акционерное общество. Страховая Группа "согаз"
 Скачать 65.53 Kb.
|
|
Раздел 4. Экономический и финансовый анализ и оценка результатов деятельности организации. Оценка ее эффективности Для расчета анализа взяты данные из отчета о финансовых результатах страховщика СК «СОГАЗ». Таблица 5. Анализ доходов и расходов страховой компании
Вывод: По результатам расчетов можно сделать вывод, что страховая компания не занимается страхованием жизни и свой основной доход получает по иному страхованию 93,3%. В ином страховании наблюдается небольшое увеличение доходов 2%. В тоже время расходы увеличиваются более высокими темпами 3,2%. Поэтому в целом результат по иному страхованию прирост 28,5%. Результат в прочих операциях отрицательный так, как в компании управленческие и прочие расходы гораздо превышают прочие доходы. Это очевидно так, как в третьем разделе собраны все хозяйственные и административно-управленческие расходы страховой компании. Отрицательно то, что прочие доходы снижаются большими темпами -12,2%, чем прочие расходы -11,3%. Если анализировать доходы и расходы страховой компании в целом, то они увеличились на 13,2% и 9% соответственно. Прибыль до налогообложения увеличилась на 41,3%. То есть, в целом оценить деятельность компании можно положительно. 2. Анализ баланса страховой компании Для расчетов анализа динамики данные взяты из бухгалтерского баланса ОАО «СОГАЗ». Таблица 6. Анализ динамики и структуры актива баланса.
Вывод: Наибольший удельный вес финансовых активов занимают финансовые вложения 63,46% в отчетном году и 68,68% в прошлом. Это связано со спецификой страховой деятельности так, как свои страховые резервы компании инвестируют, причем большую часть в ценные бумаги. Наблюдается прирост финансовых вложений на 20,51%. Второй по величине актив это дебиторская задолженность 19,71% в отчетном периоде 18,94% в прошлом. Доля основных средств незначительная, всего 1,1%, но это положительно так, как основные средства относятся к неликвидным активам. Таблица 3. Анализ динамики и структуры пассива баланса
Вывод: Наибольший удельный вес в пассиве занимают страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни - 62,32%, причем их доля выросла на 23,19%. Это свидетельствует о том, что выросла величина обязательств по иному страхованию. Минусом является то, что кредиторская задолженность увеличилась на 178,54%. В целом деятельность страховой компании можно оценить положительно, поскольку доля нераспределенной прибыли увеличилась на 43,57%. Анализ доходов и расходов, анализ динамики и структуры активов и пассивов баланса.
По итогам 2015 г. АО «СОГАЗ» остается ведущим страховщиком в таком крупном сегменте рынка, как страхование имущества юридических лиц. Доля компании в общих сборах по этому виду страхования выросла за год с 40,2% до 46%. Объем сборов по страхованию строительно-монтажных рисков составил 11,6 млрд руб. (по МСФО), что на 2% меньше, чем годом ранее. В этом виде страхования компания также удерживает лидерство. Неизменно лидирующую позицию АО «СОГАЗ» занимает на рынке личного страхования, в частности, добровольного медицинского страхования (ДМС). За год сборы компании по ДМС выросли на 16,6%, а доля на рынке увеличилась с 24,1% до 27,1%. В 2015 г. СОГАЗ подтвердил свои лидерские позиции в сегментах авиационного страхования. Доля АО «СОГАЗ» на рынке авиакаско увеличилась с 25,8% до 26,2%, а в сфере страхования ответственности владельцев средств воздушного транспорта – с 21,8% до 22,8%. Сборы компании по страхованию космических рисков превысили 3 млрд руб. По данным Российской ассоциации авиационных и космических страховщиков (РААКС), на долю АО «СОГАЗ» приходится более 35% сборов всех участников РААКС в сфере страхования космических рисков. В 2015 г. АО «СОГАЗ» заняло первые места по объему сборов по двум видам обязательного страхования – обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев опасных объектов (доля компании на рынке – 25,4%) и обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчиков (23,2%). Более чем на 47% в 2015 г. выросли сборы СОГАЗа по страхованию грузов, что позволило компании увеличить свою долю в этом сегменте страхового рынка с 11% до 17,4% (1-е место). В 2015 г. компания второй год подряд заняла 1-е место по добровольному страхованию гражданской ответственности. Сумма начисленной премии АО «СОГАЗ» по этому направлению в 2015 г. выросла почти на 19% и достигла 4,8 млрд руб., а доля на рынке составила 11,8%. В 2015 году СОГАЗ сохранил лидерство в страховании ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ и услуг (доля на рынке – 20,5%) и страхованию ответственности за причинение вреда третьим лицам (12,9%). АО «СОГАЗ» также заняло 1-е место по страхованию предпринимательских рисков. За год сборы в этом сегменте рынка увеличились сразу на 55,5% до 3 млрд руб., а доля на рынке – с 26,6% до 38%. Портфель моторного страхования в АО «СО- ГАЗ» по итогам 2015 г. вырос на 22,3% до 14,6 млрд руб., что обусловлено произошедшим изменением тарифов по ОСАГО. В то же время совокупная доля обязательного и добровольного автострахования в общем портфеле компании по-прежнему невелика и составляет 11,8%. Учитывая текущую ситуацию в российском автостраховании, АО «СОГАЗ» не ставит перед собой задачу выхода на лидирующие позиции в этом сегменте рынка. По итогам 2015 г. доля СОГАЗа на рынке ОСАГО составила 3,6%, автокаско – 3,6%. АО «СОГАЗ» четвертый год подряд стало крупнейшим оператором российского перестраховочного рынка. Сборы компании по входящему перестрахованию в 2015 г. составили 7 млрд. руб., (доля на рынке составила20%). Раздел 5. Анализ перспективных направлений развития организации. Основными задачами Общества являются увеличение в структуре продаж доли среднего бизнеса, активное развитие на региональных рынках, выход в новые и перспективные сегменты рынка, создание многоканальной модели продаж с акцентов на развитие отношений с банками-партнерами, увеличение количества продуктов на одного клиента. Это позволяет компании максимизировать финансовый результат при сохранение лидерства во всех видах страхования. В сфере личного страхования общество намерено сохранить рыночную долю на уровне около 10%, направив основные усилия на обеспечения рентабельности бизнеса. В этой связи основные мероприятия в этом направление будут направлены на повышение эффективности управления качеством услуг лечебно-профилактических учреждений и формирование конкурентной ценовой политики. В розничном страхование АО «СОГАЗ» выделяет три приоритетных направления развития: комплексное ипотечное страхование, страхование сотрудников предприятий – корпоративных клиентов и расширение сотрудничества с автодилерами. Также основополагающей задачей остается сохранение положительной рентабельности. Общество будет продолжать расширять присутствие на рынке входящего перестрахования. Основное внимание будет сосредоточено на увеличении объемов факультативного перестрахования и объемов поступающих от партнеров. Также планируется организация страховой и перестраховочной защиты для зарубежного бизнеса крупных клиентов и активизация продаж на рынках Восточной Европы, Латинской Америки, Азии. По части исходящего перестрахования СОГАз планирует осуществлять активное расширение емкости на международных рынках. Одним из стратегических направлений считается Китай. СОГАЗ завершил государственную регистрацию представительства в Китае, получив 23 февраля 2016 года советующее свидетельство от Торгово-промышленной администрации Пекина сроком на 10 лет. В этот же день СОГАЗ стал первым российским страховщиком, получившим рейтинг китайского агентства Dagong BBB+ со стабильным прогнозом. Одна из важных задач, которую ставит перед собой менеджмент АО «СОГАЗ» - внедрение мер по повышению операционной эффективности деятельности: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||