Тема 1 В.1-2 (БД). Тема Характеристика банка как элемента банковской системы

• Название: Тема Характеристика банка как элемента банковской системы
• Дата: 30.01.2019
• Размер: 318.5 Kb.
• Имя файла: Тема 1 В.1-2 (БД).doc
• Тип: Документы; #65814
• страница: 2 из 6

С юридической точки зрения исход­ное значение приобретают такие понятия как «функции» и «банковские операции». Здесь речь идет о функциях и операциях, которые в соот­ветствии с законодательством относятся исключительно к бан­ковской деятельности. Но при всей важности юридической стороны проблема сущ­ности банка остается открытой, так как сущность бан­ка как такового в первую очередь определяется не законами и норма­тивными актами и не операциями, которые ему разрешено выполнять, а экономической стороной дела.

Поэтому с экономической точки зрения в определении сущности банка важно учитывать ис­торические закономерности, устойчивые традиционные сделки (сохранная операция, обмен валют, кредитование, расчеты), и, кроме того, выделить те из них, которые обусловлены экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа общественного развития. В целом познание сущности банка, как и любого другого явления, требует ответа не на вопросы о том, чем он занимается, какие операции выполнял или выполняет, а о том, какими он обладает качествами, выражающими его существенную опре­деленность и обособленность.

При выяснении того, в чем состоит сущность банка, важно при­держиваться ряда методологических требований, которые представлены в виде схемы.

СЛАЙД 3

Методологические требования к раскрытию сущности банка

как экономического института

	Сущность банка
1. Абстрактна выражает со­вокупную характеристику реальной деятельности бан­ка как целого		2. Едина не зависит от типа банка		3. Специфична банк как организация (предприятие), производящая особый специфический продукт

1. Абстрактность сущности банка. Сущность трудно понять, рассматривая только те операции, которые выполняет каждый отдельный банк для того или иного клиента, поскольку каждый клиент имеет право пользоваться лишь ограниченным количеством услуг, однако от этого банк не перестает быть банком. Здесь следует абстрагироваться от операций отдельно взятого банка. Следовательно, его сущность в этом смысле абстрактна, она выражает со­вокупную характеристику реальной деятельности бан­ка как целого. Поэтому целесообразно рассматривать сущность на макроуровне, по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятель­ности конкретных банков.

2. Единство сущности банка. Независимо от типа банка, то есть от того, какой банк мы рассматриваем: коммерческий или эмиссионный, специализированный или универ­сальный, частный или государственный, международ­ный, межрегиональный или местный, сущность банка едина. Разумеется, это не означает, что на практике все эти банки одинаковы, напротив, каждый из них имеет свои особенности, но все эти особенности отражают лишь многообразие бан­ков как целого.

3. Специфичность сущности банка. Сущность банка требует вскрытия его особенностей, специфических черт, отличающих банк от других эко­номических институтов. В этом смысле банк является прежде всего предприятием, производящим особый, специфический продукт.

В России долгие годы банк воспринимался как аппарат управления, орган надзора за деятельностью хозяйствующих субъектов, контора, служащие которой должны своевременно информировать о негативных явлениях в экономике предприятий, учреждений и организаций. Банк как орган управления в этом случае является элемен­том надстройки, частью государственного аппарата. Банк тако­вым и являлся, его назначение в обществе было адекватно сложившейся системе распределительных отношений периода централизованного управления экономикой.

Но, если рассматривать банк как субъект, занимающий опре­деленной деятельностью, то в данном случае он от­личается от других субъектов по ряду принципиальных характеристик. Прежде всего, деятельность банка сосредоточена не в сфере производства, а в сфере обращения и обмена. Банк как специфическая организация (предприятие) производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материаль­ного производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги явля­ются воспроизводственной категорией. Наличные деньги, вы­пущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают и сферу про­изводства, и сферу распределения, а также обмена и потребления. По­мимо данного продукта банки предоставляют различного рода услуги, преимущественно денежного характера.

Основным продуктом банка в сфере услуг в отличие от промышленного предприятия является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Специфика банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал, т.е. предоставленные взай­мы денежные средства должны не только совершать кругообо­рот в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Если банк работает в основном на чужих деньгах, аккуму­лируемых на началах возвратности, то предприятие осуществ­ляет свою деятельность преимущественно на собственных ре­сурсах.

Банк отличается от промышленного предприятия и харак­тером эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работает особый персонал — преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр, информации, эко­номическим анализом, организацией учета, расчетов между предприятиями.

Так же банк можно рассмотреть в сравнении с торговой организацией, поскольку здесь присутствует определенная их схожесть. Банк действительно «покупает» и «продает» ресурсы, то есть функциони­рует в сфере перераспределения и содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный за­пас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

Торговая организация в свою очередь похоже на банк в том смысле, что она может оказывать некоторые банковские услуги (например, предоставление кредитов - продажа товаров в кредит). Как и банк, тор­говля может в большей степени работать не на своих, а на заемных капиталах.

Наконец, как и в торговле, в банковской деятельности за­частую происходит встречное движение стоимости. Банк предо­ставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него; одно­временно от получателя его продукта приходит эквивалентная оплата этого продукта, например комиссия за проведение расчет­ных операций, кассовых, консультационных и других услуг.

Но, пожалуй, на этом сходство между банком и сферой торговли в ос­новном заканчивается. Фундаментальное отличие банка от тор­говой организации заключено в основе банка. Под основой банка понимается его главное качество — кредитное дело - то, что в массе других видов деятельности исторически закре­пилось за банком как основополагающее занятие в масштабах, потребовавших особой организации.

В этих условиях банк предстает именно как специфическая организация.

Вместе с тем важно, что деятельность банка носит не толь­ко коммерческий, но и общественный характер. Например, эмис­сионный банк (центральный банк), хотя и проводит некоторые операции на платной основе, получение прибыли не является движущим мотивом его деятельности. Не является исключением и деятельность коммерческого банка. Дело в том, что получение прибыли банком не является его специфической целью, делающей его субъек­том особого рода. Банк отличает от других организаций то, что он создает особый продукт — платежные средства, не произво­димые никаким другим экономическим субъектом. Так же несравненно большее значение для банка имеет его конкурентная позиция на рынке, репутация стабиль­но развивающегося экономического субъекта.

СЛАЙД 4

Выделение банка как субъекта особого рода требует раскрытия его структуры. Структуру банка не следует путать со структурой аппарата уп­равления банком. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специ­фическому институту. С этой точки зрения банк включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.
Структура банка как специфического института




1 БЛОК

Банковский

капитал





4 БЛОК БАНК 2 БЛОК

Производство Банковская

деятельность



3 БЛОК

Персонал

Первый блок — это банковский капитал как специфиче­ский капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, капитал, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отли­чающуюся от деятельности других организаций и институтов характером продукта, ставшую главным занятием банка в от­личие от других субъектов, которые могут выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них осново­полагающим делом.

Третий блок — это особая группа людей, имеющих специальные знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят банковская техника, здания, сооружения, сред­ства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информа­ция, определенные виды производственных материалов.

С учетом выше сказанного можно дать общее определение банка.

СЛАЙД 5

Банк – это денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безна­личной формах.
Содержание банковской деятельности

СЛАЙ 6

Банковская деятельность — это деятельность денежно-кредит­ного института в сфере экономических отношений. От результа­тов деятельности банков зависит не только развитие экономики страны, но социальная атмосфера в обществе. Общеэкономические и банковские кризисы приводят к значительным убыткам, банкротству предприятий и кредитных организаций, обесценению или утрате накоплений и вкладов граждан и, как следствие, к воз­никновению напряженности в общественных отношениях, сни­жению имиджа банка как социально-экономического институ­та. Именно поэтому деятельность банков имеет заметный социальный оттенок. Будучи частью экономических отноше­ний, деятельность банков определяется ее содержанием и сте­пенью развитости товарно-денежных отношений. Чем выше уровень этих отношений, тем разнообразнее и содержательнее она становится.

В условиях свертывания товарно-денежных отношений сфера банковской деятельности сужается. Многое зависит от политических факторов, господствующей идеологии, мо­дели экономического развития, принятой в обществе. При переходе от обмена к распределению продуктов развитие банковской деятельности замедляется.

Негативными факторами являются вооруженные конфликты и войны. Как правило, на территории воюющего государства банки прекращают свое существование. Их место занимают специальные полевые учреждения, совершающие ограниченный круг операций — главным образом по выплате и приему наличных платежей военнослужащих. Банковская деятельность активно развивается в спокойной атмосфере, в условиях мирной жизни в от­сутствие политических потрясений и экономических кризисов.

Деятельность банка как выражение его экономических отношений с клиентами определяется также его сущностью, функциями и назначением (ролью) в экономике. Это означает, что бан­ковская деятельность имеет определенные особенности.

СЛАЙД 7

1. Банк работает в сфере обмена. Участвует в процессе перераспределения (обмена) созданных материальных благ, обслуживая разнообразные производственные потребности.

2. Банк — это торговый инсти­тут. Мотивы торговли преобладают в его деятельности. Не будучи собственником денежных средств, отражающих движение материальных потоков, банк «покупает» их и «продает» другим экономическим субъектам. Вся его «алхимия» заключена в покупке ресурсов по одной цене и продаже по другой, более дорогой цене.

3. Банк — это коммерческая организация. Операции как эмиссионных, так и коммерческих банков совершаются на платной основе. За предоставляемые кредиты они получают ссудный процент. За расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов получают определенную комиссию.

4. Деятельность банка носит предпринимательский характер. Благодаря банку бездействующие капиталы од­них экономических субъектов начинают «работать» у других. Благодаря энергии перераспределения, капиталов между экономическими субъектами, отраслями, территориями и странами банки усиливают производительное движение материальных, трудовых и денежных ресурсов, содействуют реализации различных экономических проектов.

5. Банк — это общественный институт. Банк помогает соблюдать общественные интересы, работает для удовлетворения общественных потребностей, при этом банковская деятельность носит не политический, а экономический характер.

Работая в сфере обмена, банк действует как производительный институт, осуществляющий регулирование денежного оборота в наличной и безналичной формах.

СЛАЙД 8

Для понимания сущности банковской деятельности необходимо иметь представление и о функциях банка. Согласно современной теории их три:

1) функция аккумуляции средств;

2) функция трансформации ресурсов;

3) функция регулирования денежного оборота.

В соответствии с выполняемыми функциями банк собирает (аккумулирует) свободные, временно неиспользуемые денеж­ные ресурсы и капиталы своих клиентов. Предприятия открывают в банке счета и, используя денежные средства с этих счетов, проводят наличные и безналичные расчеты. Физические лица вносят свои денежные средства во вклады, дающие банку возможность трансформировать их в кредиты и применять для других денежных операций, сокращая при этом экономические риски по сравнению с рисками при прямых сделках между кредитором и заемщиком. Платежные операции банка, создание им платеж­ных инструментов (банкнот, чеков, векселей, сертификатов и др.) позволяют регулировать денежный оборот, делать его более экономичным за счет совершения безналичных расчетов.

СЛАЙД 9

Результатом деятельности банка является банковский про­дукт в качестве продукта коллективного труда банковского пер­сонала банка как целого, а не отдельного банковского служащего. Данный продукт свойственен только для банка. Ни один дру­гой экономический субъект платежные средства в наличной и безналичной формах не эмитирует, это делает только банк.

Банковский продукт обладает рядом отличительных осо­бенностей и носит в основном нематериальный характер. Чаще всего это безналичная форма, предстающая как записи по сче­там; вещественная форма — банкноты центрального банка, раз­личного рода денежно-расчетные документы.

Банковский продукт создается на определенных направле­ниях деятельности.

На традиционном направлении продуктом банка выступа­ют кредиты, депозиты, инвестиции.

На дополнительных направлениях можно назвать такие бан­ковские продукты, как инкассация, конвертация валюты, пере­воз документов, расчет и управление рисками.

На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг, форфейтинг, консультирование, гарантии, хранение ценностей и др.

СЛАЙД 10

Каждому продукту соответствует услуга, которая представ­ляет собой совокупность действий, процесс создания банков­ского продукта. Услугами банка являются кредитование, орга­низация расчетного процесса, депозитные услуги и др. Услуга предполагает осуществление операций.

Операция — это конкретный вид действий по созданию продукта.

Банковская деятельность представляет собой сложный мно­гообразный процесс, который реализуется только в рамках бан­ковской системы, подчиняется единым правилам ведения опера­ций. Операции осуществляются посредством финансовых, бухгалтерских и технических приемов и способов, в совокупно­сти образующих определенную технологию банковских услуг.

Банковская деятельность, будучи единой по своей сущно­сти, может иметь определенные особенности, связанные с различием направлений деятельности того или иного банка.

Банковскую деятельность как процесс можно измерить, как говорят, во времени и пространстве, ее можно представить и с затратной стороны. Все это дает основание рассматривать опе­рации банка в зависимости от определенных критериев.