|
Учет в банках Сборник задач и ситуаций. Учебное пособие для студентов, обучающихся по направлению подготовки 080100. 62 "Экономика"
Приложения
Приложение 1
Перечень
условных обозначений (шифров) документов, проводимых
по счетам в банках
Условное цифровое обозначение
|
Наименование документов,
по которым отражены операции
|
01
|
Списано, зачислено по платежному поручению
|
02
|
Оплачено, зачислено по платежному требованию
|
03
|
Оплачен наличными денежный чек, выдано по расходному кассовому ордеру
|
04
|
Поступило наличными по объявлению на взнос наличными, приходному кассовому ордеру, препроводительной ведомости
|
05
|
Оплачено, зачислено по требованию- поручению
|
06
|
Оплачено, зачислено по инкассовому поручению
|
07
|
Оплачено, поступило по расчетному чеку
|
08
|
Открытие аккредитива, зачисление сумм неиспользованного, аннулированного аккредитива
|
09
|
Списано, зачислено по мемориальному ордеру, а также по первичным учетным документам с реквизитами счетов по дебету и кредиту
|
10
|
Документы по погашению кредита, кроме поименованных выше
|
11
|
Документы по выдаче кредита, зачислению кредита на счет, кроме поименованных выше
|
12
|
Зачислено на основании авизо
|
13
|
Расчеты с применением банковских карт
|
16
|
Списано, зачислено по платежному ордеру
|
16
|
Списано, зачислено по банковскому ордеру
|
Приложение 2
Перечень кодов некоторых валют
Код валюты
|
Наименование валюты
|
Наименование стран
|
036
|
Австралийский доллар
|
Австралия
|
974
|
Белорусский рубль
|
Беларусь
|
826
|
Фунт стерлингов
|
Великобритания
|
376
|
Новый израильский шекель
|
Израиль
|
208
|
Датская крона
|
Дания, Гренландия
|
124
|
Канадский доллар
|
Канада
|
156
|
Юань Ренминби
|
Китай
|
810
|
Российский рубль
|
Россия
|
840
|
Доллар США
|
Соединенные Штаты Америки, Гаити, Панама, Эквадор и др.
|
978
|
Евро
|
Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Кипр, Люксембург, Мальта, Монако, Нидерланды, Папский Престол (Государство-город Ватикан), Португалия, Словакия, Словения, Финляндия, Франция, Черногория
|
756
|
Швейцарский франк
|
Швейцария
|
392
|
Иена
|
Япония
|
980
|
Гривна
|
Украина
|
986
|
Бразильский реал
|
Бразилия
|
949
|
Турецкая лира
|
Турция
|
203
|
Чешская крона
|
Чешская республика
|
752
|
Шведская крона
|
Швеция
|
Приложение 3
Номенклатура символов кассового журнала по статьям прихода
Статьи прихода
|
Символы
|
Поступления от продажи товаров
|
02
|
Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)
|
11
|
Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий
|
12
|
Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц
|
13
|
Поступления займов и в погашение кредитов
|
14
|
Поступления от операций с недвижимостью
|
15
|
Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц
|
16
|
Поступления от организаций Федерального агентства связи
|
17
|
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей
|
19
|
Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
|
20
|
Поступления от операций с векселями
|
21
|
Поступления от операций игорного бизнеса
|
22
|
Поступления от операций с использованием платежных карт
|
23
|
Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты
|
30
|
Поступления на счета физических лиц
|
31
|
Прочие поступления
|
32
|
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций
|
33
|
Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца
|
35
|
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации
|
37
|
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС)
|
39
|
Приложение 4
Номенклатура символов кассового журнала по статьям расхода
Статьи расхода
|
Символы
|
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера
|
40
|
Выдачи на стипендии
|
41
|
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
|
42
|
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов
|
46
|
Выдачи на операции игорного бизнеса
|
47
|
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
|
50
|
Выдачи со счетов физических лиц
|
51
|
Прочие выдачи
|
53
|
Выдачи займов и кредитов
|
54
|
Выдачи со счетов по вкладам (депозитам) физических лиц
|
55
|
Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям)
|
56
|
Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты
|
57
|
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей
|
58
|
Выдачи организациям Федерального агентства связи
|
59
|
Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
|
60
|
Выдачи на операции с векселями
|
61
|
Выдачи по операциям с использованием платежных карт
|
62
|
Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца
|
70
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации
|
72
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитных организаций
|
75
|
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации
|
77
|
Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций
|
81
|
Досрочно выплаченная заработная плата
|
96
|
Выдачи со счетов некоммерческих организаций
|
98
|
|
|
|
Скачать 0.6 Mb.