уп. уп тема 9 1 четные задачи. Занятие 1 Преступления в сфере экономической деятельности общая характеристика и система
 Скачать 53.74 Kb.
|
|
Задача №3 Балдина, работая в администрации г. Железнодорожный старшим инспектором отдела по земельным ресурсам и землеустройству, при регистрации сделок с землей за дорогие подарки от заинтересованных лиц занижала размеры платежей за землю. Как квалифицировать действия Балдиной? Балдина, работая в администрации г. Железнодорожный старшим инспектором отдела по земельным ресурсам и землеустройству, умышленно, из корыстных побуждений, осуществляя регистрационные действия, занижала размеры платежей за землю. Таким образом, ее действия необходимо квалифицировать по ст. 170 УК РФ. 4 Для получения лицензии на осуществление предпринимательской деятельности Руденко предоставил в территориальный орган Федеральной налоговой службы по К-ской области необходимый для этого пакет документов. Начальник отдела регистрации и учёта налогоплательщиков указанного органа Беляков отказал Руденко в выдаче лицензии, поскольку аналогичную предпринимательскую деятельность на территории данной области уже осуществляют иные субъекты. Подлежит ли Беляков привлечению к уголовной ответственности? отказ в выдаче лицензии – имеет место только в случаях несоответствия соискателя установленным требованиям, а также при нарушении порядка образования ип. В остальных случаях – отказ неправомерен. Беляков подлежит уголовной ответственности по ст. 169 УК РФ – воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности путем неправомерного отказа в выдаче лицензии на осуществление определенной деятельности. Субъект – специальный – должностное лицо ФНС. УК РФ, Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности 1. Неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица либо уклонение от их регистрации, неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от его выдачи, ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы, а равно незаконное ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица, если эти деяния совершены должностным лицом с использованием своего служебного положения, - наказываются штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов. Задача №5 Сысенко и Булкин, не имея лицензии и без регистрации, занимались банковской деятельностью. Для привлечения в банк денежных средств они расположили плакаты и стенды во многих населенных пунктах, обещая сверхприбыль для вкладчиков. Собрав более 30 млн руб., они скрылись. На вырученные денежные средства они купили 2 квартиры и автомобиль. Как квалифицировать действия указанных лиц? Сысенко и Булкин,действуя умышленно, из корыстных побуждений, не имея лицензии и без регистрации, занимались банковской деятельностью, в результате чего извлекли доход в размере 30 млн. рублей. Таким образом, их действия следует квалифицировать по п. “б” ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление незаконной банковской деятельности, сопряженной с получением дохода в особо крупном размере. 6 Сотрудник операционного отдела КБ «Русьбанк» Ворфоломеева сообщила в личной беседе Артамонову, что их знакомая Градова недавно положила в указанный банк на счёт 1,5 миллиона рублей. Подлежит ли Ворфоломеева привлечению к уголовной ответственности? действия Ворфоломеевой содержат состав преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 183 УК РФ – незаконное получение и разглашение сведений, составляющих банковскую тайну. Банковская тайна – сведения об операциях, о счетах и вкладах клиентов Это разновидность профессиональной тайны, сами клиенты могут свободно разглашать эти сведения. Объективная сторона – разглашение. Тайна стала известна по службе, была разглашена без согласия владельца. Субъект – специальный. УК РФ, Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну 2. Незаконные разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, без согласия их владельца лицом, которому она была доверена или стала известна по службе или работе, - наказываются штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок. Те же деяния, причинившие крупный ущерб или овершенные из корыстной заинтересованности, - наказываются штрафом в размере до одного миллиона пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок. 4. Деяния, предусмотренные частями второй или третьей настоящей статьи, повлекшие тяжкие последствия, - наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2020) "О банках и банковской деятельности" Статья 26. Банковская тайна Операторы платежных систем не вправе раскрывать третьим лицам информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Задача №7 Контролирующими органами до устранения выявленных нарушений на 3 месяца была приостановлена лицензия на хранение, переработку и реализацию лома и отходов черных металлов ООО «Втормет». Несмотря на это, генеральный директор Семенов дал указание работникам предприятия осуществлять производственную деятельность и производить отгрузку металлолома покупателям. За время приостановления лицензии ООО «Втормет» было реализовано металлолома на общую сумму 4,5 млн руб. Как квалифицировать действия Семенова? Семенов, являясь директором ООО “Втормет”, несмотря на то, что контролирующими органами была приостановлена лицензия на хранение, переработку и реализацию лома и отходов черных металлов, дал указание работникам предприятия осуществлять производственную деятельность и производить отгрузку металлолома покупателям, в результате чего доход составил 4,5 млн. руб. Таким образом, действия Семенова необходимо квалифицировать по ч. 1 ст. 171 УК РФ как осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере. Николаев приобрёл в г. Москва 2 двухкомнатные квартиры. На протяжении последующих 2 лет он сдавал их в наём, ежегодно получая совокупный доход в размере 4,8 миллиона рублей. В Отделе по борьбе с экономическими преступлениями ГУВД г. Москва в отношении Николаева было возбуждено уголовное дело по п. «б» ч.2 ст. 171 УК РФ, поскольку последним был извлечён доход в особо крупном размере в процессе осуществления предпринимательской деятельности без её регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Правомерно ли решение правоохранительного органа? размер – особо крупный УК РФ Статья 170.2. Примечание. В статьях настоящей главы, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 172.3, 174, 174.1, 178, 180, 185 - 185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198 - 199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3, 200.5 и 200.7, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей. п.2 ППВС от 18 нояб. 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве». 2. В тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 УК РФ. Следовательно, сотрудники ПО неправильно квалифицировали деяния. Если имеются признаки уклонения от уплаты налогов, то тогда ст. 198 УК РФ |