Бух учет. Новое задание по банковскому делу. Задача Заполните пропуски в тексте. Чековое обслуживание обладает рядом достоинств и для клиента, и для чекодателя
 Скачать 0.59 Mb.
|
|
Вариант 2. Задача 1. Заполните пропуски в тексте. Чековое обслуживание обладает рядом достоинств — и для клиента, и для чекодателя. Для чекодателя: а) уменьшение использования в расчетах__________, повышение надежности прохождения платежей; б) получение дополнительного дохода (за счет нахождения средств на_____________; в) возможность платежей____________ обращения в банк; г) расширение круга подотчетных лиц, имеющих право в пределах ________ распоряжаться деньгами организации (подпись на чеке могут ставить уполномоченные чекодателем лица). Оборачиваемости; наличных денег; к оплате; инкассацию; фиксированного; подделки чеков; лицами; чековом счете; наличностью; без постоянного; себестоимости; лимита. Задача 2. В вечернюю кассу Банка «Восход» поступили наличные деньги от универмага, железнодорожных касс и кассы «Аэрофлот». В сумме соответственно 80000 р, 64000 р. и 125000 р. Денежные средства были зачислены на счета клиентов. Задание 1. Изложите порядок приема наличных денег вечерними кассами. Задача 3. 15 февраля текущего года ПАО банком «Уралсиб» приняты на экспертизу от Смирнова А.В., проживающего по адресу улица Тверитина 12, квартира 61 два сомнительных денежных знака номиналом 100 рублей (серия АВ № 5743217) и 1000 рублей (серия МС №2151941). В заявлении Смирнова А.В. указано, что в случае обмена денежные средства следует зачислить на счёт № 40817810300000001563.
16 февраля текущего года ОАО банком «Союз» направлены экспертизу в ГРКЦ г. Екатеринбурга сомнительные денежные знаки, принятые от Смирнова А.В. 15 февраля текущего года.
22 февраля текущего года по результатам экспертизы сомнительных денежных знаков выявлено: Сомнительные денежные знаки номиналом 1000 рублей и 100 рублей, принятые на экспертизу от Смирнова А.В., признаны неплатежеспособными.
Требуется: 1. Описать действия кассового работника при приеме сомнительных денежных знаков. 2. Описать действия бухгалтерского работника в данной ситуации. 3. Указать, какие документы оформляются при проведении данных операций. 4. Составить бухгалтерские проводки по операциям. 5. Оформить: • заявление на прием сомнительных денежных знаков (Приложение 1) • опись на прием сомнительных денежных знаков (Приложение 1) • ордер по передаче ценностей №324 от 16 февраля текущего года (Приложение 2) Задача 4. В дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №85/012 Воронежская область г. Калач проведена ревизия, на основании приказа №7845-Р руководителя кредитной организации Петренко В.А. по состоянию на 1 января 20хх г. были включены: заведующая доп. офисом №85/102, контролер – кассир Шапова А.Д., контролер - операционист Смирнова О.В. По книге учёта остатков денежной наличности в хранилище: денежных средств 4589000 р., денежных средств (евро) – 2890 €, денежных средств (доллары США) – 5690 $. Ценностей и бланков строгой отчетности: Расчетных чеков 2800 шт, Банковских карт – 10458 шт. Сберегательные книжки – 2000 шт. Недостачи, излишков не выявлены Заполните акт ревизии дополнительного офиса (Приложение 4) Задача 5. Опишите порядок работы и документооборот кассовых операций по приему и выдачи наличных денежных средств, валютно-обменным операциям. Открытие и завершение операционного дня по кассе, формирование документов кассовых документов дня. Задача 6. Инкассированная Банком «Кредитная история» денежная выручка кафе «Диана» в сумме 85000 р. передана в кассу пересчета. Изложите порядок организации и оформления инкассации денежной выручки, заполните препроводительные ведомости к сумкам с выручкой (Приложение №3). Приложение 1
СПРАВКА № о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании имеющих признаки подделки денежных знаков) " " 20 года Выдана , (фамилия, имя, отчество (наименование организации)) проживающему (находящейся) по адресу __________________________________________________________________________________________ (почтовый адрес физического лица (адрес организации)) документ, удостоверяющий личность, № кем и когда выдан в том, что предъявленные им денежные знаки:
приняты на экспертизу, задержаны как имеющие явные признаки подделки (ненужное зачеркнуть). __________________________ ________________________ ________________________________ (наименование должности) (личная подпись) (фамилия и инициалы) Место печати (штампа) Опись ____________________________________________ Наименование организации или ФИО физического лица Паспорт РФ, место жительство_______________ Опись сомнительных денежных знаков образца года направленных на экспертизу
Сумма цифрами и прописью / / ФИО кассира Приложение 2  Приложение 3   П  риложение 4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||