Вопросы БД. Теоретические общеэкономические вопросы Безработица формы, естественный уровень и регулирование уровня безработицы
 Скачать 69.45 Kb.
|
|
Примерный перечень вопросов к государственному междисциплинарному экзамену по направлению «Экономика», профиль "Банковское дело" Раздел 1.Теоретические общеэкономические вопросы Безработица: формы, естественный уровень и регулирование уровня безработицы. Денежно-кредитная политика: цели и инструменты. Инфляция. Основные макроэкономические показатели: ВВП, ВНД, ЧВП, ЧВД, ЛД, РЛД. Предложение и факторы, на него влияющие. Рынок, его структура и субъекты рыночных отношений. Спрос и факторы, на него влияющие. Субъекты и объекты страховых отношений и их характеристика. Экономический цикл и динамика основных макроэкономических показателей. Дисциплина “Бухгалтерский учет и аудит» Бухгалтерская отчетность организации. Состав, структура и содержание форм бухгалтерской отчетности. Аналитические возможности бухгалтерской отчетности организации. Первичные документы, их роль и классификация. Правила оформления первичных документов. Документооборот в бухгалтерии. Структура и учет собственного капитала организации. Счета бухгалтерского учета. Двойная запись. Бухгалтерская проводка. План счетов. Синтетический и аналитический учет. Учет готовой продукции и ее реализации. Учет затрат на производство продукции и калькулирование себестоимости продукции. Учет основных средств в организации. Учет расчетов по оплате труда и страховым взносам во внебюджетные фонды. Учет финансовых результатов финансово – хозяйственной деятельности организации. Учетная политика организации, ее структура, содержание и порядок формирования. Дисциплина “Финансы» Бюджетное устройство и бюджетная система. Государственные социальные внебюджетные фонды. Государственный долг: содержание и основные формы. Налоги: сущность, функции, классификация. Сбережения и инвестиции домашних хозяйств. Социально-экономическая сущность государственного кредита. Сущность и функции финансов. Финансовая система: понятие и структура. Финансовый рынок: структура и участники. Финансы организаций: сущность, функции и принципы построения. Дисциплина «Деньги, кредит, банки» Безналичный денежный оборот и его организация. Формы безналичных расчетов. Денежная система: содержание и элементы. Денежная эмиссия и ее формы. Законы денежного оборота. Денежный оборот РФ: структура, участники, осуществление денежных расчетов и платежей. Наличный денежный оборот и его организация. Роль кредита в современной экономике. Формы и виды кредита. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы. Современная кредитная система: структура и участники. Центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. Эволюция форм и видов денег. Полноценные и неполноценные деньги. Раздел 2.Теоретические вопросы по профилю Дисциплина «Налоги и налогообложение” Экономическая сущность налогов. Функции налогов и принципы налогообложения. Налоговая минимизация и налоговое планирование: сущность, причины, принципы, виды. Характеристика основных элементов налога на добавленную стоимость. Характеристика основных элементов налога на прибыль организации. Характеристика основных элементов налога на доходы физических лиц. Дисциплина «Банковское дело» Роль и место банков в экономике. Функции банков. Банковская система, ее функции и элементы. Банки и небанковские кредитные организации. Роль и место Центрального банка в банковской системе. Функции Центрального банка. Основные инструменты денежно-кредитной политики Банка России. Финансовая отчетность коммерческого банка: виды и формы. Баланс банка, его содержание и принципы построения. Собственный капитал банка, его функции и источники формирования. Источники формирования ресурсной базы банка. Виды привлеченных ресурсов банка. Активные операции банка, их экономическое содержание и виды. Система безналичных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов. Прибыль банка: источники формирования и виды. Рентабельность как показатель эффективности работы банка. Понятие и сущность рисков банка, их классификация и основные способы снижения. Дисциплина «Международные валютно-финансовые и кредитные отношения» Основные направления финансовой глобализации. Международный финансовый рынок: структура и участники. Эволюция мировой валютной системы. Валютный курс и его регулирование. Наличные конверсионные операции. Срочные конверсионные операции. Международный валютный рынок: структура и участники. Мировой рынок золота и его классификация. Международный кредит: сущность, принципы, функции, классификация. Формы международных расчетов. Раздел 3. Аналитическая задача (кейс). Дисциплина «Экономика предприятия» Из-за увеличения интервала между поставками материальных запасов, экономист компании принял решение об увеличении текущего запаса сырья. Как это решение отразиться на величине потребности в оборотных средствах? Компания выпускает продукцию, облагаемую акцизным налогом. В текущем году ставка акциза увеличилась на 2%. Кук отразятся эти изменения на себестоимости выпущенной продукции и отпускной (оптовой) цене на продукцию предприятия. Объем произведенной продукции предприятия в текущем периоде увеличился на 20%, при этом затраты трудовых ресурсов увеличились на 15 %. Как изменилась производительность труда и трудоемкость производства продукции на предприятии? ООО «Экспресс», ООО «Вымпел» и индивидуальный предприниматель Петров создали полное товарищество «Экспресс и Ко». Доля каждого участника соответственно составляет: 50%, 30%, 20%. Кредитор предъявил товариществу иск, одновременно фирма ООО «Экспресс» обанкротилась и прекратила свое существование. Как распределиться ответственность по долгам товарищества между участниками? Предприятие производит инновационный продукт. В настоящее время продукция предприятия пользуется спросом, ожидается существенный рост прибыли компании в ближайшие годы. Предприятие закупило новое оборудование. Какой способ амортизации оборудования целесообразно выбрать компании? На каких экономических показателях деятельности предприятия отразится выбор способа амортизации? Производительность труда на предприятии за исследуемый период повысилась на 5 % по сравнению с плановым показателем, средняя заработная плата увеличилась на 3,9 %. Экономия или перерасход планового фонда заработной платы имел место в текущем периоде? Производственная компания изменила технологию производства товаров. Новая технология позволила увеличить объемы выпущенной продукции на 25%, при росте затрат на сырье и материалы на 10%. Как изменение технологии отразилось на эффективности производства продукции? Производственная компания изменила технологию, Что позволило ей в два раза повысить оборачиваемость сырья и материалов. Как изменился производственный цикл? Являются ли эти изменения положительными для предприятия? По дисциплине «Государственное регулирование деятельности банков»: Банк «АБС» был создан в 2001 году. Собственный капитал банка составляет 1425 млрд. руб. Направленность деятельности банка – розничный бизнес, прежде всего кредитование физических и юридических лиц. В данном банке отмечено систематическое обналичивание денежных средств со счетов клиентов в больших размерах. Не всегда данные операции сопровождались подлинными документами. Банк не всегда извещал обслуживающее отделение ЦБ о таких операциях. Стало известно, что невозврат по раннее выданным банком ссудам составил 20,3%. Значение норматива Н1 значительно колеблется и на данный момент составляет 9,5%. Также было установлено, что данный банк за последний год 2 раза нарушал сроки исполнения требований, содержащихся в исполнительных документах судов о взыскании денежных средств со счетов клиентов, хотя денежные средства на указанных счетах были. Определите и аргументируйте выбор мер, которые может применить Банк России к данному коммерческому банку. Опираясь на нормативные документы Банка России, выделите основные этапы процедуры создания новой кредитной организации. Охарактеризуйте основные требования, предъявляемые к вновь создаваемой кредитной организации по следующим критериям: минимальный размер собственных средств (капитала) банка - ….; виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемые вновь созданному банку - ….; сроки действия выданных банку лицензий - ….; средства, используемые учредителями банка для формирования уставного капитала -….. Как можно определить, достигает ли надзор Банка России за деятельностью коммерческих банков своих конечных целей? Существует ли угроза кризисов в банковской системе при наилучшей постановке надзорной работы регулирующих органов? Если «да», то нужен ли вообще надзор со стороны Центрального банка? Дистанционный банковский надзор опирается на анализ финансовой и банковской отчетности. Какую отчетность банк обязан предоставлять ежемесячно, а какую – ежегодно? Есть ли необходимость в сокращении этих процедур? Банк «АБС» ежемесячно представляет в территориальное управление Банка России необходимую отчетность. Определите формы отчетности, по которым можно судить о: рискованности операций, проводимых банком; системности проводимых рисковых операций; эффективной и надежной работе банка; наличии страховых фондов и резервов. Отзыв банковской лицензии – «высшая карательная мера», применяемая к банкам. На основании чего надзорный орган может отозвать банковскую лицензию и когда он должен сделать это? Когда у банка отзывается лицензия – до начала процедуры его ликвидации или после ее завершения? Может ли быть возвращена банку отозванная лицензия? Случалось ли такое на практике. Какие банки в России чаще всего рискуют оказаться в ситуации финансовой неустойчивости и банкротства – молодые или относительно давно работающие? Универсальные или узкоспециализированные? Работающие только с юридическими или также с физическими лицами? Существует ли конкретная категория банков, наиболее подверженная кризисным явлениям? Опираясь на положения Закона «О банках и банковской деятельности», охарактеризуйте отношения между коммерческим банком и государством, между коммерческим банком и Центральным Банком России. Коммерческий банк на отчетную дату однократно за последние шесть месяцев допустил следующие нарушения: норматив достаточности собственных средств составляет 8,5%; норматив Н2 - 12%; недосозданы обязательные резервы в размере 600 тыс. руб. В какую группу будет отнесен коммерческий банк Банком России с точки зрения его финансового состояния? Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках требований и обязательств:
Какие меры должен предпринять коммерческий банк в случае отсутствия денежных средств для выполнения своих обязательств перед клиентами? Какие меры может предпринять Банк России к коммерческому банку в данной ситуации? Ресурсы банка характеризуются следующими показателями:
По дисциплине «Расчетно-кассовые операции банков»: Представитель юридического лица обратился в банк по поводу заключения договора на обслуживание. Какой вид счета для работы с предприятием должен рекомендовать менеджер банка? Представьте, что Вы специалист операционного отдела банка по работе с юридическими лицами. Предприятию-клиенту для совершения сделки с партнером фирме необходимо перечислить авансовый платеж в сумме 100 тыс. рублей. каким расчетным документом Вы можете рекомендовать воспользоваться данному предприятию? какую форму расчета целесообразно ему рекомендовать? Покажите направления движения документов и опишите операции на всех этапах оплаты платежного поручения на представленной схеме документооборота.  Покажите направления движения документов и опишите операции на всех этапах оплаты платежного требования на представленной схеме документооборота при расчетах платежными требованиями. Имеются данные по банковским операциям клиентов на 01.09.2011 г.
Определите: остаток денежных средств на расчетных счетах клиентов на конец операционного дня; документ и сумму, помещенную в картотеку; подготовьте выписки из лицевых счетов клиентов. Коммерческий банк обратился в подразделение расчетной сети ЦБ РФ с просьбой об открытии корреспондентского счета. Изложите порядок организации расчетов между банками. Охарактеризуйте правила открытия корреспондентского счета коммерческого банка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ. Каков режим корреспондентского счета банка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ? Остаток на корреспондентском счете байка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ - 37 850 000 руб., текущие поступления - I 723 000 руб., текущие платежи - 2 530 000 руб. Назовите счета, на которых ведутся корреспондентские счета банков. Каковы источники пополнения корреспондентского счета банка в подразделении расчетной сети ЦБ РФ? Как осуществляются платежи с корреспондентского счета коммерческого банка при недостатке средств на счете? Представьте, что Вы специалист операционного отдела банка по работе с физическими лицами. Клиенту вашего банка необходимо помочь выбрать тот Пакет услуг, который будет оптимально соответствовать его интересам и задачам. Сформулируйте вопросы, которые необходимо задать клиенту и определите для него Пакет соответствующих услуг. Клиент филиала банка «А», расположенного в г. Липецк, представил платежное поручение в пользу клиента банка Б, расположенного в г. Москва. При этом филиал банка «А» не имеет корреспондентский субсчет в Банке России и корреспондентского счета в банке «Б». Опишите порядок проведения расчетов в данном случае. Фирма “Исток” открыла в обслуживающем банке «А» непокрытый (гарантированный) аккредитив в пользу фирмы “Заря” в банке Б на сумму 5200 рублей. Определите: Главные условия расчетов непокрытыми (гарантированными) аккредитивами. Порядок действий банков и фирмы “Колокольчик” при проведении расчетов аккредитивом. Какие виды документов должен представить поставщик для получения средств по аккредитиву? Основные недостатки аккредитивной формы расчетов для поставщика. По дисциплине «Банковское обслуживание корпоративных клиентов»: Корпоративный клиент испытывает потребность в кредитных ресурсах для поддержания равномерности и своевременного осуществления ежедневных текущих платежей. Особенностью хозяйственной деятельности предприятия является наличие большого числа поставщиков разного рода кондитерского сырья, с одной стороны, и наличие большого числа оптовых покупателей готовой кондитерской продукции, с другой стороны. Основной объем оборота по расчетному счету составляют поступления от покупателей и оплаты поставщикам, количество тех и других платежей ежедневно доходит до нескольких сотен. Исходя из существующих в современной российской практике видов банковских кредитов (предоставление единовременного кредита, открытие кредитной линии, предоставление кредита в виде овердрафта), выберите наиболее подходящий способ кредитования клиента и обоснуйте выбор. Анализ работы банков с корпоративными клиентами показал, что среди критериев выбора корпоративными клиентами обслуживающего банка выделяются: международные связи банка с финансовыми и кредитными институтами; развитая сеть корреспондентских отношений банка; наличие кредитных линий зарубежных банков и экспортных агентств; гибкая система управления корреспондентскими счетами; действенная система управления кредитными рисками с наличием индивидуальных программ реструктуризации долговых обязательств заемщика; развитая представительская инфраструктура; солидная клиентская база; высокая квалификация банковского персонала в области проведения документарных операций; высокая квалификация банковского персонала в области проведения международных расчетов и др. Расставьте данные критерии по их значимости для корпоративной клиентуры при выборе корпоративными клиентами обслуживающего банка. Поясните содержание каждого из указанных критериев. Обоснуйте ваше решение. Активное внедрение в практическую деятельность банков экспресс-анализа корпоративной клиентуры позволяет учитывать не только общие параметры в деятельности клиентов, но и конкретные особенности их деятельности в режиме «он-лайн», в частности рассчитывать аналитические финансовые показатели. Качественно проведенный анализ усиливает позиции банка при принятии решений по конкретным вопросам взаимодействия с клиентом: выдача кредита, вложения в ценные бумаги эмитируемые клиентом, выдача гарантий и т.д. Назовите и охарактеризуйте источники информации необходимые для проведения экспресс-анализа корпоративного клиента банка. Современные банки предоставляют возможность корпоративным клиентам выбрать форму финансирования, которая оптимально подходит для их бизнеса, в частности: финансирование краткосрочных кассовых разрывов в случае отсутствия денег на расчетном счете; разовый или долговременный, возобновляемый кредит для проведения краткосрочных коммерческих операций или приобретения основных средств; приобретение техники и оборудования в кредит с отнесением всех затрат по кредиту на себестоимость и возможностью ускоренной амортизации приобретаемого имущества и др. Назовите данные формы финансирования. Дайте определения перечисленным формам финансирования банками корпоративной клиентуры. Аккредитив, как известно, один из современных способов расчетов в международной торговле. Корпоративные клиенты банков достаточно активно используют данный способ оплаты за поставленные товары или услуги. Раскройте преимущества использования аккредитива для Покупателя и Продавца. В чем состоит интерес банка, выступающего в качестве финансового посредника, открывающего и выставляющего аккредитив в любую страну мира по поручению своего клиента? Всякий ли банк может оказать данную услугу своему клиенту? Что необходимо в первую очередь банку для возможности предоставления данной услуги своим клиентам? Корпоративный клиент банка - ЗАО «Детское издательство „Аванта+"» испытывает потребность в кредитных ресурсах для производства печатной продукции — дополнительных тиражей томов «Камни мира» и «Автомобили мира» серии «Самые красивые и знаменитые». Кредитные ресурсы будут направлены на оплату печати и переплета книги компанией «Фортуна Принт Экспорт» (Словения), закупку бумаги у государственного предприятия Санкт-Петербургская фабрика Гознака, оплату за хранение партии книг на таможенном складе временного хранения и выплату авторских гонораров. Исходя из существующих в современной российской практике видов банковских кредитов (предоставление единовременного кредита, открытие кредитной линии, предоставление кредита в виде овердрафта, финансовый лизинг), выберите наиболее подходящий способ кредитования клиента и обоснуйте ваше решение. В ходе личной встречи и ведения переговоров менеджеру банка стало ясно, что финансовый директор и главный бухгалтер предприятия – потенциального партнера банка – с трудом представляют возможности банка в решении их финансовых проблем, не готовы к принятию конкретных решений по установлению партнерского контакта с банком и развитию дальнейшего сотрудничества с ним. Попытки менеджера оперативно объяснить преимущества банка и его продуктов успехом не увенчались – сказывалась нехватка времени, усталость партнеров по переговорам. Пришлось предложить завершить переговоры и предлагать проведение повторной встречи. Вопросы по разбору данной ситуации: В чем ошибки менеджера по данной встрече? Какие были необходимы действия по успешному установлению контакта с потенциальными клиентами банка? Каковы должны быть последующие действия менеджера? Для успешного развития бизнеса корпоративных клиентов актуальным является: предоставление обслуживающим банком синдицированных кредитов (под экспортные контракты компаний); проведение обслуживающим банком расчетных и документарных операций по низким тарифам (для отечественных импортеров) с использованием корреспондентских сетей крупных иностранных банков. Обоснуйте возникающие преимущества для корпоративных клиентов при организации и проведении обслуживающим банком: синдицированного займа; документарных операций; расчетных операций. При каком характере своей деятельности корпоративный клиент отдаст преимущество той или иной банковской услуге (продукту). Менеджеру по работе с клиентами поставлена задача – установить контакт по телефону с потенциальным клиентом банка – предприятием, которое в последние два года добилось хороших экономических результатов в своей деятельности и является привлекательным клиентом для любого банка. Успешным результатом вашей работы может быть согласие руководителя данного предприятия на встречу непосредственно в операционном зале банка. Какие действия должен предпринять менеджер для решения поставленной задачи? ОАО «Типография „Новости"» испытывает потребность в кредитных ресурсах для выгодного приобретения японской печатной машины KOMORI, находящейся на выставке в Москве. Исходя из существующих в современной российской практике видов банковских кредитов (предоставление единовременного кредита, открытие кредитной линии, предоставление кредита в виде овердрафта, финансовый лизинг) выберите наиболее подходящий способ кредитования клиента и обоснуйте выбор. |