уп. уп тема 9 1 четные задачи. Занятие 1 Преступления в сфере экономической деятельности общая характеристика и система
 Скачать 53.74 Kb.
|
Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)Объект преступления – интересы кредиторов. Предмет преступления – кредит или льготные условия кредитования. С объективной стороны деяние заключается в незаконном получении кредита. Преступление может выражаться в форме незаконного получения кредита либо льготных условий кредитования (ч. 1) или в форме незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (ч. 2). Уголовно наказуемым является только один способ незаконного получения кредита – предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика. В гл. 42 ГК РФ содержатся условия заключения кредитного договора. Согласно ст. 819 ГК РФ но кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с уплатой процентов на нее. Кредитные отношения осуществляются на основе принципов срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целенаправленности. Кредитору при совершении этого преступления предоставляются заведомо ложные сведения о хозяйственном положении заемщика, неверные данные о руководителях; фиктивные гарантийные письма; сфальсифицированные договоры, платежные документы и т.д. Заведомо ложные сведения о финансовом состоянии могут содержаться в сфальсифицированных бухгалтерских документах о регистрации в налоговой инспекции, справке о полученных в других банках займах и кредитах и др. Окончено данное преступление с момента причинения банку или иному кредитору крупного ущерба (см. примечание к ст. 169 УК РФ). Субъективная сторона преступления – вина в форме умысла. Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 УК РФ специальный: индивидуальный предприниматель либо руководитель коммерческой или некоммерческой организации-заемщика. В ч. 2 ст. 176 УК РФ раскрываются признаки незаконного получения государственного целевого кредита, а равно использование подобного кредита не по прямому назначению. Преступление содержит материальный состав и предусматривает обязательный признак: причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству. В качестве кредитора выступает государство, размещая свои средства по целевому назначению для выполнения различных инвестиционных программ. Государственное целевое кредитование осуществляется из целевых бюджетных фондов (ст. 17 БК РФ) либо из государственных внебюджетных фондов. Незаконное получение государственного целевого кредита считается оконченным преступлением с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству на сумму, превышающую 1 млн 500 тыс. руб. Субъективная сторона преступления предполагает вину в форме умысла. Субъект преступления специальный: индивидуальный предприниматель или руководитель организации-заемщика. Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)Общие положения о банкротстве содержатся в ГК РФ и Федеральном законе от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Этот Закон в ст. 2 определяет банкротство как признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения, а гражданин – если к тому же сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества. Факт несостоятельности должен быть признан решением арбитражного суда. По результатам рассмотрения дела арбитражный суд может принять решение о признании должника банкротом, открытии конкурсного производства. Законодательством определена очередность удовлетворения претензий кредиторов за счет имущества обанкротившегося должника (п. 3 ст. 25 ГК РФ, ст. 134 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"). Объектом преступления выступают имущественные интересы кредиторов. Предмет деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, – имущество, имущественные права или имущественные обязанности, сведения об имуществе, о его размере, местонахождении, иная информация об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. Объективная сторона преступления – неправомерные действия при банкротстве, которые могут совершаться в следующих формах: 1) сокрытии имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; 2) передаче имущества во владение иным лицам; 3) отчуждении или уничтожении имущества; 4) сокрытии, уничтожении, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. Под сокрытием имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе понимается их утаивание любым способом (перевод денег на другие счета, перевоз имущества и др.). Передача имущества во владение иным лицам – это временная переуступка права пользования этим имуществом. Отчуждение имущества – это его продажа, обмен, иные формы возмездного избавления. Уничтожение – приведение имущества в полную непригодность или в такое состояние, когда нецелесообразно его восстановление. Фальсификация документов – их подделка, внесение изменений, искажающих суть данного документа. Уголовная ответственность наступает при наличии обязательных взаимосвязанных условий: 1) если эти действия совершены при наличии признаков банкротства; 2) если они причинили крупный ущерб. О понятии крупного ущерба см. в примечании к ст. 169 УК РФ. С момента причинения ущерба на данную сумму преступление считается оконченным. Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме умысла. Субъект преступления специальный: руководитель или собственник организации-должника либо индивидуальный предприниматель. По ч. 2 ст. 195 УК РФ ответственность наступает за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица руководителем или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам. Это действие должно быть совершено при наличии банкротства и причинения крупного ущерба. Субъективная сторона преступления выражается в форме прямого умысла. Субъект преступления – лица, указанные в ч. 1 данной статьи. Кроме того, им может быть руководитель коммерческой организации – кредитор организации-должника. В ч. 2 ст. 195 УК РФ предусмотрена ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб. Согласно ст. 64 ГК РФ при ликвидации юридического лица требования его кредиторов удовлетворяются в определенной очередности (выделено пять очередей), причем требования каждой очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований предыдущей очереди. Неправомерным признается удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов с нарушением установленной очередности. Крупным ущербом признается неправомерно полученное имущество в сумме, превышающей 1 млн 500 тыс. руб. В ч. 3 ст. 195 УК РФ предусматривается ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб (свыше 1 млн 500 тыс. руб.). |