Методические указания по решению задач (1). Задача Ссуда в размере 1 млн руб выдана 20m января 2014 года до 5n октября 2014 года включительно под 18 mn годовых. Какую сумму должен заплатить должник, считая, что в году 365 дней Технология решения
 Скачать 277.97 Kb.
|
|
ФОМУЛЫ EXCEL ДЛЯ ПЕРЕМЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ Задача 2.1. Ссуда в размере 1 млн. руб. выдана 20+m января 2014 года до 5+n октября 2014 года включительно под 18 +m+n % годовых. Какую сумму должен заплатить должник, считая, что в году 365 дней? Технология решения. Вводим данные, даты вводим с помощью функции ДАТА. В ячейке C6 записываем расчетную формулу =B2*(1+ДОЛЯГОДА(B4;B5;3)*B3): Рис. 2.4 Задача 2.2. Выдан кредит в сумме 1 млн. руб. с 15+m января 2014 по 15+n марта 2014 под 120% годовых. Рассчитать сумму погасительного платежа, применяя функцию БС. Технология решения. Формулы ячеек В7:В9: =B5-B4 =B7/365 =B8*B3 Рис. 2.5 Задача 2.3. График предусматривает следующий порядок выдачи ссуды: 1 + m июля 2013 выдаются 5 млн. руб., 1 +m января 2014 выдаются 15 млн. руб., 1 +m января 2016 выдаются 18 млн. руб. Найти сумму задолженности на 1+m января 2017 года при ставке 20+n %. Технология решения. Сначала с помощью функции ПС все выплаты приводятся к одному моменту времени (1 июля 2013), затем функцией БС находится задолженность на 1 января 2017. Вычисления показаны на рисунке 2.3. В ячейку А1 введено 01/07/2013, аналогично в ячейки А2:А4 вводятся остальные даты, формула ячейки А6 =ДОЛЯГОДА($A$1;A2), формулы в А7:А8 получены копированием. Формула ячейки С6: =B1+ПС(20%;A6;;-B2)+ПС(20%;A7;;-B3). Формула ячейки С8: =БС(20%;A8;;-C6). Рис. 2.6 Задача 2.4. Выдан кредит 50000 ) 1 ( n рублей на m+2 лет под n+4 процентов годовых, который погашается равными ежегодными выплатами в конце каждого года. Начисление процентов производится раз в год. Составить план погашения кредита. Технология решения (m=n=1). Вводятся исходные данные, и составляется расчетная таблица: Рис. 2.7 Формулы ячеек B64, C64, D64,E64,F64, соответственно: =ПРПЛТ($B$60;$A64;3;$B$59) =ОСПЛТ($B$60;$A64;$B$61;$B$59) =B64+C64 =ПЛТ($B$60;$B$61;$B$59) =B59+C64 Формулы диапазона B64:E64 копируются в диапазон B65:E66. Формула ячейки F65 =F64+C65, она копируется в ячейку F66. Задача 2.5. Облигация номиналом 200000 руб. Выпущена на 5+m+n лет. Порядок начисления процентов: первые 2 года 12+m %, следующие 2 года 14+m%, затем 16+m%. Найти будущую стоимость облигации. Технология решения. Применяется функция БЗРАСПИС, возвращающая будущую стоимость при плавающей процентной ставке: Рис. 2.8 Задача 2.6. Затраты на проект составляют 500 млн. руб. Ожидаемые доходы в течение 5+m+n лет: первые 2 года 50 млн. руб., следующие 2 года 175 млн. руб., затем 200 млн. руб. Определить экономическую целесообразность проекта по внутренней скорости оборота инвестиций, если рыночная норма доходности 15+n %. Технология решения (m=n=0). Внутренняя скорость оборота инвестиций (внутренняя норма доходности, IRR – в англоязычной литературе) – процентная ставка, при которой чистая современная ценность проекта равна нулю, вычисляется функцией ВСД. Поэтому вводятся данные и применяется первый аргумент функции ВСД, возвращающей внутреннюю норму доходности (ячейка В7). Если результат больше 15%, то проект принимается, в противном случае, он отвергается. Как видно из рисунка 2.6 проект отвергается. Рис. 2.9 Задача 2.7. Ожидаемые доходы от проекта в течение 5+m+n лет такие же, как в предыдущей задаче. Определить затраты на проект, при которых внутренняя скорость оборота инвестиций составляет 15+n %. Технология решения. Продолжаем решение (рис. 2.9). Вызываем диалоговое окно «Подбор параметра» и задаем данные: Рис. 2.10 Команда ОК возвращает сообщение, что решение найдено и результат (ячейка В1): Рис. 2.11 |