Введение Глава Теоретические аспекты сущности и нормативное регулирование безналичных расчетов

• Название: Введение Глава Теоретические аспекты сущности и нормативное регулирование безналичных расчетов
• Дата: 11.10.2019
• Размер: 4.47 Mb.
• Имя файла: bibliofond.ru_884177.rtf
• Тип: Документы; #89662
• страница: 3 из 3

Глава 3. Проблемы и перспективы безналичных расчетов в современной банковской системе России

3.1 Проблемы совершенствования системы безналичных расчетов

В последнее время произошли значительные изменения в российском законодательстве, регулирующем вопросы, связанные с осуществлением безналичных расчетов. Эти изменения привели к тому, что на кредитные организации были возложены новые требования и обязанности, которые им следует учитывать в своей деятельности, в том числе в договорных отношениях с клиентами и во внутренних документах.

В 2013 году приняты два изменения в безналичных расчетах. Первое из них следует из вступления в силу положений Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161 - ФЗ «О национальной платежной системе» (далее - Закон об НПС).

Положения статьи 9 этого закона должны были вступить в силу с 2013 года. Они регулируют порядок использования электронных средств платежа (банковских платежных карт, электронных кошельков и др.)

Основные формы безналичных расчетов остались прежними. Это расчеты платежками, аккредитивами, инкассовыми поручениями, чеками. Однако к ним добавились переводы электронных денежных средств. А расчеты платежными требованиями теперь называются «переводом денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)».

Существенные изменения произошли в терминологии, связанной с расчетами. Законом об НПС было введено понятие «платежная услуга». К ним можно отнести следующие услуги: услуги по переводу денежных средств, услуги почтового перевода и услуги по приему платежей. При этом услуги по переводу денежных средств могут оказывать операторы по переводу денежных средств (к которым относятся кредитные организации) на основании договоров, заключаемых с клиентами и между операторами по переводу денежных средств в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Введением указанного понятия, удалось уточнить, что предметом договора банковского счета являются расчетные (платежные) услуги.

Также в законе об НПС раскрывается понятие «перевод денежных средств», представляющее собой действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю денежных средств плательщика.

В соответствии с ч. 3 ст. 5 Закона об НПС перевод денежных средств осуществляется в рамках используемых форм безналичных расчетов путем зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи получателю средств наличных денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных средств.

Законом об НПС также вводятся такие понятия, как: «электронное средство платежа», «электронные денежные средства» и др.

Введен порядок осуществления перевода денежных средств, при этом используются ранее не применяемые законодательством свойства перевода денежных средств: безотзывность, безусловность и окончательность перевода денежных средств.

Существенные корректировки внесены и в сроки перевода денежных средств. В соответствии с ч. 5 ст. 5 Закона об НПС перевод денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств, должен осуществляться в течение срока, не превышающего трех рабочих дней, начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления плетельщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

Также на банки и другие кредитные организации возложена обязанность по предоставлению клиентам возможности до осуществления перевода денежных средств ознакомиться в доступной для них форме с условиями осуществления перевода денежных средств в рамках применяемой формы безналичных расчетов, в том числе:

с размером вознаграждения и порядком его взимания в случае, если оно предусмотрено договором;

со способом определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте;

с порядком предъявления претензий, включая информацию для связи с оператором по переводу денежных средств;

с иной информацией, обусловленной применяемой формой безналичных расчетов.

На клиента возложена обязанность по предоставлению оператору по переводу денежных средств полную и достоверную информацию для связи, а в случае ее изменения - своевременно предоставить обновленную информацию.

Кредитным организациям следует учитывать в своей деятельности, а именно во внутренних документах и договорных отношениях с клиентами и другими кредитными организациями, изложенные в настоящей статье новации в законодательном регулировании безналичных расчетов, а также новые требования и обязанности, предусмотренные изменениями действующей системы расчетов.

Однако редакция от 25.12.2012 года переносит эти изменения на 2015 год. Сейчас оператор по переводу денежных средств не может отказать клиенту в заключении договора использования . После вступления положения в силу такое право будет ему предоставлено.

Только в 2015 году банки должны будут в обязательном порядке сообщать клиентам способом, указанным в заключенном договоре, о совершении каждого движения средств с использованием платежных карт или других электронных средств платежа.

Также оператор будет обязан сохранять эти уведомления, как отправленные клиенту, так и полученные, и срок хранения этой информации должен быть не меньше трех лет. Так как физически финансовые организации пока не имеют технических возможностей выполнить требования этого Положения, не существует пока и подзаконных актов, поэтому срок внедрения этих изменений был перенесен.

Еще одно новшество касается реквизитов электронных платежных документов. С 01.04.2013 г. начало действовать требование, устанавливающее максимальное количество символов в реквизитах платежных поручений, требований, ордеров, инкассовых поручений, который составляются в электронном виде.

Данные изменения внесены главой 3 Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П. Эта глава устанавливает особенности процедур принятия к исполнению отданных распоряжений участников платежной системы. В этом направлении большую роль начинает играть организация клиринговых центров. Именно они в законе «О национальной платежной системе» названы операторами услуг платежной системы.

Когда поступают распоряжения клиентов относительно их платежных средств, клиринговый центр выполняет эти распоряжения, а так же контролирует достаточность средств на счетах участников платежной системы.

Если денег на банковских счетах не достаточно для проведения всех платежей, то в установленном порядке клиринговый центр может оптимизировать количество денежных средств в системе. При условии, что в очереди на исполнение нет платежных поручений, он может посылать клиентам запросы на пополнение счетов.

Если деньги не поступили в назначенный в запросе срок, то распоряжения могут быть аннулированы или же использованы денежные средства из гарантийного фонда системы.

Подводя итог, можно сказать, что все изменения в безналичных расчетах так или иначе связаны с созданием в России национальной платежной системы и, в её рамках, усилением положения клиринговых центров.

Недавно Госдума решила рассмотреть в первом чтении законопроект, вносящий изменения в законодательные акты в связи с предстоящим принятием федерального закона "О национальной платежной системе".

Законопроектом предлагается объекты различной правовой природы (наличные деньги, безналичные средства, электронные деньги) считать одним объектом гражданского права - безналичными денежными средствами. То есть разносторонние отношения предлагается регулировать посредством единого закона. Это создаст громоздкую, многоуровневую, запутанную систему. На наш взгляд, предложенная концепция регулирования разных видов гражданских отношений на базе единого правоотношения не соответствует международному подходу.

3.2 Развитие национальной платежной системы

В течение последних двух лет, все учреждения, работающие на финансовых рынках, были значительно реорганизованы: Центральный банк стал национальным финансовым мега-регулятором, был создан центральный депозитарий и были объединены фондовые биржи. Эти изменения являются частью общей тенденции к централизации финансовых и фондовых инфраструктур обмена. «Мега-регулирование» финансовых рынков России приветствуется по многим причинам, основная из которых - высокий уровень системного риска.

Сегодня 90% крупнейших финансовых компаний России принадлежат другим финансовых холдинговым группам, это означает, что риски переходят в их владение. Мега-регуляторы существуют в более чем 55 странах, у 13 стран их функции выполняют центральные банки. Идея мега регулятора в России обсуждалась в течение последних семи лет, и осенью 2013 года, Банку России были предоставлены новые юридические полномочия - под его контроль, помимо коммерческих банков, перешел весь финансовый сектор, включая фондовый рынок, аудиторов, страховые компании и пенсионные фонды. Банк России также имеет право защищать законные интересы акционеров и заинтересованных сторон в области обязательного пенсионного страхования, сберегательных счетов и частных пенсионных фондов.

В момент формирования мегарегулятора Московская Биржа реформировала свои правила листинга в целях защиты прав и интересов инвесторов. Главная задача реформы заключается в том, чтобы упростить структуру списка ценных бумаг, расширить критерии Списка А компании, чтобы инвесторы вкладывали средства в большее количество компаний, стабилизировать Список цитируемых компаний для предотвращения многочисленных поправок в портфелях институциональных инвесторов, и ввести экспертный орган для оценки соответствия с нормами и правилами. Важным событием для российского рынка ценных бумаг было создание центрального депозитария, который является важнейшим элементом любой современной и конкурентоспособной биржевой инфраструктуры.

Из-за исключительных прав, которыми пользуются Центральный депозитарий, в России были созданы условия, которые не позволяют совершать анонимные сделки с ценными бумагами и которые сводят к минимуму риск наличия неучтенной долевой собственности.

В настоящее время финансовый рынок России переживает важный исторический момент - формирование Национальной системы платежных карт (НСПК). Безусловно, создание Национальной системы платежных карт является важной вехой на финансовом рынке. Однако сам финансовый рынок и платежные системы сегодня переживают период серьезной трансформации. Процесс создания НСПК проходит непросто: современная платежная отрасль находится на острие развития технологических и финансовых процессов. Сегодня потребители во всем мире хотят получать от банков услуги по принципу 24/7, т. е. круглосуточно и ежедневно. Решить эту задачу можно, только используя новые технологии [7, с. 69].

К созданию НСПК России шли долгие годы, первые попытки были предприняты в начале 1990-х годов.

Но в результате попадания некоторых российских банков в черный список Америки из-за ситуации на Украине, временно приостановилось обслуживание по MasterCard и Visa.

Это привело к подписанию 5 мая 2014 года президентом РФ Владимиром Путиным Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе»», ускоряющего строительство новой национальной платежной системы. Она призвана сделать российскую финансовую сеть более независимой от Запада.

Первые пять российских банков, включая региональные, с 30 января 2015 года начали осуществлять обработку части внутрироссийских транзакций по картам международной системы MasterCard через процессинговый центр «Национальной системы платежных карт» (НСПК) с осуществлением расчетов по данным операциям через Банк России. Об этом говорится в официальном пресс-релизе Центробанка России.

Представители международных платежных систем MasterCard и Visa официально заявили о том, что согласны начать сотрудничество с НСПК. Взаимодействие с НСПК позволит Visa и MasterCard получить статус национально значимых платежных систем и избежать уплаты обеспечительных взносов.

НСПК и MasterCard подписали соглашение 30 декабря. Центральный банк России станет единственным центром по урегулированию сделок с MasterCard. В настоящее время у MasterCard и Visa есть два расчетных центра в России - Сбербанк и ВТБ 24, оба из которых находятся в государственной собственности [7, с. 70].

Целевые показатели по выпуску собственных карт уже закреплены в новой версии проекта стратегии развития НСПК, эмиссия собственных карт начнется в декабре 2015 года, а к 2019 году планирует выпустить 120 млн. карт (около половины всех карт, выпущенных российскими банкам). Переход на НСПК будет осуществляться поэтапно. Первый этап завершился 31 марта 2015 года. Был создан операционно-клиринговый центр для обработки внутрироссийских операций по картам международных платежных систем. Российские банки и все международные платёжные системы должны будут передать ему обработку операций по картам внутри России.

Эксперты говорят, что России будет сложно обойти Visa и MasterCard. В 2014 году от всего количества карт, выпущенных в России, 60% несут логотипы Visa, а 35% - MasterCard. Это означает, что большинство терминалов в нашей стране настроены и на стандарты Europay, MasterCard и Visa. До популярности Visa и MasterCard российское поле платежных карт было разделено между несколькими конкурирующими отечественными карточными брендами, которые не смогли договориться о том, кто будет зарабатывать на Национальной платежной системе.

Постоянное присутствие транснациональных корпораций может означать, что новая национальная платежная система будет, в лучшем случае, маржинальной. Было бы совсем по-другому, если Visa и MasterCard вышли из России. В этом случае им пришлось бы внести в Центробанк обеспечительный взнос в размере 25% от среднедневного оборота компании по картам за предыдущий квартал.

Таким образом, нынешнее состояние российского финансового рынка характеризуется недостаточной развитостью многих его сегментов. Под влиянием мирового кризиса со стороны российских эмитентов заметно уменьшились объемы первоначального публичного предложения акций. Фондовый рынок недостаточно диверсифицирован. Он отличается низкой долей свободно обращающихся акций, доминированием компаний и банков с государственным участием.

В то же время российский финансовый рынок сохраняет хороший потенциал противостояния неутихающему финансовому кризису. Отмечается рост использования деривативов и секьюритизации банковских финансовых ресурсов, улучшилась структура долговых заимствований, золотовалютных резервов, снизился внешний долг. Однако оперативных мер, принимаемых правительством и Центробанком и направленных на устранение последствий санкций со стороны Евросоюза, недостаточно. Государство в качестве главного оператора финансового рынка должно осуществлять мониторинг его состояния и активно содействовать его развитию.

Национальные карты платежной системы, скорее всего, поддержат только операции в рублях и не будут работать за рубежом. В этом случае можно предположить возвращение к наличным деньгам или попытку связать национальную карту с другой сетью, которая поддержит сделки российских держателей карт за границей.

Заключение

По результатам проведенного анализа можно сделать некоторые выводы по совершенствованию безналичных расчетов в России.

. Замещение «зарплатных» карт, платежными. Наибольшее количество карт в России (примерно 83%) - «зарплатные», банки распространяют их в больших объемах, обеспечивая всех работников каждого отдельного предприятия. При этом процесс выплаты заработной платы упрощается, одновременно снижаются расходы на доставку, хранение, пересчет и выдачи наличных денег, уменьшается занятость бухгалтерии. Для работника это получение денег без затраты времени, гарантия конфиденциальности. Но реальные деньги населения до сих пор воспринимает только в наличной форме, а для развития рынка пластиковых карт необходимо заинтересованность населения не просто обналичивать деньги через банкоматы, но и пользоваться картой как платежной.

. Развитие инфраструктуры эквайринговой сети. В настоящий момент времени приём у оплате платежных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг распространен в основном в городах, где есть возможность установить на предприятиях торговли (услуг) платёжных терминалов или импринтеров. Но их недостаточное количество, не позволяет использовать карточку постоянно. Для пользователей дебетовой карты это недоступность использования средств на счете, создающие неудобства. В случаи если карта кредитная, это приводит к редкой возможности использования средств. Организации, принимающие для оплаты пластиковые карты, находятся в более выгодном положении, так как у них есть возможность получить оплату за товар или услугу в любой валюте, исключается ошибка персонала со сдачей. Покупатель имеет возможность сделать покупку, не беспокоясь о том, хватит ли ему наличных денег. Предоставляя терминалы обслуживающие пластиковые карты, банки предпочитают крупные компании, поскольку их оборот позволяет получить прибыль. Для развития банковских карт необходимо создать условия для безналичной оплаты, как в крупных, так и в мелких компаниях. При этом учесть возможности мелких компаний и создать для них более лояльные условия. Услуги эквайринга оцениваются от 1% до 2,5% с операции, в зависимости от типа карты и одинаковы для всех. Сбалансировав систему работы можно выиграть на объемных и количественных показателях. Сдерживающим фактором развития является также и значительная стоимость оборудования, нехватка коммуникаций, высокая стоимость телекоммуникационных услуг.

. Обеспечение стабильной работы технических средств. Банкоматы и терминалы оплаты могут соединяться с банками через мобильный интернет, спутниковую связь. Зачастую эти каналы не безупречны в их работе случаются сбои, они подвергаются атаками хакеров. С 2013 г. для работы банкоматов начали использовать операционную систему Windows и протокол TCP/IP. Эти системы расширяют возможности банкоматов, а именно проведение депозитных операций, идентификацию клиентов банка, различных маркетинговых компаний, а также рекламных акций. Многие операции системы сопровождаются голосовыми и звуковыми сигналами.

. Защищенность системы от разного вида мошенничества. Техническим совершенствам в нашем мире нет предела, теми же темпами развиваются и различные виды мошенничества. Незащищенность системы не дает уверенности пользователям, вызывает недоверие.

Таким образом, создание системы электронных расчетов означает переход к такому уровню качества технологических решений в оказании расчетов, при котором время, требуемое для передачи банковской информации, будет определяться секундами; время момента списания со счета плательщика денежных средств будет совпадать с моментом зачисления средств на счет получателя. Однако это возможно исключительно при полной автоматизации финансово-технологических процессов Центрального банка Российской Федерации и кредитных организаций.

Список использованных источников

1. О безналичных расчетах в Российской Федерации» Положение ЦБР № 2-П от 03.10.2002г. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 22.01.2008 N 1964-У).

2. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 25.12.2012) «О национальной платежной системе»

3. Письмо ЦБ РФ от 13 сентября 2005 г. № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях».

4. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. - М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. - 158 с.

. Березина М.П. Современные тенденции развития платежной системы России // Банковское дело. - 2010. - № 8. - С. 16-23

. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2011 г. - 147 с.

. Быстров Л.В.и др. Пластиковые карты // БДЦ-пресс, 2015, с. 69-75.

. Вареникова Е.С. Проблемы развития рынка банковских платежных карт в России/ Вареникова Е.С.,Абышева А.В.// Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2013. № 20. С. 40-44.

. Гаврилова, О. В. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития / О. В. Гаврилова // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. - 2014. - № 2 (10). - C. 77-80.

10. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки Учебное пособие. Мн: БГЭУ, 2010, - 296 с.

11. Катаева Т.М., Вашкелис М.С., Обзор основных проблем и тенденций развития рынка банковских карт в России на современном этапе / Т.М. Катаева, М.С. Вашкелис // Вестник Таганрогского института управления и экономики. - 2014. - №1. - С. 9-11.

12. Нестерчук Н.И. Оценочные технологии в работе с персоналом. Опыт применения оценочной деятельности // Информационный бюллетень. - 2013. - № 4.

. Пашков Р. Конфликт интересов в банке // Бухгалтерия и банки. - 2014. - № 2.

. Пластик: [подборка статей]. (Банковская система) // Банковское обозрение. 2010. № 4. С. 42-51.

. Пригожин В.Л. Безопасность использования пластиковых карт в России// Современные технологии и научно-технический прогресс. 2014. Т. 1. № 1. С. 55.

. Рынок банковских карт - проблемы и перспективы / Подготовил М. Кирьянов (Практика по материалам конференций) // Банковское дело. 2012. № 11. С. 94-96.

. Рябов В.О. Электронные деньги - шаг в будущее или в пропасть? // Креативная экономика. - 2012. - № 6 (66). - c. 106-112.

. Смородинов О. Банковские карточки и безналичные платежи в России // Банковские технологии. - 2010. - № 2. - С. 18-22

. Солонина С.В., Болдырева Л.В. Современные проблемы и приоритеты развития банковских услуг региона. (Региональные финансы) // Финансы и кредит. 2011. № 25. С. 56- 62.

. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. - М. : Юрайт, 2012. - с 325-348.

. Шляпина Ю.В. Конкурентные стратегии предприятий сервисного сопровождения оргтехники //Инновационное образование и экономика. 2013. № 12. С. 22-26.

. Лебедев А. Электронные деньги: миф или реальность // Интернет- публикация [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.emoney.ru/ publish/s05.htm

. Пирогова Т. Э., Костина О. И., Губернаторова Н. Н. Финансовый менеджмент. Учебное пособие (в схемах и таблицах). - Калуга: ИД «Эйдос», 2015. - 86 с.

. Сергеева И. А., Губернаторова Н. Н., Хадиатулина Т. А. Инвестиционные процессы в российской экономике // Современный взгляд на будущее науки: сборник статей Международной научно-практической конференции. 10 апреля 2014 г./ - Уфа: Аэтерна, 2015. - 242 с.

25. Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов // Банковское право. 2013. № 1-2. С. 54-64.

26. Лебедев А. Электронные деньги: миф или реальность // Интернет- публикация [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.emoney.ru/ publish/s05.htm

27. Эмиссия пластиковых карт. Сведения об устройствах на территории России, предназначенные для осуществления операций с использованием пластиковых карт [электронный ресурс]. URL: www.cbr.ru . «Statistiks».