филин. Теоретические аспекты системы краткосрочного кредитования юридических лиц 1 Сущность краткосрочного кредита
 Скачать 396.76 Kb.
|
|
Представленную методику необходимо разделить на 2 группы взаимосвязанных методов проведения оценки эффективности: качественные и количественные. Таким образом, этапы 1, 2 и 4 относятся к группе качественных методов, а 3 и 5 - к количественных. Более точное определение нормативных значений финансовых коэффициентов необходимо для определения класса кредитоспособности заемщика различных отраслей, так как анализ тенденций развития отрасли, в которой работает заемщик, позволяет индетифицировать риски изменения внешних условий ее деятельности, которые могут оказать существенное влияние на его доходность финансово-хозяйственной деятельности, качество активов, потребность в инвестициях, и, в конечном счете, на способность обслуживать долговые обязательства. Эти риски являются общими для компаний одной отраслевой принадлежности, а банковская статистика позволяет осуществить самостоятельно такого рода анализ с целью минимизации рисков невозврата кредита. Заключение В ходе работы были сделаны следующие выводы: Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Существуют несколько методик оценки кредитоспособности клиентов - юридических лиц коммерческими банками: рейтинговая методика оценки кредитоспособности, нерейтинговая методика, а также анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности Обеспечение возвратности кредита состоит в проведении комплекса операций (действий), в ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредиторам. При некотором оживлении кредитования предприятий удельный вес кредитных операций в активах банка, доля кредита как источника формирования оборотного капитала еще далеки до оптимального уровня. Общая сумма выданных кредитов увеличилась за 2021 г. по сравнению с 2020 г. на 25,5%. Кредиты, выданные юридическим лицам за этот период, выросли на 9,82%. Оценка кредитоспособности в ПАО «Сбербанк» происходит по двум критериям: финансовое состояние и обслуживание долга. На основании данных делается вывод, и ссуда относится к одной из пяти категорий качества. В качестве обеспечения возврата филиал принимает от юридических лиц - залог и банковскую гарантию. Эти способы обеспечения комбинируются при выдаче кредита одному заемщику. Обязательно учитывается залог, его доля наибольшая в обеспечении, в среднем составляет 90%. Банковская гарантия применяется реже. Работу банка можно охарактеризовать, как эффективную и стабильную. Просроченная задолженность по кредитам на 01.01.2022 г. достаточно низкая. При этом можно дать некоторые рекомендации, которые способствовали бы повышению финансового результата филиала. Для решения проблемы обеспечения краткосрочного кредита может: - совершенствовать систему оценки качества и залоговой стоимости обеспечения; - применить дисконтирующие коэффициенты, что позволит снизить риски финансового плана; - включить в структуру кредитной операции дополнительную сторону — страховую компанию; - ввести систему контроля за состоянием обеспечения в период действия кредитного договора (контроль за физическим состоянием обеспечения, контроль за своевременной уплатой заемщиком/залогодателем страховых премий по договорам страхования обеспечения, контроль за ликвидностью и достаточностью обеспечения, контроль за правами собственности на объекты залога); - исключить возможность концентрации рисков в портфеле обеспечения за счет диверсификации видов залогового имущества. Для решения проблемы анализа кредитоспособности заемщиков– юридических лиц необходимо: - при расчете коэффициентов срочной и текущей ликвидности принимать во внимание качество соответствующих активов, особенно краткосрочной дебиторской задолженности и запасов; - учитывать факт ведения юридическим лицом разных видов бизнеса (промышленность, строительство, услуги); - анализировать динамику денежных потоков, т.е. сопоставлять приток и отток денежных средств заемщика на основании данных формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках», формы № 4 «Отчет о движении денежных средств», а также информацию по банковским счетам; - анализировать операционный риск его хозяйственной деятельности; - учитывать информацию нефинансового характера. Список использованной литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Принята 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ // Российская газета. 1994. 8 декабря. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Принята 26 января 1996г. № 14-ФЗ // Российская газета. 1996. 6 февраля. 5. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб.-практ. пособие для вузов / Д.А. Ендовицкий. И.В. Бочарова. М.: КноРус, 2008. 264 с. 6. Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учеб. для вузов / Под ред. A.M. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2008. 416с. 7. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для вузов / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. С.Л. Корниенко: под ред. О.И. Лаврушина. Изд. 2-е. М.: КноРус, 2008. 256 с. 8. Банковское дело: Учебное пособие для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер. 2007. 384 с. 9. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. Изд. 4-е, перераб. и доп. М.: КноРус, 2006. 768 с. 10. Банковское дело: учеб. для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. Л.П. Кроливецкой. Изд. 5-е перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2006. 592 с. 11. Банковские операции: Учебник для среднего профессионального образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. М.: Инфра-М, 2007. 368 с. 12. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Проспект, 2006. 720 с. 13. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие / Н.Б. Глушкова. - М.: Академ; Проект, 2005. 432 с. 14. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие для вузов. / Под ред. О.Г.Семенюты. Ростов-н/Д: Феникс, 2005. 448 с. 15. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие для вузов. М.: Инфра-М, 2006. 320 с. 16. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие для вузов. М.: Владос, 2008. 368 с. 17. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. 2007. № 3. С.49-51. 18. Голубев А.В. Кредитование сельскохозяйственного предприятия в условиях инфляции // Российский экономический журнал. 2008. № 5-6. С. 76-80. 19. Евсюков В.В., Кочетыгов А.А., Тружнев Д.Н. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. 2008. № 7. С. 45-48. 20. Енин И.В. Принцип использования кредитных историй // Банковское дело. 2008. № 9. С. 37-39. 21. Зверева А. Использование банковских векселей при кредитовании предприятий // Рынок ценных бумаг. 2008. № 11. С. 63-64. 22. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика // Деньги и кредит. 2008. № 9. С. 28-34 23. Киселев М. Краткосрочное кредитование компаний: корпоративные облигации // Финансовая газета. 2008. № 33. С. 9. 24. Краснов Ю.К. Правовые и организационные основы формирования кредитных историй // Банковское дело. 2008. № 12. С. 33-35. 25. Котляр А. Механизм кредитования технологической модернизации // Экономист. 2008. № 9. С. 44-48. 26. Кандаурова Д. Обеспечение кредита // Банковское дело. 2008. № 9. С. 40-45. 27. Литвин В.Г., Попова Т.Н. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий // Банковское дело. 2008. № 12. С. 36-41 28. Шехаев Ю.В. Роль проектного кредитования в развитии инвестиционного процесса // Банковское дело. 2008. № 12. С. 46-48. 29. Арцыбашева А.А. Минимизация риска при кредитовании малых предприятий // Банковское дело. 2009. № 6. С. 38-41. 30. Войтов В.Р., Особенности учета расчетов с применением векселей, товарного и коммерческого кредита // Консультант бухгалтера. 2009. № 3. С. 94-110. 31. Афанасьева O.П. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики // Банковское дело. 2009. № 4. С. 34-37 32. Зверев В.А. Совершенствование законодательства в области банковского кредитования // Банковское дело. 2009. № 1. С. 55-58. 33. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2009. № 1. С. 50-52. 34. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами // Банковское дело. 2009. № 11. С. 48-49 35. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. 2009. № 2. С. 50-54. 36. Шпынова А.И. Источники формирования финансов малых и средних предприятий // Банковское дело. 2009. № 4. С. 44-47. 37. Мурычев А.В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. 2009. № 3. С. 12-14. 38. Орехов Д.В. Теория и практика определения лимитов кредитования в форме овердрафта // Банковское дело. 2009. № 7. С.54-56. 39. Кирьянов М. Новая ярмарка кредитов для малого и среднего бизнеса // Банковское дело. 2009. № 1. С.46-48 |