Задача 4 Сгруппировать магазины по степени соблюдения смены издержек обращения, составив таблицу 4.
Группировка магазинов компании по степени выполнения плана издержек обращения за …….г
в тыс. руб.
Группы маг.
|
Кол маг.
|
|
|
|
Издержки обращения
|
Розничный товарооборот
|
план
|
фактически
|
%
выпол нения
по сумме
|
откл.
по уров ню в
%к обор
|
план
|
факт
|
% вып.
|
Сум ма
|
в%к
обор
оту
|
Сум ма
|
в%к
обор
оту
|
Ниже план.
На уровне
Выше план.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
по
комп.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ:
Справка об основных показателях хозяйственной деятельности магазинов компании за отчетный год
в тыс. руб
№ маг
|
Розничный товарооборот
|
Валовой доход в сумме
|
Издержки обращения в сумме
|
Прибыль от
реализации в
сумме и % к
обороту
|
план
|
факт
|
% вып
|
план
|
факт
|
план
|
факт
|
план
|
факт
|
сум
|
%
|
сум
|
%
|
сум
|
%
|
сум
|
%
|
сум
|
%
|
сум
|
%
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
|
1008 3674 2043 2176 3091 3642 2835 1067 3080 2518 2602 4171 3837 1439 3286 2577 1966 3290 1090 2248 5302 1951
|
1010 3645 2094 2270 3122 3759 28441 090 3098 2480 2893 4207 3891 1291 3355 2592 2029 3306 1135 2288 5603 2049
|
100,2
99,2
102,5
104,3
101,0
103,2
100,3
102,2
100,6
98,5
111,2
100,9
101,4
89,7
102,1
100,6
103,2
100,5
104,4
101,8
105,7
105,0
|
90,7 318 178 186 271 314 252 961 269 222 228 360 335 128 287 228 173 289 97,4 194 475 172
|
89,2 8,67 8,71 8,55 8,76 8,62 8,89 9,0 8,75 8,8 8,76 8,64 8,72 8,88 8,74 8,84 8,79 8,78 8,94 8,65 8,96 8,81
|
89,2 317 187 198 277 323 250 963 271 217 246 366 333 116 291 227 179 287 100 198 488 182
|
8,83 8,71 8,95 8,73 8,88 8,58 8,78 8,82 8,76 8,74 8,5 8,7 8,57 8,99 8,68 8,76 8,83 8,69 8,82 8,66 8,7 8,89
|
57,4 194 114 116 168 194 161 619 169 140 139 220 215 78,3 182 149 111 181 60,7 120 297 109
|
5,69 5,27 5,59 5,35 5,43 5,33 5,68 5,8 5,49 5,56 5,35 5,27 5,61 5,44 5,55 5,78 5,66 5,49 5,57 5,34 5,60 5,59
|
57,6 201 114 119 172 195 157 622 171 142 141 228 213 74,6 184 151 112 172 60,7 117 298 112
|
5,7 5,52 5,45 5,26 5,52 5,19 5,51 5,7 5,52 5,73 4,86 5,42 5,47 5,78 5,49 5,83 5,54 5,2 5,35 5,13 5,31 5,46
|
33 125 64 70 103 120 91 342 100 82 89 141 119 49 105 79 62 108 37 74 178 63
|
3,3 3,4 3,1 3,2 3,3 3,3 3,2 3,2 3,3 3,2 3,4 3,4 3,1 3,4 3,2 ЗД 3,1 3,3 3,4 3,3 3,4 3,2
|
32 116 73 79 105 127 93 341 100 75 105 138 121 41 107 76 67 115 39 81 190 70
|
3,1 3,2 3,5 3,5 3,4 3,4 3,3 3,1 3,2 3,0 3,6 3,3 3,1 3,2 3,2 2,9 3,3 3,5 3,5 3,5 3,4 3,4
|
Справка об основных показателях хозяйственной деятельности компании в разрезе кварталов отчетного года
тыс.руб.
№ кв
|
Валовые доходы
|
Издержки обращения
|
Прибыль от реализации
|
Другие
планируемые
доходы по
розничной
торговле
|
Другие
планируемые
расходы по
розничной
торговле
|
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
1
2 3 4
|
1413,2 1506,5 1513,0 1595,3
|
1417,8 1542,6 1519,2 1627,1
|
929,1 926,8 955,4 983,6
|
943,6 937,9 935,4 998,0
|
484,1 579,7 557,6 611,7
|
474,2 604,7 583,8 629,1
|
27,0 27,6 27,7 27,7
|
27,1 27,2 27,7 28,3
|
27,0 27,6 27,7 27,7
|
27,1 27,2 27,7 28,3
|
№ кв
|
Неплани-руемые доходы
|
Неплани-руемые потери
|
Прибыль по
розничной
торговле
|
Прибыль по другим видам деятельности
|
Прибыль по всем отраслям деятельности
|
План
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
План
|
Факт
|
1
2 3 4
|
1,0 1,4
1,7 3,0
|
1,8 1,2
2,7 3,3
|
484,1 579,7 557,6 611,7
|
473,4 604,9 582,8 628,8
|
3,0
3,1
3,2 3,2
|
2,7 2,9 3,3 3,2
|
487,1 582,8 560,8 614,9
|
476,1 607,8 586,1 632,0
|
Выписка из «Отчета об издержках обращения по торговле» по компании за про шлый и отчетный годы
в тыс. руб.
Статьи издержек обращения
|
Фактически за прошлый год
|
Отчетный год
|
сумма по отчету
|
в%к обороту
|
сумма
|
в%к обороту
|
план
|
отчет
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Расходы на перевозки железнодорожным, водным и воздушным транспортом
|
19,6
|
0,03
|
21,0
|
0,03
|
0,03
|
Расходы на перевозки автомобильным транспортом
|
391,8
|
0,6
|
426,2
|
0,59
|
0,61
|
Заработная плата (основная и дополнительная)
|
1658,7
|
2,54
|
1739,8
|
2,53
|
2,49
|
Расходы на аренду зданий, помещений, сооружений, инвентаря и амортизацию основных средств
|
339,6
|
0,52
|
356,3
|
0,52
|
0,51
|
Расходы на содержание зданий, помещений, сооружений и инвентаря (включая расходы на охрану, не состоящую в штате)
|
241,6
|
0,37
|
244,5
|
0,35
|
0,35
|
Расходы на текущий ремонт
|
117,5
|
0,18
|
104,8
|
0,18
|
0,15
|
Износ санспецодежды, столового белья и малоценных предметов
|
78,4
|
0,12
|
76,8
|
0,11
|
0,11
|
Расходы на столовую посуду и приборы
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
Топливо, пар, электроэнергия (для производственных целей)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
Расходы на хранение, подсортировку, подработку и
|
|
|
|
|
|
упаковку товаров и на содержание холодильных установок (кроме заработной
|
176,6
|
0,27
|
181,7
|
0,27
|
0,26
|
плата штатных работников)
|
|
|
|
|
|
Расходы на торговую рекламу (в пределах норматива)
|
26,1
|
0,04
|
34,9
|
0,05
|
0,05
|
Проценты за кредит (в пределах норматива)
|
39,2
|
0,06
|
41,9
|
0,06
|
0,06
|
Недостачи товарно-
|
|
|
|
|
|
материальных ценностей в пути и при хранении в пределах
|
202,4
|
0,31
|
209,6
|
0,3
|
0,3
|
норм убыли
|
|
|
|
|
|
Недостачи товарно-
|
|
|
|
|
|
материальных ценностей сверх
|
|
|
|
|
|
норм убыли и потери от порчи
|
|
|
|
|
|
товаров и сырья.
|
13,1
|
0,02
|
7,0
|
—
|
0,01
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие непроизводительные
|
|
|
|
|
|
расходы
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
Расходы на тару (за вычетом
|
|
|
|
|
|
доходов по операциям с тарой)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
Потери по таре
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
Отчисления на подготовку кадров
|
65,3
|
0,1
|
69,9
|
0,1
|
0,1
|
Расходы на охрану труда
|
13,0
|
0,02
|
14,0
|
0,02
|
0,02
|
Прочие расходы
|
163,3
|
0,25
|
160,7
|
0,24
|
0,23
|
|
|
|
|
|
|
Итого
Расходы на содержание аппарата управления вышестоящего звена
|
3545,9 130,6
3676,5
|
5,43 0,2
|
3689,1 125,8
3814,9
|
5,35 0,19
5,54
|
5,28 0,18
5,46
|
ВСЕГО
|
Сведения о выполнении плана розничного товарооборота компанией по месяцам и кварталам отчетного года
в тыс. руб.
Месяц
|
Фактически за
|
|
Отчетный год
|
|
|
|
%
|
квартал
|
прошлый год
|
план
|
Фактически
|
выполнения плана
|
Январь
|
5117
|
5400
|
5231
|
96,9
|
Февраль
|
4926
|
5200
|
5290
|
101,7
|
Март
|
5399
|
5700
|
5720
|
100,4
|
Итого за 1 кв
|
15442
|
16300
|
16241
|
99,6
|
Апрель
|
5469
|
5700
|
5945
|
104,3
|
Май
|
5501
|
5800
|
5881
|
101,4
|
Июн
|
5331
|
5600
|
5804
|
103,6
|
Итого за 2 кв
|
16301
|
17100
|
17630
|
103,1
|
Июль
|
5346
|
5580
|
5749
|
103,0
|
Август
|
5401
|
5630
|
5523
|
98,1
|
Сентябрь
|
5456
|
5790
|
6051
|
104,5
|
Итого за 3 кв
|
16203
|
17000
|
17323
|
101,9
|
Октябрь
|
5540
|
5710
|
5921
|
103,7
|
Ноябрь
|
5642
|
5920
|
6092
|
102,9
|
Декабрь
|
6474
|
6470
|
6663
|
103,0
|
Итого за 4 кв
|
17356
|
18100
|
18676
|
103,2
|
|
Скачать 2.83 Mb.