бизнес план. Список таблиц 4 Список рисунков 5 Резюме 6 Введение 8 Концепция проекта 9

• Название: Список таблиц 4 Список рисунков 5 Резюме 6 Введение 8 Концепция проекта 9
• Анкор: бизнес план
• Дата: 26.09.2022
• Размер: 0.77 Mb.
• Имя файла: BiznesPlanSozdanieTsekhaPoProizvodstvuMetallicheskikhDvereyOkon..docx
• Тип: Бизнес-план; #697138
• страница: 12 из 12

11. Эффективность проекта

11.1 Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

• 
  операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;
  
• 
  инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;
  
• 
  финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.
  

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

11.2 Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица 18 - Показатели рентабельности, тыс. тг

Годовая прибыль (5 год), тыс. тг.	5 429
Рентабельность активов	38%

11.3 Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 19 - Коэффициенты балансового отчета

Доля основных средств в стоимости активов, на 5 год проекта	0,2
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом, на 5 год проекта	8,5

11.4 Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 7 лет при ставке дисконтировании 15% составил 6 529 тыс. тг.
Таблица 20 - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	33%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	6 529
Окупаемость проекта (простая), лет	3,9
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	4,8

Таблица 21 - Анализ безубыточности проекта, тыс. тг

Период	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Доход от реализации услуг	16 984	33 119	38 214	40 762	45 857	50 952	50 952
Балансовая прибыль	-2 807	883	3 223	4 465	6 805	9 145	9 251
Полная себестоимость услуг	19 791	32 235	34 991	36 297	39 052	41 807	41 701
Постоянные издержки	10 134	13 403	13 261	13 119	12 977	12 834	12 728
Переменные издержки	9 658	18 832	21 730	23 178	26 076	28 973	28 973
Сумма предельного дохода	7 326	14 286	16 484	17 583	19 781	21 979	21 979
Доля предельного дохода в выручке	0,431	0,431	0,431	0,431	0,431	0,431	0,431
Предел безубыточности	23 492	31 071	30 741	30 412	30 082	29 753	29 506
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	-38%	6%	20%	25%	34%	42%	42%
Безубыточность	138%	94%	80%	75%	66%	58%	58%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 30 082 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 6 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 42%) по мере уменьшения расходов по процентам.

Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуального предпринимательства и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).
Таблица 22 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования, тыс. тг

Вид налога	Сумма, тыс. тг.
Налог на деятельность ИП, налоги от ФОТ	8 305
Налог на имущество и транспорт	74
Итого	8 379

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 8 379 тыс. тг. за 7 лет.

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое значение проекта

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

• 
  создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;
  
• 
  создание нового предприятия по производству металлических дверей;
  
• 
  поступление в бюджет Мангистауской области налогов и других отчислений (более 8 млн. тенге).
  

Среди социальных воздействий можно выделить:

- удовлетворение потребностей строительных организаций, а также частных домохозяйств в качественной продукции – металлических дверей, окон.

В результате реализации проекта создадутся 14 рабочих мест. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров (строка «Прочие расходы».

12.2 Воздействие на окружающую среду

Основными источниками возможных загрязнений окружающей среды могут явиться газовые выделения при проведении лакокрасочных работ, а также выбросы, связанные с риском чрезвычайных ситуаций (пожар, взрыв). Минимизация их будет достигнута использованием импортного оборудования с использованием порошковой полимерной краски. Организация и эксплуатация участка порошковой краски будет соответствовать ГОСТу Республики Казахстан, обеспечивающему безвредность типового технологического процесса для окружающей среды.

Приложения