Задание 1С Повышение валификации бухгалтеров. В режиме Конфигуратор создайте пользователя Сорокину Валентину Федоровну На закладке Прочие установите флаг Полные права
 Скачать 1.3 Mb.
|
|
Справочник «основные средства» организации ООО «Веда» Основные средства – это имущество длительного пользования, станки и оборудование, автомобили, мебель, здания и т.д. Учитывается на счете 01»Основные средства». Перед формированием справочника по основным средствам необходимо заполнить регистр сведений «Способы отражения расходов по амортизации» (меню «ОС и НМА – Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)») Справочник типовой конфигурации «Способы отражения расходов по амортизации» используется системой для налогового и бухгалтерского учета основных средств и нематериальных активов. Задание № ____ (меню «ОС и НМА – Способы отражения расходов по амортизации (погашению стоимости)») Занести следующие способы:
 При описании способов отражения расходов по амортизации параметр «К» устанавливает коэффициент распределения расходов причем сумма всех коэффициентов может быть произвольной. Задание №___ (меню «Предприятие»-«Ввод начальных остатков» - «ввод начальных остатков по ОС».) Заполнить табличную часть документа «Ввод начальных остатков по ОС» ручным вводом строки. Документ «Ввод начальных остатков по ОС» от 31.12.200___
Так выглядит заполненный документ «Ввод начальных остатков по ОС   Задание №___ Аналогично введите еще один объект-Прицеп
Ввод начальных остатков по организации ООО «Веда» Если деятельность вашего предприятия только началась, и вы не имеете начальных остатков, можно сразу вводить в информационную базу документы, отражающие текущую деятельность. На практике, чаще всего необходимо ввести какие-то начальные остатки. Прежде всего, важно определиться с датой начала работы с программой. Лучше всего начинать работу в программе с начала отчетного периода-квартала, года. Например если мы начинаем деятельность с 01.01.2010 года, тогда, операция ввода остатков должна быть датирована 31.12.2009 года . Для ввода начальных остатков необходимо выбрать меню «Проводки- Операция(бухгалтерский и налоговый учет)». При ручном вводе операций необходимо указать дебет и кредит счета, и всю соответствующую аналитику на счетах. Журнал- это хронологический список хозяйственных операций, имеющих дату, название, номер, краткое содержание и сумму. В журнале есть графа «Время», значение которой представляет собой не фактическое время записи документа, а очередность ввода документов в течении одной даты. Если необходимо переставить документы местами, то необходимо просто изменить время документа. «Журнал операций» по сравнению с другими журналами удобен тем, что его можно разделить на две части, и в нижней части экрана просматривать проводки по каждому из документов При вводе остатков документом «Операция (бухгалтерский и налоговый учет) для ввода первой операции по остаткам, необходимо руководствоваться следующими правилами:
Каждый аналитический остаток вводится отдельной проводкой. В итоге дебетовый и кредитовый обороты вспомогательного счета должны совпасть, что и служит критерием правильности ввода остатков. Задание №___ (меню «Проводки – Операция (бухгалтерский и налоговый учет)») Введите в программу на 20___ год следующие остатки. Операцию оформите на 31.12.20___ год.
Учет кассовых операций. Работа с подотчетными лицами. Наличные денежные средства, хранящиеся в кассе организации и расходуемые в соответствии с действующим законодательством, относятся к средствам организации. Порядок ведения кассовых операций определяется следующими требованиями: - каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме; - прием наличных денег учреждениями при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин или следует оформлять прием наличных денежных средств по квитанциям(бланкам) (ф.0504510) строгой отчетности и Приходным кассовым ордерам(ф.0310001). Задание № ___ (меню «Банк и касса - Приходный кассовый ордер») 06.01.20___ года сняты деньги с основного Расчетного счета – 20 000 руб., по денежному чеку № 456 на хозяйственные расходы. В документе «Приходный кассовый ордер» выберите операцию «получение наличных денежных средств в банке» и внешний вид картинки ПКО измениться. Задание № _____ 06.01.20____ из кассы предприятия «ВЕДА» выданы под отчет Кострову А.А. 6000 рублей на командировочные расходы. (меню «Банк и касса – Расходный кассовый ордер») Сформируйте Расходный кассовый ордер № 1 от 06.01.20____ г. Выберите операцию – «выдача денежных средств подотчетному лицу». Задание №____ (меню «Банк и касса – Расходный кассовый ордер») 06.01.20___ из кассы предприятия выданы под отчет Штукину Ю. 2000 рублей. Задание № _____ Представлен авансовый отчет о командировке. (меню «Банк и касса – Авансовый отчет») 07.01.20____ работник Костров командирован в Н.Новгород для согласования графика поставки товаров сроком на 3 дня. Перед командировкой Кострову 06.01.20___ выдан аванс в сумме 6000 руб. 12.01.20____ Костров представил авансовый отчет о командировке затраты по командировке – 5500 руб. списать на 44.01 («Командировочные расходы» Подробно о расходах: - проезд Москва – Н.Новгород – 110 руб. - проезд Н.Новгород – Москва – 1100 руб. - суточные – 300 руб. - гостиница – 3000 руб. Суммы НДС в документах не выделены. Сформируйте документ «Авансовый отчет». Задание № _____Возвращена сумма неиспользованная подотчетным лицом (меню «Банк и касса – Приходный кассовый ордер») 13.01.20____ сотрудник Костров сдал остаток подотчетной суммы в кассу – 500 руб. оформить приходный кассовый ордер. В ПКО выбрать операцию «Возврат денежных средств подотчетником» Статья ДДС – «Выдача наличных подотчетнику» Счет учета – 50.01 Просмотреть движение документа по регистрам. Задание № ___ Представлен авансовый отчет о покупке материалов (меню Банк и касса – Авансовый отчет») 13.01.20_____ – принят авансовый отчет от Штукина о покупке следующих материалов (корр. Счет 10.1) Суммы НДС в документах не выделены.Счет – фактура поставщиком не предъявлен: 1. Лак – 3 фл. На сумму 630 руб. 2. Шуруп – 10 комплектов на сумму 1500 руб. Представлены товарные чеки. Материалы оприходованы на главный склад. В документе «Авансовый отчет» по кнопке «Цены и валюта» выберите тип номенклатуры «закупочная». Задание № _____ Выданы деньги в возмещение перерасхода по авансовому отчету. (меню «Банк и касса – Расходный кассовый ордер») 13.01.20_____ сотруднику Штукину выдано из кассы в возмещение перерасхода 130 руб. оформить расходный кассовый ордер. В РКО следует операцию «Выдача денежных средств подотчетнику» Просмотреть регистры «Журнал проводок (бухгалтерский учет) и Журнал проводок (налоговый учет по налогу на прибыль) Задание № _____ Представлен авансовый отчет о покупке ТМЦ (меню «Банк и касса – Авансовый отчет») 18.02.20____ – принят авансовый отчет от Прытковой о закупке за наличный расчет товаров и материалов: 1. Скотч – 2 шт. на сумму 200 руб. Счет 10.01 НДС не предьявлен поставщиком, и в чеке не выделен. 2. Фен – 10 шт. на сумму 10 000 руб. от поставщика Магазин № 45. Счет фактура поставщиком не предъявлен. Но сумма налога на добавленную стоимость выделена в товарном чеке. Ожидается, что постащик счет-фактуру передаст в ООО «ВЕДА» 3. Чайник – 10 шт. на сумму 20 000 руб. от поставщика «Промсбыт» который предъявил счет – фактуру № 125 от 18.02.20_____ года. Представлены товарные чеки. Ценности оприходованы на главный склад. Из кассы аванс работнице Прытковой не выдавался. Задание № _____ Выданы деньги под отчет. Представлен авансовый отчет о транспортных расходах (меню «Банк и касса – Расходный кассовый ордер») Выдать 31.01.20____ Кострову А.А. по расходному кассовому ордеру 180 рублей на транспортные расходы для доставки участника правления (представительские расходы) 31.01. 20____ Костров А.А. представил авансовый отчет на 180 рублей. Заведите в справочнике «Номенклатура» в папке «Услуги» позицию – транспортные расходы (представительские. т.к. НДС в данном случае выделять не надо (сотрудник купил только бензин), то при заполнении номенклатуры следует установить ставку НДС- «Без НДС» Задание № _____ Кассовая книга (меню «Банк и касса – Кассовая книга) Сформируйте Кассовую книгу за период с 01.01. 20_____ по 14.01.20____ Для анализа подотчетных сумм сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету» ( выберите сч.71). Банковские операции Платежное поручение, как документ для регистрации безналичных расчетов. Платежное поручение – это один из видов документов используемых для осуществления безналичных платежей между организациями. Платежное поручение является распоряжением владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Для оформления платежей в безналичной денежной форме в программе присутствуют следующие документы: - платежное поручение исходящее; - платежное поручение входящее. Данные документы формируют проводки. Задание №___ Оформить платежное поручение входящее. (меню «Банк и касса – Платежное поручение входящее») Поступление денег (предоплаты) 07.01.20____ от ООО «Наутилиус» по счету № 45 за товар – 80 000 руб. Задание №___ Оформить платежное поручение входящее. (меню «Банк и касса – платежное поручение входящее») Поступили деньги (предоплата) 07.01.20___ от ООО «Наутилиус» по договору № 1 за товар в сумме 472 000 руб. Входящая дата документа 03.01.20___ г. за № 1. Задание №___ Оформить документы «Платежное поручение исходящее» датой 06.01.2006. (меню «Банк и касса – Платежное поручение исходящее») 06.01.20____ оформить четыре платежных поручения исходящих: 1. Перечислить предоплату ООО «Фирма» по счету № 11 12 508 руб. ( в т.ч. НДС 18 %) за копировальный аппарат и его доставку. 2. Перечислить предоплату ООО «Промсбыт» - 51 802 руб. ( в т.ч. НДС 18 %) за материалы по договору № 66. 3. Перечислить федеральный налог на прибыль – 1012 руб. Основание – уплата налога. 4. Перечислить страховую часть пенсии (сч. 69.02.1) в сумме 1250 руб. основание- уплата налога. Для выполнения заданий 1,2 выберите операцию «Оплата поставщику» Задание №___ Выполните обработку «выписка банка» датой 06.01.20____. Задание №____ Выполните обработку «Выписка банка» датой 07.01.20____. Задание №_____ Оформить платежное поручение входящее. Организация «Юникс» по основному договору перечислила на наш расчетный счет 100 000 руб., как предоплату за шкафы. Получили выписку 07.01.20____. Задание №____ Выполните обработку «Регистрация счетов – фактур на аванс» за январь 20____ года. (меню «Основная деятельность – Ведение книги продаж – Регистрация счетов фактур на аванс») Используйте механизм «Регистрация счетов – фактур на аванс» за январь 20____ г. В форме регистра есть командная панель «Заполнить». Воспользуйтесь ею. Задание №____ Оформите документ «Платежный ордер» от 20.01.20____. (меню «Банк и касса – Платежный ордер») Организация «ВЕДА» заключила с банком договор банковского обслуживания. 20 января «ВЕДА» перечисляет 100 руб., как проценты за услуги банка. Задание №____ Выгрузка и загрузка платежных документов. (меню «Банк и касса – Клиент банк») Самостоятельно оформить платежные поручения входящие. 03.02.20______ от магазина № 45 по договору «покупка микроволновок» поступила предоплата на сумму 3 600000 руб. 03.02.20______ от ООО «Наутилус» по основному договору за покупку видеомагнитофонов поступила предоплата на сумму 247 800 руб. 03.02.20______. от фирмы «АНАЛИТ» по договору «покупка компьютерного оборудования» поступила предоплата на сумму 15 000 000 руб. Задание №____ Начислить налоги с ФОТ за январь 20____ г. Просмотреть отчеты по этому документу. (меню «Зарплата – Расчет ЕСН») Чтобы рассчитать налоги с ФОТ необходимо выбрать документ «Расчет ЕСН» установить дату последнего дня января, месяц начисления – 01.01.20_____ и нажать кнопку «Заполнить и рассчитать». Документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» предназначен для автоматизированного формирования проводок по бухгалтерскому и налоговому учету начисленной зарплаты. По кнопке «Заполнить» данные проведенного ранее расчета зарплаты будут отражены в документе в виде сводных проводок по отражению зарплаты в бухгалтерском и налоговом учете Документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете открывается через меню «Зарплата – Отражение зарплаты в регламентированном учете». Задание №_____ 31.01.20___ г. Оформить документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» (меню «Зарплата – Отражение зарплаты в регламентированном учете») Установить дату документа 31.01.20____ г. Месяц начисления 01.01.20___. Воспользоваться кнопкой «Заполнить» Проанализировать бухгалтерские проводки. Сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70» за январь 20____ г. По счету 70 остаток на конец месяца показывает не выплаченную зарплату. Задание №_____ Рассчитайте зарплату сотрудникам фирмы «ВЕДА» исходя из того, что все сотрудники отработали месяц полностью, и зарплата будет начисляться на карточки в Банк. 31.03.20_____ рассчитать налоги с ФОТ. Просмотреть отчеты по этому документу. 01.04.20_____ перечислить заработную плату за март платежным поручением исходящим ( воспользуйтесь механизмом ввода на основании). 31.03.20_____ оформить документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» Формирование сведений о зарплате Задание №____ Оформить налоговую карточку «1 – НДФЛ» за 20_____ год. (меню «Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Налоговая карточка 1-НДФЛ» Оформите налоговую карточку 1-НДФЛ за 20_____ год по каждому сотруднику при помощи кнопки «Сформировать». Задание №_____ Оформите индивидуальную карточку учета ЕСН за 20_____ г. По каждому сотруднику. (меню «Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Индивидуальная карточка по ЕСН») Задание №____ Оформите отчет «Справка 2-НДФЛ» за 20_____ г. По каждому сотруднику. (меню «Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Справка 2-НДФЛ) Персонифицированный учет Задание №___ Оформить Сведения для передачи в ПФР Оформить документ «Ввод данных по форме СЗВ – 4» по каждому работнику предприятия. (меню «Зарплата – Персонифицированный учет – Ввод данных по форме СЗВ-4) Для заполнения суммы начисленных страховых и накопительных взносов воспользуйтесь индивидуальной карточкой по ЕСН (меню «зарплата – учет НДФЛ и ЕСН») Табличную часть заполнять не требуется. Оформите документ «Сведения о страховом стаже и заработке СЗВ-4» на тех работников, по которым начислялись страховые накопительные взносы в ПФР. (меню «зарплата – персонифицированный учет – сведения о страховом стаже и заработке СЗВ-4») Вызвав данный отчет выбрать тип сведений «ИСХ». Воспользуйтесь клавишей «Подбор». Оформите сведения о застрахованных лицах по формам СЗВ-4. Вызовите документ «Передача пачек СЗВ-4 в ПФР» (меню «Зарплата – персонифицированный учет – Передача пачек СЗВ-4 в ПФР») Вызвав данный отчет, на закладке «Пачки» нажмите кнопку «Заполнить» - имеющимися пачками СЗВ-4» На закладке «Расчет ПФР» заполните расчеты за текущий период (год) по начисленным и уплаченным страховым платежам. Для выполнения этой задачи сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 69.02.1 и 69.02.2 за период. Обязательно укажите регистрационный номер в ПФР организации «ВЕДА» - 087-803-037810 Нажмите кнопку «Получить файл- Все файлы» Выберите Пачку АДВ-11. Программа при сформированном файле выдаст сообщение. Файл создается в кодировке DOS, при попытке его открыть он будет открыт в кодировке Wiindows. Выберите пачку СЗВ-4 Откройте журнал «Документы персонифицированного учета» и проверьте наличие документов (меню «Зарплата – Персонифицированный учет – журнал документов персонифицированного учета») ВСТАВКА Учет нематериальных активов Задание №___ Организация Перст по договору № 1 передала организации «ВЕДА» исключительные права на изобретение, которое в дальнейшем должно принести доход. Документы на изобретение надлежаще оформлены. Назовите изобретение в справочнике «Объект внеоборотных активов» - «Исключительные права», на сумму 14 160, в т.ч. НДС. Счет – фактура № 1 от 21.01.2006. Оплата за НМА не произведена. Принять НМА к учету. Схема действий: 1) 21.01.20____ оформить документ «Поступление НМА» (меню «ОС и НМА – Поступление НМА»)   2) 24.01.20____ оформить документ «Принятие к учету НМА»
 3) 28.02.20_____ года документом «Закрытие месяца» начислить амортизацию по НМА Задание № ____ Рассмотрим другую ситуацию, когда исключительные права остаются в собственности организации – продавца «Перст», используются организацией «ВЕДА» и списываются по обычному виду деятельности, предположим на счет 26. Передача прав производится на основании авторского договора № 2 от 24.02.20____г. Назовите данные расходы – «права организации – продавца». Сумма расходов по НИОКР – 14 000 руб., НДС сверху. Счет фактура № 12 от 24.02.20____г. Начислим амортизацию. Схема работы в программе: 1) 24.02.20____г. оформим документ «Поступление НМА» (меню «ОС и НМА – Поступление НМА») При заполнении номенклатуры «Права организации – продавца» обратите внимание на правильность заполнения диалоговой формы - на вид объекта учета - «Расходы на НИОКР» 2) 24.02.20____г. оформите документ «Принятие к учету НМА» (меню «ОС и НМА – Принятие НМА») При формировании документа «Принятие к учету НМА» выберите хозяйственную операцию «Принятие к учету результатов НИОКР».
3) 31.03.20____г. проведите документ «Закрытие месяца», так как необходимо начислить амортизацию по НМА (права организации – продавца). Задание №_____ 25.03.20____ продайте исключительные права организации Юникс по договору «Покупка НМА» за 84 000 руб., в т.ч. НДС. (меню «ОС и НМА – Выбытие НМА – Передача НМА») Перед формирование документа «Передача НМА» сделайте не проведенными документы «Закрытие месяца» за февраль и март. Вновь проведите документы «Закрытие месяца» по начислению НМА за февраль и март 20___ года. Проверьте записи. Учет товаров, услуг Поступление товаров, услуг В конфигурации учет поступления товаров, услуг представлен следующими документами:
Найти данные документы можно через меню «Основная деятельность – Покупка – название вида документа» Схема приобретения товаров, доставляемых покупателем со склада поставщика самостоятельно  Задание №____ 14.01.20____ г. От фирмы «Брик» по основному договору поступили следующие товары:
НДС сверху 18 % Фирма «Брик» представила накладную № 555 от 14.01.20____ на сумму 43 117 руб. 20 коп, в т.ч. НДС 6577 руб.20 коп. и счет – фактуру № 678 от 14.11.20___ года. Товар оприходован на главный склад. Оплата по накладной произведена 14.01.20____, о чем свидетельствует банковская выписка. Порядок действий: 14.01.20___ оформите документ «Поступление товаров и услуг» (меню «Основная деятельность – Покупка – Поступление товаров, услуг») Заполните шапку документа в соответствии с условиями задания. Выберите вид операции «покупка, комиссия». На закладке «Товары» необходимо указать поступившие товары. При оформлении договора установите вид договора «с поставщиком», тип цен – «закупочная». Особенности отражения НДС задайте по кнопке «Цены и валюта».  На основании документа «Поступление товаров и услуг» от 14.01.20____ вводится документ «Счет фактура полученный» (если счет фактура поставщика оформленный надлежащим образом, действительно получен). Для этого в подвале документа следует нажать «Ввести счет фактуру».  Для реквизита «Склад» необходимо установить вид склада. Для главного склада установите вид склада «оптовый». После проведения документа проанализируйте сформированные проводки. Задание №___ Сформируйте отчет «Оборотно - сальдовая ведомость» по счету 41 (меню «отчеты – Оборотно – сальдовая ведомость по счету») Схема приобретения товаров с доставкой  Задание №____ 14.01.20____ фирмой «Брик» (основание – основной договор) была выполнена доставка товара по накладной № 555 от 14.01.20____. Оформить документ «Поступление доп. расходов» Стоимость услуг – 1600 руб (НДС сверху). Фирма «Брик» представила акт № 11 от 14.01.20) и счет – фактуру № 679 от 14.01.20___ года. Оплата за доставку по акту произведена 14.01.20___, о чем свидетельствует банковская выписка. Порядок действий: Установите курсов на документ «Поступление товаров» от 14.01.20___. Нажмите кнопку панели документа «Действия – На основании – Поступление доп. расходов».   Задание №___ Оплата поставщику произведена через документ «Платежное поручение исходящее» от 14.01.20___  Задание №____ Услуги сторонних организаций  По договору № 77 ООО «Юникс» оказывает услуги нашей организации. Они охраняют офис. Стоимость услуг на январь 20___ г. Согласно акту № 12 от 31.01.20___ составила 1200 руб. (НДС 18% сверху). Общая сумма 1416 руб. Организация «Юникс» представила счет фактуру № 12 от 31.01.20___ г. Затраты списываются на счет 26. Порядок действий: 1) 31.01.20___ года оформить документ «Поступление товаров и услуг» (меню «Основная деятельность – Покупка – Поступление товаров и услуг»)   Задание № Комиссионная торговля На основании договора комиссии торговая организация «Блеф» поручает организации «ВЕДА» реализовывать его товары на внутреннем рынке. Организация «Блеф» - комитент, организация «ВЕДА» - комиссионер. Цена устанавливается Комитентом, Комиссионное вознаграждение согласно договору составляет 10 процентов стоимости реализованных покупателем товаров Комитента (включая НДС) Договором комиссии предусмотрено удержание вознаграждения из причитающейся Комитенту выручки. Дополнительная выгода, получаемая от продажи товаров по цене, выше установленной Комитентом, остается согласно условиям договора у Комиссионера. Условия примера: 1. В организацию «ВЕДА» от Комитента поступили товары для их последующей реализации на сумму 2 360 000 руб. ( в т.ч. НДС 18% - 360 000 руб.)
Стоимость товара определена Комитентом как минимальная цена продажи, включающая в себя транспортные расходы до пункта назначения (местонахождения покупателя). 2. Последним днем января 20____ года, предусмотренного договором организация «ВЕДА» представила Комитенту организации «Блеф» отчет с указанием произведенных операций, к числу которых относились:
Последовательность выполнения задания: 1) 05.01.20_____ оформить документ «Поступление товаров и услуг» от комитента «Блеф» по договору комиссии. (меню «Основная деятельность – Покупка – Поступление товаров и услуг») В шапке документа укажите вид операции «покупка, комиссия». Договор «договор комиссии». Вид договора « с комитентом», тип цен – «закупочная». Зарегистрируйте счет – фактуру поставщика.   | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||