Главная страница
Навигация по странице:

  • Таблица 17 - Показатели рентабельности

  • Таблица 18 – Коэффициенты балансового отчета

  • Таблица 19 – Финансовые показатели проекта

  • Таблица 20 – Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

  • Период 2012 2013 2014

  • Запас финансовой устойчивости предприятия (%) -17% 11%

  • Таблица 21 – Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

  • Итого 81 232

  • бизнес план. Список таблиц 3 Список рисунков 4 Резюме 5 Введение 7 Концепция проекта 8


    Скачать 483.19 Kb.
    НазваниеСписок таблиц 3 Список рисунков 4 Резюме 5 Введение 7 Концепция проекта 8
    Анкорбизнес план
    Дата25.05.2022
    Размер483.19 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаBiznesPlanOtkrytieDetskikhSadov.docx
    ТипБизнес-план
    #548192
    страница12 из 12
    1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12

    11. Эффективность проекта

    11.1 Проекция Cash-flow


    Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

    • операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании

    • инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций

    • финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.

    Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

    11.2 Расчет прибыли и убытков


    Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
    Таблица 17 - Показатели рентабельности

    Годовая прибыль (5 год), тыс.тг.

    5 737

    Рентабельность активов

    21%



    11.3 Проекция баланса


    Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.

    Таблица 18 – Коэффициенты балансового отчета

    Доля основных средств в стоимости активов

    0,2

    Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом

    5,6



    11.4 Финансовые индикаторы


    Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала при ставке дисконтировании 13% составил 13 168 тыс.тг.


    Таблица 19 – Финансовые показатели проекта

    Внутренняя норма доходности (IRR)

    42%

    Чистая текущая стоимость (NPV), тыс.тг.

    13 168

    Окупаемость проекта (простая), лет

    2,7

    Окупаемость проекта (дисконтированная), лет

    3,2


    Таблица 20 – Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

    Период

    2012

    2013

    2014

    2015

    2016

    2017

    2018

    Доход от реализации услуг

    36 054

    62 946

    64 286

    64 286

    64 286

    64 286

    64 286

    Балансовая прибыль

    -4 620

    5 431

    6 690

    6 931

    7 172

    7 412

    7 653

    Полная себестоимость услуг

    40 674

    57 516

    57 596

    57 355

    57 114

    56 873

    56 632

    Постоянные издержки

    32 021

    42 408

    42 167

    41 927

    41 686

    41 445

    41 204

    Переменные издержки

    8 653

    15 107

    15 429

    15 429

    15 429

    15 429

    15 429

    Сумма предельного дохода

    27 401

    47 839

    48 857

    48 857

    48 857

    48 857

    48 857

    Доля предельного дохода в выручке

    0,760

    0,760

    0,760

    0,760

    0,760

    0,760

    0,760

    Предел безубыточности

    42 133

    55 800

    55 483

    55 166

    54 849

    54 532

    54 215

    Запас финансовой устойчивости предприятия (%)

    -17%

    11%

    14%

    14%

    15%

    15%

    16%

    Безубыточность

    117%

    89%

    86%

    86%

    85%

    85%

    84%


    Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 54 849 тыс. тенге в год (2016 год).

    Запас финансовой устойчивости составляет 11 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 16%).
    Таблица 21 – Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

    Вид налога

    Сумма, тыс.тг.

    НДС

    26 711

    Налог на прибыль

    7 334

    Налоги и обязательные платежи от ФОТ

    47 186

    Итого

    81 232


    Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 81 232 тыс.тг. за 7 лет.

    12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

    12.1 Социально-экономическое значение проекта


    При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

    • создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;

    • оказание качественных услуг в области дошкольного образования;

    • поступление в бюджет г.Астаны налогов и других отчислений (более 81 млн.тг. за 7 лет).

    Среди социальных воздействий можно выделить:

    удовлетворение спроса населения в услугах воспитания подрастающего поколения в дошкольном учреждении.

    12.2 Воздействие на окружающую среду


    Идея проекта не предусматривает какого-либо кардинального изменения окружающей среды.

    Приложения


    1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   12


    написать администратору сайта