Специфика видов страховой деятельности на транспортном предприятии. Смирнов Диплом Конец. Страхование
 Скачать 0.67 Mb.
|
|
Рисунок 2 – Виды страховщиков с точки зрения прибыли от деятельности Запрет на осуществление иной деятельности, кроме страхования, безусловно, снижает риск использования страховых резервов на цели иные, чем само страхование, и тем самым защищает страхователя. Но вместе с тем такой запрет ограничивает возможности страховщика по расширению собственной финансовой базы. Страховая компания не вправе заниматься производственной, торгово-посреднической и банковской деятельностью. Указанные виды деятельности не могут быть предметом непосредственной деятельности страховщиков, но им не запрещено вкладывать свои денежные средства (полученную прибыль, а также средства страховых резервов в порядке, установленном для их размещения) в 20 юридические лица, которые осуществляют деятельность такого рода, путем приобретения их акций (долей участия, паев), а равно быть учредителями таких юридических лиц. Это дает страховым организациям дополнительный источник дохода, что укрепляет их финансовое положение уже в качестве страховщика. Страховые услуги оказываются на основании договора страхования, который является одним из наиболее сложных видов договоров в гражданском праве. Регулирование страховых договоров - весьма специфическая область обязательственного права: многое в страховых отношениях строится на доверии и доходит до суда гораздо реже, чем, например, при поставке продукции или выполнении подрядных работ. Если договор заключается в рамках обязательного страхования, то размер и порядок внесения страхового взноса, размер и правила расчета страховой выплаты, страховое событие, по поводу которого заключается договор страхования, определяются законом. Если договор заключается в рамках добровольного страхования, соответствующие параметры устанавливаются страховщиком и согласовываются со страхователем. Форма договора – обязательная письменная форма, которая должна соблюдаться под угрозой признания договора недействительным. Договор заключается путем составления одного документа либо вручения страхователю на основании его заявления (письменного или устного) страхового полиса (свидетельства, квитанции). Страховой договор действует в течение предусмотренного в нем срока, после чего безоговорочно прекращается. Договор может быть досрочно прекращен в следующих случаях: – неуплаты страхователем страховой премии (взносов) в установленные договором сроки; 21 – ликвидации страхователя - юридического лица или смерти страхователя; – если после вступления договора в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай; – ликвидации страховщика в установленном законом порядке; при этом страхователь вправе потребовать возврата всей страховой премии. Развитие современного российского страхового законодательства строится по отраслевому признаку и представляет собой совокупность нормативно-правовых актов, направленных на регулирование общественных отношений в области страховой деятельности. По форме страховая деятельность в России делится на добровольное и обязательное страхование. При этом страховой договор, на основании которого оказываются страховые услуги является одним из наиболее сложных видов договоров с точки зрения права. ВЫВОД Страхование представляет собой особый вид отношений между страхователем (лицом, уплачивающим страховые взносы и премии) и страховщиком (возмещающим возможные убытки и потери от предполагаемой утраты или порчи имущества), заключающийся в возмещении убытков последнего первому в случае наступления страхового случая или события, правомочность которого основана на условиях договора и требований законодательства РФ. Среди источников страхового права основополагающее значение имеет Конституция Российской Федерации. Стоит отметить, что страхование является кооперативным механизмом, с помощью которого потери от определенного риска распределяются среди ряда подверженных риску лиц, которые соглашаются обезопасить себя от 22 него. Это также инструмент снижения риска для отдельного человека путем объединения нескольких единиц риска и обеспечения коллективной предсказуемости отдельных потерь. Развитие современного российского страхового законодательства строится по отраслевому признаку и представляет собой совокупность нормативно-правовых актов, направленных на регулирование общественных отношений в области страховой деятельности. 23 II. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ НА ВОЗДУШНОМ ТРАНСПОРТЕ 2.1. Обоснование необходимости страхования на воздушном транспорте Воздушный транспорт – самый быстрый, но и самый дорогостоящий способ перевозки людей и грузов. Поэтому величина ущерба в непредвиденных ситуациях может составить значительную сумму, а восстановить ее можно при наличии договора о страховании воздушного транспортного судна. История страхования воздушных рисков началась лишь в начале двадцатого столетия. Авиационное страхование или страхование авиационных рисков - это круг рисков, возникающих при эксплуатации средств воздушного транспорта и подразделяемых на две группы: страхование самих средств авиатранспорта (страхование каско) и страхование гражданской ответственности владельцев авиатранспортных средств перед пассажирами и третьими лицами. Специфика авиационного страхования заключается в катастрофической природе риска. Оно сохраняет свою рисковую природу, несбалансированность и убыточность для многих страховщиков. Воздушные суда могут быть застрахованы на условиях «только от полной гибели» или «от всех рисков». В первом случае при наступлении страхового случая (т. е. полное разрушение, гибель воздушного судна) выплачивается страховое возмещение в размере полной страховой суммы. Во втором — страхователю выплачивается страховое возмещение не только при гибели судна, но и при его повреждениях, возникших по любым причинам, кроме специально установленных как исключения (оговорки) в полисе, но сумма выплаты зависит от условий и тяжести страхового случая. Договором страхования воздушных судов обычно предусматривается франшиза. В полис по страхованию воздушного судна обычно включают такие условия, как: 24 -пропажа воздушного судна (обычно воздушное судно считается пропавшим без вести и страховое возмещение выплачивается, если о нем после взлета нет сведений в течение 15 дней и более); -вынужденная посадка и расходы по спасанию воздушного судна; -стоимость ремонта поврежденного воздушного судна; -установление полной гибели воздушного судна; -право на абандон (по условиям договора страхования воздушного судна страхователь обычно не может заявить абандон без согласия страховщика, т. е. отказаться в его пользу от своих прав на застрахованное имущество с целью получения страхового возмещения в размере страховой суммы) 15 Стоимость страхования зависит от ряда факторов и повышается при более низком уровне безопасности полетов, профессионализма летного и летно-технического состава, управленческого и другого наземного персонала, обеспечивающего подготовку, эксплуатацию, техобслуживание воздушных судов, при плохой организации обслуживания пассажиров на земле и на борту воздушных судов, плохом обеспечении условий отдыха членов экипажей, снижающих их нормальную работоспособность 16 Распределением крупных рисков среди страховщиков часто занимаются брокеры, которые выполняют расчетную и другую техническую работу по поручению или с согласия страховщика - лидера данного вида страхования. За последнее время авиационные катастрофы в России случались по разным причинам. Примерно в 80 % случаев причиной крушения становился человеческий фактор. Ошибки совершали либо члены экипажа, либо 15 Полтавская Е.Г., Зармухамбетова Н.К. Авиационное страхование // Аналитические и финансово- экономические аспекты развития региональной экономики: материалы 80-й научно-практической конференции. Том 2. – Ставрополь : СЕКВОЙЯ, 2015 – с. 70-73 16 Абдурахманова Р. С. , Филина М. А. Проблемы страхования средств воздушного транспорта // Концепция «общества знаний» в современной науке: сборник статей Международной научно-практической конференции (11 декабря 2018 г, г. Челябинск). в 4 ч. Ч. 1 - Уфа: ОМЕГА САЙНС, 2018. – С. 4-7. 25 наземные службы 17 . В таблице 2 представлена информация о крупнейших катастрофах пассажирских самолетов за последние 12 лет. Таблица 2 – Крупнейшие катастрофы российских пассажирских самолетов Самолет Год и место крушения Число погибших Число выживших Airbus А310-324 2006 год аэропорт Иркутска (за пределами взлетно- посадочной полосы) 125 человек 78 человек Ту-154М 2006 год на территории Украины, недалеко от Донецка 170 человек - Boeing 737-505 2008 год граница Свердловского и Индустриального районов Перми 88 человек - Boeing 737-500 2015 год международный аэропорт Казани 50 человек - Airbus А 321 - 231 2015 год Синайский полуостров 224 человека - В качестве страхователей в соглашении могут быть представлены предприятия и организации (вне зависимости от организационно-правового типа) и частные предприниматели, являющиеся собственниками воздушного объекта (на праве владения, собственности, аренды) и получившие разрешительную лицензию на право выполнения перевозок (грузовых, пассажирских). К страховым объектам отнесены интересы страхователей, касающиеся использования и распоряжения транспортом (воздушным). Для процедуры страхования допускается представление: – воздушных судов всех разрешенных типов (пассажирские, грузовые самолеты, вертолеты); – отдельных агрегатов, специального оборудования или снаряжения, размещенных на борту судна; 17 Юшина Ю.А., Рыжов А.В. Особенности страхования воздушного транспорта // Финансовая система РФ: проблемы и тенденции развития в период глобализации и интеграции мирового сообщества : мат-лы I Всеросс. науч.-практ. конф. – Иркутск : Изд-во ИРНИТУ, 2018. – С. 286-289 26 – ответственности за нанесение урона жизни\здоровью, а также имущественной собственности иных лиц в процессе использования воздушного судна; – членов экипажа от страховых случаев, имевших место при полете; – груза, перевозимого на объекте. Страховая процедура, в том числе страхование самолета, выполняется в связи с возможностью наступления некоторых ситуаций, к их числу относят: – полное уничтожение (гибель) или поломка и повреждение объекта (судна) при полете, при нахождении на месте стоянки или в положении руления (для выполнения взлета или помещения на стоянку); – гибель объекта без ответственности за полученный ущерб; – повреждение или уничтожение судна в период ремонта на авиаремонтном предприятии. Соглашение имеет целью именно восстановление материального положения клиента после страховой ситуации за счет возмещения понесенного ущерба, но не улучшение его в сравнении с состоянием на момент оформления сделки. Заключение соглашения выполняется после получения заявления клиента с указанием всех необходимых сведений относительно воздушного судна на период до 12 месяцев. После оплаты страхового платежа СК выдает клиенту сертификат и правила страхования, принятые компанией. Перед подписанием документа страхователь имеет право осмотреть представленный к страхованию объект, изучить имеющиеся условия эксплуатации и провести экспертизу для определения его фактической цены. Страховая сумма объекта не должна устанавливаться в размере, превышающем его фактическую оценку (страховую), указываемую в тексте документа. 27 Допускается страхование объекта от нескольких страховых рисков по единому договору или по отдельным соглашениям, даже с разными компаниями. Существующие особенности страхования воздушного транспорта выражаются в числе прочего в установлении срока завершения соглашения. Договор начинает свое юридическое действие с даты, отраженной в страховом сертификате, но не раньше внесения суммы первого взноса по премии. Окончанием срока действия договоренности принята отметка в 24 часа дня, зафиксированного в страховом документе. Если после определенного документально часа окончания страховки объект еще в полете, то действие соглашения продолжается до окончания полета. Объект может страховаться на период: – регулярного использования (эксплуатации) воздушного транспорта; – его перегона; – хранения; – специальных или демонстрационных полетов. Базовые размеры тарифов при страховании воздушного транспорта разных классов на 12 месяцев (КАСКО) составляют: – по самолетам - 1%-3% страховой суммы по классам объекта; – по вертолетам - 2,5%-5% суммы в зависимости от класса. Базовые тарифы, используемые для страхования ответственности авиаперевозчиков, составляют 0,03% суммы (страховой) или выше. Для страхования работников (членов экипажа) и пассажиров применяются ставке на уровне 0,2%-3%. На размер премии влияют условия кредитования, срок соглашения, дата выпуска и вид объекта, уровень подготовки (квалификации) экипажей, географические особенности района эксплуатации. Страховое покрытие ущерба при гибели объекта оплачивается СК в размере оговоренной соглашением суммы страхования. При повреждении объекта покрытие обеспечивает затраты на аварийное восстановление для 28 приведения его в состояние, в котором объект находился на момент страхового происшествия. Оплаты гражданам (пассажирам, экипажу) при страховой ситуации составляют от 50% до 100% установленной документом суммы, которая зависит от степени тяжести (гибели, установлении инвалидности, потери трудоспособности в полном объеме или частично) 18 Компенсационное покрытие не выплачивается СК в ситуациях, не признаваемых в роли страховых, в числе которых: 1. Гибель или повреждение объекта из-за: – управления объектом экипажем без соответствующей подготовки или незаявленным гражданином; – использования объекта в непредусмотренных целях и условиях; – превышения нормативного показателя по количеству грузов и\или пассажиров, нарушения требований к их размещению. 2. Недополученная прибыль, косвенные материальные потери страхователя, образовавшиеся в связи с происшествием. 3. Ущерб по причине конструктивных недоработок, коррозийных процессов, естественного износа механизмов. По взаимному соглашению участников сделки сумма страхования отдельно по страховым объектам определяется в размере, не превышающем их реальной стоимости, на основании стоимости судна по балансу, отчета независимой оценочной структуры, процента амортизации за период эксплуатации и иных технических характеристик. Страховым соглашением может предусматриваться франшиза, рассчитываемая в процентном соотношении к страховой сумме или в денежном выражении применительно ко всем или к отдельным видам рисков. 18 Серѐмина Р. Н. Проблемы современного рынка авиационного страхования // Молодой ученый. – 2015. – №2. – С. 321-323. 29 2.2. Динамика развития рынка страхования авиационных рисков В силу специфики и катастрофичности авиационных рисков страховые компании, работающие в этом сегменте страхового рынка, входят в Российскую ассоциацию авиационных и космических страховщиков (РААКС), функционирующую с 1996 года. На момент написания работы сайт РААКС содержит годовой отчет за 2016 год, отчеты за 2017-2019 годы отсутствуют. В таблице 3 представлена структура страховых премий и выплат по сегментам авиационного страхования. Таблица 3 – Общие сведения по авиационному страхованию на рынке РФ, млн.руб. Показатели по страхованию авиационных рисков 2014 год 2015 год 2016 год КАСКО ВС - премии по договорам страхования 7059,8 8948,1 8700,5 - выплаты по договорам страхования Количество страховых случаев 3106,2 197 7934,6 167 3169,6 237 - премии по договорам вход. перестрахования 2173,8 2270,4 2363,3 - выплаты по договорам вход. перестрахования 1915,1 1720,7 1807,3 - премии по договорам исход. перестрахования, в т.ч за пределы РФ 5874,7 4811,9 6674,1 5289,4 6947,7 5662,6 - доля перестраховщиков в страховых выплатах в т.ч. из за пределов РФ 4105,1 2596,1 8045,4 7235,7 3410,2 3131,2 Гражд. ответств. владельцев ВС - премии по договорам страхования 2601,6 3514,1 3548,3 - выплаты по договорам страхования Количество страховых случаев 333,6 170 418,2 174 1729,4 349 - премии по договорам вход. перестрахования 985,4 1168,3 1366,5 - выплаты по договорам вход. перестрахования 163,1 124,2 166,5 - премии по договорам исход. перестрахования, в т.ч.за пределы РФ 2509,2 2157,3 3174,4 2890,7 2869,0 2595,0 - доля перестраховщиков в страховых выплатах, в т.ч. из за пределов РФ 312,0 299,0 390,5 369,5 1730,8 1641,6 30 В целом лидерами авиационного страхования в России по объемам начисленных страховых премий (прямое + перестрахование) в 2016 году являются: 1. СОГАЗ - сумма премий 4 853,7 млн.руб. (в 2015 году - 4 014,6 , в 2014 году - 2929,2 млн.руб.) 2. ИНГОССТРАХ - сумма премий 3130,5 млн.руб. (в 2015 году - 3034,5 , в 2014 году - 2253,6 млн.руб.) 3. АльфаСтрахование - сумма премий 2788,1 млн.руб. (в 2015году - 2664,3 , в 2014 году - 2686,4 млн.руб.) 4. ВТБ Страхование - сумма премий 1041,8 млн. руб., (в 2015 году - 1488,1 , в 2014 году - 887,8 млн.руб.) 5. ВСК - сумма премий 707,8 млн.руб. (в 2015 году - 1073,1 , в 2014 году - 490,2 млн.руб.) Таблица 4 – Страхование КАСКО воздушных судов за 2016 год Страховые компании члены РААКС Страховые премии, млн. руб Страховые выплаты, млн.руб. Всего В том числе по договорам Всего В том числе по договорам Страхов ания Перестр ахован. Страхов ания Перестр ахован. АльфаСтрахование 1455,6 1213,1 242,5 809,7 777,8 31,9 ВСК 576,7 544,8 31,9 172,8 154,1 18,7 ВТБ страхование 755,2 484,3 270,9 384,0 283,1 100,9 Ингосстрах 1932,3 997,5 934,8 1966,3 643,3 1323,0 Лексгарант 140,3 78,9 61,4 2,4 2,3 0,1 НИК 421,8 421,8 0 184,5 184,5 0 Региональный СЦ 11,0 11,0 0 0 0 0 РГС +Капитал 542,7 444,9 97,8 390,8 335,4 55,4 Селекта 26,3 1,0 25,3 28,2 1,1 27,1 СОГАЗ 3234,5 2938,8 295,7 291,3 241,8 49,5 Согласие 88,9 25,5 63,4 382,4 366,8 15,6 ТИТ 192,6 158,3 34,3 91,1 59,6 31,5 Всего по РААКС 7584,2 2121,4 3081,1 1713,6 Всего по рынку РФ 8700,5 2363,3 3169,6 1807,3 |