Техническая характеристика
 Скачать 477.67 Kb.
|
|
3. План по труду и заработной плате 3.1 Расчет потребности числа водителей (Nвод) Методика расчета одинакова для всех видов перевозок. Так как участие водителей в ТО-2 и текущем ремонте в курсовом проекте не предусматривается то количество водителей рассчитывается по формуле: Nвод = (АЧэ + Чп-з) / ФРВ, чел, где: АЧэ – автомобиле-часы пребывания на линии, а-ч; Чп-з – часы подготовительно – заключительного времени для всех водителей, час; ФРВ – фонд рабочего времени одного водителя в планируемом периоде, час. Nвод = (105485 + 6342) / 1769 = 64, чел Чп-з = АЧэ * 0,38 / (tсм – 0,38), час, где: tсм – плановая продолжительность смены, час; 0,38 – норма подготовительно-завершительного времени для водителей на смену, час. Чп-з = 105485 * 0,38 / (6,7 – 0,38) = 6342, ч, ФРВ = (Дк – Дв – Дп – До – Дпр) * tсм, час, где: Дк – календарное количество дней в планируемом периоде; Дв – дни выходные (104 дня, при 5-дневной рабочей неделе); Дп – праздничные дни за год; До – дни отпуска (28 дней); Дпр – прочие дни невыхода на работу принять в расчетах 7 дней; tсм – плановое количество часов работы за день (tсм = 8 часов - при 5-дневной рабочей неделе). ФРВ = (365 – 52 – 14 – 28 – 7) * 6,7 = 1769, час, 3.2 Расчет повременной заработной платы (ЗПпов) ЗПпов = Счас * АЧэ, руб, где: Счас – часовая тарифная ставка водителя соответствующего разряда, руб ЗПпов = 119 * 105485 = 12552715, руб. Счас = Счас1 * Ктар, руб, где: Ктпр = тарифный коэффициент, соответствующий разряду водителя; Счас1 – часовая тарифная ставка 1 разряда. Счас = 54 * 2,2 = 119, руб. Счас1 = ЗПмес.1 / 166,2, руб, где: ЗПмес1 – отраслевая минимальная месячная тарифная ставка 1 разряда; 166,2 –среднемесячное количество часов Счас1 = 9000 / 166,2 = 54, руб. 3.3 Расчет оплаты подготовительно-заключительного времени (Опзв) Опзв = Чп-з * Счас, руб, Опзв = 6342 * 119 = 754698, руб. 3.4 Расчет надбавки за классность (Нкл) Нкл = Счас * АЧэ * Пкл / 100, руб, где: Пкл – процент надбавки за классность, класса водителя указывается в задании (для водителей 1 класса Пкл = 25%, для водителей 2 класса Пкл = 10%) Нкл = 119 * 105485 * 25 /100 = 3138179, руб. 3.5 Расчет доплаты за работу в ночное время (Дноч.) В соответствии со статьей 96 ночной является работа с 22 часов до 6 часов утра. Каждый час работы оплачивается в повышенном размере по сравнению с работай в нормальных условиях (статья 154). В курсовом проекте размер доплаты за работу в ночное время принять 40%. Дноч = Счас * 40 * Чноч * Дк * Nвод.ноч / 100, руб, где: 40 – процент доплаты за работу в ночное время; Чноч – количество часов, отработанных в ночное время в среднем за сутки, ч (в расчетах принять 2 часа); Дк – календарное количество дней в планируемом периоде (принять 365 дней); Nвод.ноч. – количество водителей, работающих в ночное время, чел; (в расчетах принять 30% от Nвод). Дноч. = 119 * 40 * 2 * 365 * 20 / 100 = 34748, руб. 3.6 Расчет доплаты за работу в праздничные дни (Дпразд) Дпразд = Счас * Тн * Nвод.празд * Дп, руб, где: Тн – время в наряде; Nвод.празд – количество водителей, работающих в праздничные дни, чел. (в расчетах принять 60% от Nвод); Дп - праздничные дни ха год. Дпразд = 119 * 13,6 * 39 * 14 = 883646, руб. 3.7 Расчет премии (Пр) Пр = ЗПпов * Пр / 100, руб, где: Ппр – процент премии (принять в размере 70%). Пр = 12552715 * 70 / 100 = 8786900,5, руб. 3.8 Расчет фонда заработной платы за отработанное время (ФЗПотр.) ФЗПотр = ЗПов + Опзв + Нкл + Дноч + Дпразд + Пр, руб, ФЗПотр = 12552715 + 754698 + 3138179 + 34748 + 883646 = 17363986, руб. 3.9 Расчет фонда заработной платы за неотработанное время (ФЗПнеотр) Этот фонд включает оплату неотработанного, но оплачиваемого по трудовому законодательству, времени (оплата ежегодных и дополнительных отпусков, учебных отпусков, оплата простоев ек по вине водителя и. т. п.) он рассчитывается в процентах от фонда заработной платы за отработанное время. ФЗПнеотр. = ФЗПотр * Пнеотр. / 100, руб, где: Пнеотр. – процент фонда заработной платы за неотработанное время, % ФЗПнеотр = 17363986* 11,33 / 100 = 1967340, руб. Пнеотр = (До * 100 / (Дк – Дв – Дп – До)) + 1, %, Пнеотр = 28 * 100 / (365 – 52 – 14 – 28) + 1 = 11,33, %. 1 – доля прочего неотработанного, но оплачиваемого времени, %. 3.10 Расчет среднемесячной заработной платы одного водителя (ЗПср.мес.) ЗПср.мес = ФЗПвод / Nвод * 12, руб, где: Nвод – см. п. 3,1., 12 – количество месяцев в году; ЗПср.мес = 19331326 / 64 * 12 = 25171, руб. ФЗПвод. – общий фонд заработной платы водителей. ФЗПвод = ФЗПотр. + ФЗПнеотр, руб, ФЗПвод = 17363986 + 1967340 = 19331326, руб, Результаты расчетов занесены в сводную таблицу №3 Таблица №3 – Расчет плана по труду и заработной плате
Группировка затрат по статьям калькуляции и расчет себестоимости перевозок 4.1 Группировка затрат по статьям калькуляции 4.1.1. Статья 1 «Заработная плата водителей и кондукторов» (ФЗПвод,к) ФЗПвод.к = ФЗПвод. + ФЗПконд, руб, где: ФЗПконд – фонд заработной платы кондукторов, руб. ФЗПвод.к = 19331326 + 10632230 = 29963556, руб ФЗПконд = ФЗПвод * 55 / 100, руб, где: 55 – доля ФЗП кондукторов от ФЗП водителей, %. ФЗПконд = 19331326 * 55 / 100 = 10632230, руб. 4.1.2. Статья 2 «Отчисления на социальные нужды» Осоц. = ФЗПвод(к) * Псоц. / 100, руб, где: Псоц – процент отчислений на социальные нужды, %. Осоц = 29963556 * 30 / 100 = 8989067, руб. 4.1.3. Статья 3 «Автомобильное топливо» (Зт) Зт = 41405056, руб. 4.1.4. Статья 4 «Смазочные материалы» (Зобщ.см.) Зобщ.см = 16176520, руб. 4.1.5. Статья 5 «Износ и ремонт автошин» (Зобщ.ш) Зобщ.ш = Зш + Зрем.ш + 3т.з, руб, где: Зрем.ш – затраты на ремонт шин. Зобщ.ш = 1152000 + 92160 + 115200 = 1359360, руб. Зрем.ш = Зш * 8 / 100, руб, где: 8 – процент затрат на ремонт шин, %; Зт.з – транспортно-заготовительные расходы. Зрем.ш = 1152000 * 8 / 100 = 92160, руб. Зт.з = Зш * 10 / 100, руб, где: 10 – процент транспортно-заготовительных расходов, %. Зт.з = 1152000 * 10 / 100 = 115200, руб. 4.1.6. Статья 6 «Техническое обслуживание и ремонт автомобилей» Затраты по этой статье включают: 1) Заработную плату ремонтным рабочим; 2) Отчисления на социальное страхование от их заработной платы; Затраты на материалы; Затраты на запасные части; Амортизационные отчисления по основным производственным фондам, обслуживающий технологический процесс ТО и эксплуатационного ремонта подвижного состава. ЗТО и РА = (НТО и РА * Lобщ / 1000) + Аоф, руб, где: НТО и РА – общая норма затрат на техническое обслуживание и ремонт на 1000 км пробега. ЗТО и РА = (5078,6 * 1983273,13 / 1000) + 2500000 = 12572250, руб. НТО и РА = Нз.п * Кпов.эп * Котч. + Нм * Кпов.м + Нз.ч * Кпов.з.ч, руб, где: Нз.п, Нм, Нз.ч – норма затрат на 1000 км, соответственно на заработную плату ремонтным рабочим (Нз.в), материалы (Нм) и запасные части (Нз.ч); Кпов.зп, Кпов.м, Кпов.з.ч – повышающие коэффициенты, соответственно, к заработной плате, материалам и запасным частям; Котч – коэффициент, учитывающий отчисления на социальное страхование и обеспечение. НТО и РА = 18,80 * 120 * 1,3 + 6,62 * 115 + 10,65 * 130 = 5078,6, руб. Аоф = На * Сопф, ТО.Р. / 100, руб, где: На – норма амортизационных отчислений, % (принять в расчетах 10%); Сопф, ТО.Р – стоимость основных фондов, обслуживающих процесс ТО и ремонта, руб (принять 25% от стоимости подвижного состава). Аоф = 10 * 25000000 / 100 = 2500000, руб. Сопф,ТО.р = 25 * Цавт * Асс / 100, руб, где: Цавт – цена автомобиля, руб., принять по карте автомобиля; Асс – среднесписочное количество автомобилей, ед. Сопф,ТО.Р = 25 * 4000000 * 25 / 100 = 25000000, руб. 4.1.7. Статья 7 «Амортизация подвижного состава» (Ап.с.) Расчет по этой статье ведется по нормам амортизации На, которые определяются в соответствии со сроками полезного использования автотранспортных средств n. Так как в курсовом проекте мы рассматриваем период за год, то норма амортизации рассчитывается по формуле: На = 1 * 100 / n % где: n – срок полезного использования в годах; На = 1 * 100 / 4 = 16,67, % Размер амортизационных отчислений Ап.с. рассчитываются по формуле: Ап.с = На * Цавт * Асс / 100, руб, где: Асс – среднесписочная численность автомобилей; Цавт – цена автомобиля, руб. Ап.с = 10 * 2000000 * 25 / 100 = 5000000, руб. 4.1.8. Статья 8 «Общехозяйственные расходы» (Зобщ.хоз.) В данную статью включаются расходы по управлению и содержанию АТП, они принимаются в размере 150% от затрат по статье «Заработная плата водителей автомобилей и кондукторов автобусов» Зобщ.хоз = ФЗПвод.к * 150 / 100, руб, Зобщ.хоз = 29963556 * 150 / 100 = 44945334, руб. 4.2 Расчет общей суммы затрат на перевозки (Зпер.) Зпер. = ФЗПвоз.к + Осоц + Зт + Зобщ.см + ЗТО и РА + Ап.с + Зобщ.хоз, руб, Зпер = 29963556 + 8989067 + 41405056 + 16176520 + 1359360 + 12572250 + 5000000 + 44945334 = 160411143, руб. 4.3 Расчет себестоимости перевозок 1т (S1т) S1пасс = Зпер / Qпасс, руб, S1пасс = 160411143 / 15349211,83 = 11, руб. Результаты расчетов занесены в сводную таблицу №4 Таблица №4 – Расчет затрат по статьям калькуляции и расчет себестоимости перевозок
|