кредитных продуктов и их усложнение; не учитываются макроэкономические факторы риска при оценке заемщиков и управлении кредитным портфелем [12, c. 166]. Факторы, которые определяют существенное возрастание риска кредитного портфеля в нестабильных и негативных условиях, - это макроэкономические факторы, относящиеся к стране (курс рубля, ВВП и пр.), регионам присутствия банка (ВРП, доходы населения и пр.). А именно макроэкономические факторы определяют в наибольшей степени наблюдающийся рост проблемных долгов. также относится повышенный риск кредитных портфелей российских банков - высокая коррелированность ссуд, в том числе розничных и корпоративных. Последствия кризиса для кредитных портфелей российских банков труднопрогнозируемы. Банковский кризис характеризуется резким увеличением доли сомнительной и безнадежной задолженности в кредитных портфелях банков, ростом их убытков и уменьшением реальной стоимости банковских активов. |