МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«САМАРСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АКАДЕМИКА С. П. КОРОЛЁВА»
(Самарский университет)
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Кафедра экономики
Инвестиционный проект
По дисциплине: Экономика
«Букмекерская контора»
Выполнил студент группы 3310
Гончаров А.Е.
Проверил
Колычев С.А.
САМАРА 2020
Финансовый план
|
Наименование
|
Количество, штук
|
Стоимость 1 штуки, руб.
|
Общая сумма, руб.
|
Регистрация фирмы
|
1
|
10000
|
10000
|
Получение лицензии
|
1
|
150000
|
150000
|
Программное обеспечение
|
1
|
200000
|
200000
|
Аренда во время ремонта + риэлтор
|
1
|
12000
|
12000
|
Ремонт
|
1
|
50000
|
50000
|
Сейф
|
1
|
20000
|
20000
|
Компьютер
|
4
|
50000
|
200000
|
Принтер
|
1
|
10000
|
10000
|
Ксерокс
|
1
|
10000
|
10000
|
Кассовый аппарат
|
3
|
3000
|
9000
|
Реклама на этапе строительства
|
1
|
30000
|
30000
|
Вывеска
|
2
|
3000
|
6000
|
Оборотные средства
|
1
|
800000
|
800000
|
Шкаф для одежды
|
1
|
7100
|
7100
|
Регистрация ИП
|
1
|
8000
|
8000
|
Продвижение группы в соц.сети
|
1
|
75000
|
75000
|
Электронное табло
|
1
|
120000
|
120000
|
Итого
|
|
|
1717100
|
Для организации деятельности потребуется разовое вложение в проект в размере 1717100 рублей.
Организационная структура
|
Персонал
|
Количество сотрудников
|
З/п на одного сотрудника (руб.)
|
Зарплата итого (руб.)
|
Управляющий
|
1
|
40000
|
40000
|
Аналитик (инсайдер)
|
2
|
35000
|
70000
|
Кассир -администратор
|
4
|
18000
|
72000
|
Уборщица
|
1
|
7000
|
7000
|
Страховые взносы (30% ФОТ)
|
1
|
1
|
54000
|
Общий фонд з/п
|
243000
|
Планируемые затраты в первый месяц работы
|
|
ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ЗАТРАТЫ, руб.
|
|
Аренда помещения
|
8 000
|
Коммунальные услуги
|
1 000
|
ФОТ
|
236 600
|
Охранная служба
|
15 000
|
Реклама
|
20 000
|
Бухгалтерия (удаленная)
|
5 000
|
Хозяйственные расходы
|
5 000
|
Прочее
|
5 000
|
Итого
|
295 600
|
В рассматриваемой букмекерской конторе ставки будут приниматься на следующие виды спорта: футбол, теннис, хоккей, баскетбол, волейбол. В зависимости от сезона, проведения наиболее значимых игр уровень продаж может меняться. Средняя ставка по рынку составляет 500-1000 руб. В день в букмекерской конторе делают ставки в среднем 20-30 человек. В 95% случаев букмекерская контора остается в выигрыше. Таким образом, при успешном входе на рынок проект обладает потенциалом для увеличения средней выручки.
Структура продаж
|
1 месяц
|
2 месяц
|
3 месяц
|
4 месяц
|
5 месяц
|
6 месяц
|
Ставки на футбол
|
231 840
|
251 160
|
273 700
|
299 460
|
322 000
|
354 200
|
Ставки на теннис
|
33 120
|
35 880
|
39 100
|
42 780
|
46 000
|
50 600
|
Ставки нахоккей
|
23 184
|
25 116
|
27 370
|
29 946
|
32 200
|
35 420
|
Ставки на баскетбол
|
23 184
|
25 116
|
27 370
|
29 946
|
32 200
|
35 420
|
Ставки на волейбол
|
19 872
|
21 528
|
23 460
|
25 668
|
27 600
|
30 360
|
Выручка (доход) итого:
|
331 200
|
358 800
|
391 000
|
427 800
|
460 000
|
506 000
|
Структура продаж
|
7 месяц
|
8 месяц
|
9 месяц
|
10 месяц
|
11 месяц
|
12 месяц
|
Ставки на футбол
|
386 400
|
379 960
|
370 300
|
338 100
|
360 640
|
376 740
|
Ставки на теннис
|
55 200
|
54 280
|
52 900
|
48 300
|
51 520
|
53 820
|
Ставки нахоккей
|
38 640
|
37 996
|
37 030
|
33 810
|
36 064
|
37 674
|
Ставки на баскетбол
|
38 640
|
37 996
|
37 030
|
33 810
|
36 064
|
37 674
|
Ставки на волейбол
|
33 120
|
32 568
|
31 740
|
28 980
|
30 912
|
32 292
|
Выручка (доход) итого:
|
552 000
|
542 800
|
529 000
|
483 000
|
515 200
|
538 200
|
Финансовый результат за первый год деятельности представлен в следующей таблице. Средняя чистая прибыль за первый год работы составляет 164 000 руб.
|
1 месяц
|
2 месяц
|
3 месяц
|
4 месяц
|
5 месяц
|
6 месяц
|
|
Выручка
|
331 200
|
358 800
|
391 000
|
427 800
|
460 000
|
506 000
|
|
(-) Ежемесячные затраты
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
|
(=) Валовый доход
|
35 600
|
63 200
|
95 400
|
132 200
|
164 400
|
210 400
|
|
(-) Налоги, фиксированный
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
|
(-) НДФЛ с выигрыша клиентов, 13%
|
2 266
|
2 455
|
2 675
|
2 927
|
3 147
|
3 462
|
|
(=) Чистая прибыль
|
26 334
|
53 745
|
85 725
|
122 273
|
154 253
|
199 938
|
|
(=) Чистая прибыль нарастающим итогом
|
26 334
|
80 079
|
165 804
|
288 077
|
442 329
|
642 267
|
|
|
7 месяц
|
8 месяц
|
9 месяц
|
10 месяц
|
11 месяц
|
12 месяц
|
Выручка
|
552 000
|
542 800
|
529 000
|
483 000
|
515 200
|
538 200
|
(-) Ежемесячные затраты
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
295 600
|
(=) Валовый доход
|
256 400
|
247 200
|
233 400
|
187 400
|
219 600
|
242 600
|
(-) Налоги, фиксированный
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
7 000
|
(-) НДФЛ с выигрыша клиентов, 13%
|
3 777
|
3 714
|
3 619
|
3 305
|
3 525
|
3 682
|
(=) Чистая прибыль
|
245 623
|
236 486
|
222 781
|
177 095
|
209 075
|
231 918
|
(=) Чистая прибыль нарастающим итогом
|
887 890
|
1 124 376
|
1 347 157
|
1 524 252
|
1 733 327
|
1 965 245
|
Прибыль в течение 5 лет возьмем как и в первый год равную 2783016 руб. в месяц. В год получится 231 918*12 месяцев = 2783016 руб.
I= 295 600; f= 12
Примем инфляцию около 10%, а также вклад с процентной ставкой 10%. Итого i = 20%
Индекс прибыльности — 1,27 >1 проект эффективный
Таким образом, по данным расчётам, можно сделать вывод, что данный проект по открытию мясного магазина окупится через 8-9 месяцев.
Результаты расчётов:
Ставка дисконтирования
|
0,1
|
0,15
|
0,2
|
Чистая приведённая стоимость (NPV)
|
120302.66
|
96541
|
103566
|
Срок окупаемости
|
9
|
9
|
9
|
Внутренняя норма доходности
|
0,27
|
0,27
|
0,27
|
При горизонте планирования 1 год можно выделить следующие экономические показатели:
Срок окупаемости составляет 9 месяцев;
Дисконтированный срок окупаемости — 10 месяцев;
Чистый дисконтированный доход —363 908 руб.;
Индекс прибыльности — 1,27;
Внутренняя норма рентабельности — 27%.
Таким образом, по данным расчётам, можно сделать вывод, что данный проект по открытию букмекерской конторы окупится через 9-10 месяцев. При этом чистый дисконтированный доход составит 363 908 рублей при индексе прибыльности 1,27 и внутренней рентабельности 27 %. |
Скачать 24.66 Kb.