основы финансовой. Алеша. Депозит. 18. Финансовые отношения
 Скачать 244.52 Kb.
|
|
Раздел 2. Депозит. 18.Финансовые отношения (Основные процессы экономики: производство, распределение, обмен и потребление. Понятие финансовых отношений). Общество не может перестать потреблять, не может и перестать производить, следовательно, общество не может существовать, не воспроизводя постоянно все элементы производства. Иными словами, чтобы экономическая система могла существовать, она должна воспроизводить сырье, средства производства, рабочую силу, не только как элементы производства, но и как экономические отношения. Применительно к системе национальной экономики традиционный процесс воспроизводства можно представить, как циклическое взаимодействие производства, распределения, обмена и потребления. Наличие этих стадий – фундаментальная закономерность экономических процессов, их важное свойство. В итоге, в экономике постоянно наблюдается циклический круговорот продукции, товаров, услуг в виде воспроизводственных процессов. Производство – процесс создания материальных благ и услуг, необходимых для существования и развития общества. Распределение – процесс определения доли, количества, пропорции участия каждого члена общества в произведенном продукте. Обмен – процесс движения материальных благ и услуг от одного субъекта к другому и форма общественной связи производителей и потребителей. В фазе обмена продукт труда превращается в товар. Потребление – конечное использование произведенного продукта. Цепочка «производство – распределение – обмен – потребление» никогда не прерывается, кроме того, все четыре фазы существуют одновременно, поскольку ни одну из фаз не возможно остановить, чтобы не разорвать цепь. Так осуществляется процесс воспроизводства. Важным является анализ процесса воспроизводства с социально-экономической точки зрения, предполагающий рассмотрение трех его аспектов: воспроизводства материально-вещественных факторов производства, воспроизводства рабочей силы и воспроизводства производственных (экономических) отношений. Только воспроизводство всех трех сторон общественного капитала обеспечивает его воспроизводство в целом. Если нет воспроизводства хотя бы одной стороны – нет его в целом. Кроме того, указанные три стороны должны воспроизводиться ни только количественно, но и, прежде всего, качественно. Производство – это исходный пункт, в котором создается продукт, т.е. материальные блага и услуги. Будучи созданными в процессе производства, блага завершают свое движение в процессе потребления. Но потребление является непосредственной целью производства лишь во внерыночных системах хозяйства. Например, целью охоты и собирательства первобытной общины было потребление добытого за день, а целью производства в рабовладельческом обществе было удовлетворение потребностей рабовладельцев. В системе рыночного хозяйства непосредственной целью производства является получение прибыли. Это – важнейшее преимущество рыночной экономики. «Стремление к прибыли – это как раз то, что позволяет использовать ресурсы наиболее эффективно. Вслед за производством экономического продукта следует его распределение по направлениям дальнейшего движения или использования. Производство создает продукт в его натуральном выражении, тогда как на стадии распределения может происходить распределение продукта, как в натуральной форме, так и его стоимости в денежной форме – посредством системы денежных расчетов с участниками производства, владельцами ресурсов. В результате распределения происходит дальнейшее продвижение продуктов к потребителю, при этом часть его может оставаться в виде резерва, запасов, подлежащих последующему распределению. Пройдя стадию распределения, продукт, которому предназначено стать товаром, подвергается обмену. Обмен является промежуточным звеном, связывающим собственно производство и потребление, т.е., прежде чем товар будет потреблен он должен пройти через рынок – сферу обмена. Следовательно, обмен – обязательное звено, без которого в рыночной системе нет потребления. Обмен в конечном итоге является главным условием и предпосылкой формирования спроса, свободных цен и т.д., а, следовательно, формирование рынка как экономической категории и средоточия рыночной системы. Причем осуществляется обмен и товарами, и услугами, и знаниями, и опытом, и информацией, и научно-техническими достижениями, и т.д. Финансовые отношения - это экономические отношения между субъектами, которые связаны с формированием, распределением и использованием денежных средств с целью обеспечения потребностей государства, предприятий (организаций, учреждений) и граждан. Характер и содержание финансовых отношений определяются характером денежных отношений. При создании, функционировании и ликвидации хозяйствующие субъекты вступают в различные финансовые отношения с учетом специфики их организационно-правового статуса. Финансовые отношения можно разделить на следующие основные группы: 1. Отношения с другими самостоятельно хозяйствующими субъектами различных форм собственности, возникшими с целью образования и распределения выручки и осуществления внереализационных операций, включая. 2. Отношения самостоятельно хозяйствующих субъектов и физических лиц через акции, облигации и другие ценные бумаги. 3. Отношения предприятия как юридического лица и персонала. 4. Отношения, основанные на трудовых отношениях, внутри предприятия. 5. Отношения головного предприятия (холдинга) с его дочерними предприятиями и филиалами. 6. Отношения предприятия с бюджетом и внебюджетными фондами, а также фискальными (налоговыми) органами при уплате налогов и обязательных сборов. 7. Отношения предприятия с финансово-кредитными учреждениями (банками, инвестиционными компаниями, фондами). Экономического сотрудничество между государствами предполагает наличие международных финансовых отношений. За последние годы значительно расширились межгосударственные финансовые, кредитные, расчетные и валютные отношения. Являясь одной из форм экономического, научно-технического и культурного сотрудничества между государствами, эти отношения вместе с тем имеют специфические особенности. Учет этих особенностей позволяет объединить указанные отношения в одну группу международных финансовых отношений. Динамичное развитие международных финансовых отношений привело к созданию международных финансовых организаций и образованию мировых финансовых центров. 19. Финансовая система РФ (Понятие финансовой системы РФ. Участники финансовых отношений. Финансовые организации. Финансовые услуги. Роль Центрального Банка РФ). Финансовая система РФ — совокупность различных сфер и норм финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями в формировании и использовании фондов денежных средств, различной ролью в общественном воспроизводстве. Финансовая система РФ включает в себя: Государственную бюджетную систему; Внебюджетные специальные фонды; Государственный и банковский кредит (все вышеозначенные институты относят к централизованным финансам, которые используются для регулирования экономики и социальных отношений на макроуровне); Фонды страхования (имущественного и личного); Финансы хозяйствующих субъектов и отраслей, относящиеся к децентрализованным финансам, которые используются для регулирования и стимулирования экономики и социальных отношений на микроуровне. Возглавляет систему финансовых органов РФ Министерство финансов РФ, которое является исполнительным органом, обеспечивающим проведение единой финансовой, бюджетной, налоговой и валютной политики и осуществляющим общее руководство организацией финансов в РФ. Функции финансовой деятельности выполняют также органы государственного управления РФ и субъектов РФ. При этом существует система органов, специально созданная для управления финансами и осуществления контроля в данной сфере, - это система финансово-кредитных органов (в нее входят Министерство финансов РФ и финансовые органы субъектов РФ). Центральный банк РФ является органом государственного управления и осуществляет государственное руководство в области банковской деятельности. Счетная палата РФ является органом финансового контроля за своевременным исполнением всех статей федерального бюджета. Федеральное казначейство контролирует проведение бюджетной политики в целом. Федеральная налоговая служба входит в систему центральных органов государственного управления. Таможенная служба является источником пополнения государственной казны, и возглавляет её ФТС РФ. Финансовые институты: Бюджетные фонды (БФ). Внебюджетные фонды ВБФ. Децентрализованные Фонды (ДФ). Страховые фонды. Государственный и муниципальный кредит. Валютно-денежная система (ВДС). Финансы предприятий различных форм собственности. 20. Депозит (Что такое депозит и какова его природа. В чем основные преимущества депозита. Основные недостатки депозита. Какова роль депозита в личном финансовом плане. С какого возраста можно использовать депозит). Современную экономику невозможно представить без банковской системы. При этом банки не пассивные распределители денежных средств. Они активно влияют на все экономические процессы в стране. От работы банков зависит развитие экономики страны в целом и благополучие каждого отдельного гражданина этой страны. Банки привлекают свободные денежные средства физических лиц (то есть граждан) и юридических лиц (то есть предприятий). Все они становятся клиентами банка и получают доход в виде процентов. Схема работы банка действительно до невероятности проста. Всегда найдутся люди, у которых есть временно свободные деньги. Одни люди деньги в банк несут, другие деньги из банка берут. Те, кто деньги в банк несёт, делают вклад или депозит. Те, кто деньги у банка берёт, оформляет кредит, то есть денежные средства, предоставленные на определённый срок при условии возврата с процентами. Банк же, в свою очередь устанавливает плату (ставку), за которые оба эти процесса осуществляет. Ставки должны быть разными: для депозита - ниже, для кредита — выше. Разница между ставками и есть «шоколад» на пальцах банкира. Это доход банка. И в отличие от «шоколадных пальцев», он поддаётся точному выражению в цифрах. То есть мы можем говорить о том, что банк — это финансовый посредник, который аккумулирует свободные денежные средства граждан через вклады и размещает эти денежные средства, выдавая кредиты или инвестируя деньги в различные финансовые инструменты (акции, облигации и так далее). Считается, что первые банки появились в Италии в Средние века. Даже само слово «банк» итальянского происхождения, оно переводится как «скамья». Венецианские менялы выносили на рыночные площади свои скамейки, накрывали их зелёным сукном и использовали как прилавки, на которых раскладывали монеты. Постепенно люди стали им доверять на хранение большие суммы денег и давать поручения, связанные с оплатой. Банкиры вели специальные книги, где записывали свои операции. Оказалось, что платить одним за счёт других очень удобно и выгодно. За каждую операцию банкиры брали свой процент. Конечно, сегодня деятельность банков намного сложнее и разнообразнее, но суть её от этого не меняется. Регулирует деятельность банков в России Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Это орган регулирования российской финансовой системы: банков, управляющих и страховых компаний, других финансовых организаций. Что самое удивительное, эта схема работы банка выгодна всем. И тем, кто деньги берёт в кредит, и тем, кто деньги отдаёт на депозит. И самим банкам, разумеется. Их главную цель можно коротко сформулировать так: банк аккумулирует денежные средства, получаемые от одних людей, и перераспределяет их в пользу других людей для эффективного использования. Таким образом, банки играют роль посредника между всеми участниками денежного оборота. Можно ли обойтись без такого посредника? Теоретически — да. И когда-то так и было. Меняли овец на топоры, ракушки на кофейные зёрна, серебряные слитки на овёс — и без всяких посредников. Но это, как нетрудно догадаться, сегодня уже неактуально. Да и в древние времена создавало немало неудобств. Стоимость слитков серебра, например, измерялась их весом. Стандартный слиток для расчётов мог весить 60 килограмм. Так что банки облегчили торговлю в прямом смысле этого слова. Кстати, некоторые историки считают, что всё началось значительно раньше, примерно в III—II тысячелетии до нашей эры. В древней Месопотамии храмы считались самым безопасным местом, и люди просили на время сохранить в них свои товары. За хранение платили зерном или скотиной. Так древние храмы выполняли первую и главную функцию банков — сбережение. Сегодня хранить деньги можно по-разному: в тумбочке, в кубышке, в коробке из-под обуви, под подушкой или матрасом, среди страниц книг, за плинтусом и даже в холодильнике. Но ни один из этих способов деньги не сберегает. Ни подушка, ни холодильник не спасут их от потери стоимости или инфляции, от грабителей и прочих напастей. Верное решение, если вы хотите сберечь свои деньги, — это банковский депозит. Депозит — это вклад в банке на определённый срок, в течение которого на сумму вклада регулярно начисляются проценты. В конце срока банк обязан вернуть сумму вклада с начисленными процентами. Из этого определения понятно, какие характеристики являются самыми важными для депозита. Депозит — это срочный вклад. Он имеет чётко прописанный в договоре срок, в конце которого банк обязан вернуть деньги вкладчику. Минимальный срок — один месяц. Максимальный срок формально не ограничен, но на практике не превышает пяти лет. Проценты — это плата за пользование деньгами, которые вкладчик одалживает банку. Проценты рассчитываются пропорционально сумме вклада согласно процентной ставке, предложенной банком. Ставки по депозитам отличаются в зависимости от срока и валюты вклада. Процентная ставка — отношение платы за пользования деньгами в течении определённого периода к одолженной сумме (в процентах). Процентная ставка обычно приводится в годовом выражении и позволяет сравнивать доходность различных вложений. Естественно, существуют и другие виды вкладов. Например, вклад до востребования, который является бессрочным. Деньги на него можно вносить и снимать в любое время без каких-либо ограничений. Клиенту это очень удобно, зато банку невыгодно. Поэтому процентные ставки по таким вкладам близки к нулю. Обычно на такие счета переводятся стипендии и зарплаты. Для накопления они не подходят. Самым простым и популярным финансовым инструментом является именно депозит. Процентные ставки по депозитам могут достаточно сильно различаться в разных банках и в разные моменты времени. Откуда же берутся эти ставки и какие факторы на них влияют? Если деньги взаймы — это товар, то процентная ставка — цена этого товара. Уровень процентных ставок определяется на денежном рынке. В роли покупателей и продавцов на этом рынке выступают банки, компании, и конечно, финансовый регулятор — Банк России. «Покупатели денег» хотят одолжить их на какой-то срок, причём желательно по низкой ставке. «Продавцы денег» готовы дать их взаймы, желая получить при этом как можно более высокую ставку. В результате определяется такой уровень ставок, при котором спрос равен предложению. При этом для каждого срока и каждой валюты своя «цена денег», то есть свой уровень ставок. Уровень ставок зависит от множества факторов. Важнейший из них — это политика Банка России, который может воздействовать на уровень процентных ставок для выполнения своей основной задачи — поддержания устойчиво низкой инфляции в стране. Подробнее о процентной политике Банка России можно прочитать на его сайте в разделе «Денежно-кредитная политика». Соответственно, ставки по депозитам устанавливаются каждым банком исходя из его ожиданий относительно будущего уровня процентных ставок в экономике, а также конкретной ситуации в этом банке. Например, если банк испытывает нехватку денег, он может увеличивать ставки по депозитам, чтобы быстро привлечь вкладчиков. Как правило, чем крупнее и надёжнее банк, тем ниже будет ставка по депозиту. В чём основные преимущества депозита? · Во-первых, денежные накопления в банках частично защищены от инфляции. Чаще всего процентная ставка, которую мы получаем по депозиту, близка по размеру к уровню инфляции. Это означает, что деньги в банке не так быстро теряют свою стоимость, как если бы они лежали дома. · Во-вторых, в любой момент накопления можно забрать. В жизни всегда может возникнуть ситуация, когда срочно нужны деньги. Что делать, если они находятся на депозите, срок которого истекает нескоро? В России каждый клиент банка имеет право потребовать досрочный возврат суммы вклада. В случае с депозитом это означает, что договор прекращается. Вкладчик забирает свои деньги, но теряет проценты. · В-третьих, все накопления надёжно застрахованы. Страховку для депозита покупать не надо. Она «выдаётся» автоматически. Дело в том, в России существует система обязательного страхования вкладов. Этим занимается специальное государственное агентство, которое так и называется: Агентство по страхованию вкладов. Если у вашего банка отозвана лицензия и банк прекращает свою деятельность, агентство выплатит вам компенсацию. На первый взгляд недостатков у депозита нет. Деньги находятся в банке в целости и сохранности, да ещё приносят доход, так как сумма вклада увеличивается на то количество процентов, которое обещает банк. Значит, мы становимся богаче. Но дело в том, что эти проценты не спасают деньги от инфляции. Они лишь уменьшают ущерб, который инфляция неизбежно наносит нашим сбережениям. В результате мы всё равно становимся беднее, то есть можем купить на накопленную сумму денег меньше товаров и услуг, чем раньше. И в этом есть парадокс. Получается, депозит не годится для накоплений? Конечно годится! Ведь наши деньги обесценятся значительно больше, если будут спрятаны в тумбочке. Положив деньги на депозит, мы не обманем инфляцию. Мы не станем богаче. Но мы уменьшим свои потери от роста цен. А какова роль депозита в личном финансовом плане? В личном финансовом плане мы делим все наши активы на три части: текущий капитал мы используем на ежедневные нужды, резервный приберегаем на чёрный день, а инвестиционным пытаемся достичь наших стратегических целей. Для какого вида капитала депозит оказывается незаменимым помощником? На него претендуют все три вида капитала.  Начнём с резервного. Человек потерял работу. Конечно, этот день для него чёрный. Сразу найти новую работу почти нереально. А в это время надо что-то есть, пить, платить за квартиру и так далее. Человек идёт в банк, снимает с депозита нужную сумму и решает свои проблемы. Он не залезает в долги к друзьям, он не льёт крокодиловы слёзы. Он чувствует себя уверенно. На собеседовании обходит конкурентов и получает новую работу. Для текущего капитала депозит помогает делать накопления на крупные покупки. Если нужны деньги на дорогое пальто, на курсы английского языка, на подарок маме к юбилею (этот список каждый может дописать для себя сам), человек открывает депозит в банке, на котором накапливает нужную сумму. Многие используют депозит как один из инструментов в своём инвестиционном капитале. Доход по депозиту зачастую отстаёт от инфляции, но зато уровень риска минимален. Поэтому депозит занимает почётное место среди вложений консервативных инвесторов. Российские законы позволяют любому гражданину, достигшему 14 лет, заключить депозитный договор. Статья 26 Гражданского кодекса Российской Федерации даёт право несовершеннолетним гражданам в возрасте от 14 до 18 лет самостоятельно, без согласия родителей «распоряжаться своими заработком, стипендией и иными доходами, а также вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими». То есть мы может заключить с банком соответствующий договор. Именно в договоре прописаны условия, на которых банк принимает денежные средства на депозит. Договор обычно содержит много положений и очень детально описывает все варианты взаимодействия с вкладчиком. Просто внимательное чтение договора никогда не повредит. Так же необходимо уметь анализировать основные условия, которые предлагает банк. Как это сделать? Надо вспомнить русскую поговорку «После драки кулаками не машут» и на место слова «драка» подставить по очереди те условия, которые предлагает банк. Главное правило, которое поможет правильно оценить договор с банком, заключается в следующем: чем более гибкие условия депозита (например, возможность досрочного частичного снятия средств, возможность пополнения счета, ежемесячное начисление процентов и так далее), тем ниже ставка по депозиту и наоборот. Итак, для открытия депозита вам необходимо: отметить свой 14-й день рождения, получить паспорт, который потребуют предъявить в банке, и иметь деньги, которые вы положите на вклад. И тогда любой банк будет счастлив получить ещё одного перспективного клиента. 21.Депозитный договор (Понятие депозитного договора. Виды депозитных договоров. Какие условия содержатся в депозитном договоре. Как выбрать нужные условия депозита. Порядок исполнения и прекращения депозитного договора. Особенности заключения депозитного договора с несовершеннолетним). Договор банковского вклада (депозитный договор) – это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для другой стороны денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК РФ). Когда вы придёте в банк и скажете: «Хочу открыть депозитный счёт!» — вам сразу дадут бланк договора. Также в таком договоре содержатся «Условия действия договора» и указываются юридические адреса и банковские реквизиты сторон. Помните, что прежде, чем подписать договор, его надо внимательно прочитать. Поставить красивую подпись с росчерком можно примерно за 5—6 секунд, а вот чтобы понять содержание банковского документа, под которым вы ставите подпись, времени потребуется в 300 раз больше. Но это время не надо жалеть. Один неучтённый маленький пункт договора, набранный мелким шрифтом, может разрушить ваши мечты и планы по накоплению. Все знают поговорку «Время — деньги». В данном случае она тоже работает: сэкономишь время на чтении договора — потеряешь деньги! Предположим, вы потратили время и прочитали договор от первой строчки до последней. И поняли, что… ничего не поняли. Если именно так и случилось, значит, вы на верном пути. Без знания финансовой терминологии вы не разберётесь ни в одном банковском договоре. Даже обычные слова, которые мы употребляем для описания бытовых ситуаций, в договоре имеют специальный смысл. Например, давайте вернёмся к нашему шаблону договора и внимательно посмотрим на пункт «Обязанности вкладчика»: «Вкладчик должен уведомить Банк о прекращении или пролонгации договора». Как часто в повседневной жизни вы используете слово пролонгация? Наверняка многие из вас даже не знают значения этого термина. Пролонгация депозита — это продление действия договора вклада после завершения первоначального срока его действия. Пролонгация договора вклада осуществляется на тот же срок, с процентной ставкой, указанной в договоре вклада. В этих терминах прекрасно разбирается БАНК. Следовательно, в этом должен разбираться и ВКЛАДЧИК. Ошибка в понимании договора может стоить дорого — в прямом смысле этого слова.  Чтобы выбрать для себя наиболее подходящий вариант депозита, надо хорошо понимать, какие условия есть у этого финансового инструмента. Давайте познакомимся с ними более подробно. · Условие первое. Срок и процентная ставка Банки предлагают открытие депозитов практически на любой срок. Вы можете открыть депозит на месяц или на год. Это зависит от тех целей, ради которых вы решили положить деньги на депозит. Срок указывается в договоре точными датами. Вы не можете просто написать: «на месяц». Срок депозита должен быть указан с точностью до одного дня. Если вам известно, в какой конкретно день вам понадобятся денежные средства, вы можете заключить с банком договор, срок которого истечёт именно в этот день. В зависимости от вида депозита банк определяет процентную ставку, по которой будут начисляться проценты по вкладу. Ставка по депозиту всегда приводится в годовом выражении. Даже если вы положили деньги на депозит на полгода, в договоре будет указано «ИКС процентов годовых». Фактическая сумма начисленных процентов рассчитывается пропорционально сроку депозита. Например, если ставка по 6-месячному депозиту составляет 8 % годовых, то через полгода сумма вклада увеличится на 4 %. Как правило, ставка по депозиту растёт со сроком вклада: чем больше срок, тем выше ставка. Почему? Банку выгодно привлекать денежные средства на длительный срок. Чем дольше деньги находятся в банке, тем больше вариантов у банка их выгодно вложить. Банки заинтересованы в таких вкладчиках и предлагают им более выгодные условия. Здесь стоит разобраться, что такое номинальная и реальная ставка, ведь в жизни мы не встречаем ни то, ни другое, а это очень важно и влияет на наши сбережения. Проценты, которые банк предлагает за то, что вы принесли ему свои сбережения, — это номинальная ставка. Именно она прописывается в договоре. По этой ставке банк ведёт все расчёты с вкладчиком. Если указано 8 %, то через год вы получите свои деньги плюс 8 %. И это не будет зависеть ни от каких внешних факторов, в том числе от инфляции. А она за тот же самый год может оказаться больше, например 9 %. Чтобы учесть влияние инфляции на покупательную способность накоплений, нужно уметь рассчитывать реальную ставку.  При небольшой инфляции можно применить вот такую формулу: Реальная ставка — равно — Номинальная ставка — минус — Инфляция. В нашем примере реальная ставка по депозиту имеет отрицательное значение: минус 1 %. Поэтому мы и говорим: люди, размещающие свои средства на депозите, не становятся богаче, но они не дают инфляции сделать себя беднее. Денежные средства на депозите обесценились на 1 %. А если бы они остались лежать дома, то потеряли бы 9 % своей реальной стоимости. Когда мы планируем свои сбережения на будущее, мы не знаем, какой будет инфляция. Но мы можем взять прогноз инфляции, например на сайте Банка России в Докладе о денежно-кредитной политике, ведь воздействие на уровень инфляции является его важнейшей задачей. Используя этот прогноз, мы оценим, какой доход нам принесёт депозит с поправкой на ожидаемый рост цен, то есть какой будет его реальная доходность. · Условие второе. Периодичность начисления и капитализация процентов. В депозитном договоре обязательно указывается периодичность начисления процентов. Банк это может делать каждый месяц, раз в квартал или раз в год. Так ли это важно? Ведь процентная ставка устанавливается один раз и действует на весь срок действия договора. Действительно, если проценты начисляются на первоначальную сумму вклада, для вкладчика не имеет никакого значения, как часто банк занимается своими подсчётами. Предположим, ставка равна 6 % годовых. Значит, через один месяц вкладчик получит больше на 0,5 %, через два месяца — на 1 %, через три месяца — на 1,5 % и так далее. Такая схема начисления называется простым процентом. В этом случае периодичность начисления не имеет никакого значения. Таким образом мы можем говорить о том, что простой процент — это схема расчёта процентов, при которой проценты начисляются на первоначальную сумму вложений. Когда же важна периодичность? При капитализации процентов по вкладу, то есть когда проценты добавляются к сумме вклада. Если проценты начисляются на общую сумму вклада, включая капитализированные проценты, это называется сложным процентом. Предположим, что сумма вклада равна 100 000 рублей и капитализация процентов происходит ежемесячно. При ставке 6 % годовых через один месяц на счёте будет на 500 рублей больше. Если банк начислит процент не на первоначальную сумму вклада, а с учётом накопленных процентов, то есть на 100 500 рублей, то ещё через месяц на счёте будет 101 002 рубля 50 копеек. При простом проценте на счёте было бы 101 000 рублей. Казалось бы, разница невелика — всего 2,5 рубля. Но вот какие суммы будут ожидать вкладчика через год: при простом проценте он получит 106 000 рублей, при условии капитализации процентов — 106 167 рублей 78 копеек. Чем больше срок вложений и чем выше ставка, тем больше будет эффект от сложных процентов. Таким образом, мы можем говорить о том, что сложный процент — это схема расчёта процентов, при которой проценты начисляются на общую сумму вложений, включая ранее начисленный процентный доход. · Условие третье. Автоматическая пролонгация депозита Это условие на первый взгляд кажется самым удобным: делать ничего не надо, банк автоматически продлевает договор. Один срок истёк — другой срок начался. Вкладчик при этом спокойно сидит дома и ждёт новые проценты. Но тут кроется подвох. Автоматическая пролонгация договора не означает автоматического продления ставки. Это во-первых. Во-вторых, неизвестно, будет ли новый договор учитывать проценты или он будет касаться только первоначальной суммы депозита. Поэтому стоит досконально изучить условия пролонгации депозита. А если у вас есть хоть какие-то сомнения, то не стоит откладывать поход в банк, чтобы самому продлить или закрыть депозит. В данном случае можно сказать: «Лень — это деньги». Если депозитный договор закончился и не имеет автоматической пролонгации, то банк чаще всего переводит деньги на текущий счёт без начисления процентов и их начинает пожирать инфляция. · Условие четвёртое. Возможность пополнения счёта Пополняемый депозит можно использовать как своеобразную копилку: появились свободные деньги — отнёс в банк и положил на свой счёт. Банк не обидится, что его сравнивают с копилкой. Ему это выгодно, потому что его задача — привлекать как можно больше денег. Вкладчику это тоже выгодно. Если он не прогуливал в школе математику, то быстро поймёт: чем больше денег на вкладе, тем больше начисленные проценты. А ещё это удобно. Не надо открывать новый счёт. Достаточно добавить деньги к вложенной сумме, и проценты будут начисляться на новую большую сумму. · Условие пятое. Возможность досрочного частичного снятия средств В жизни не так уж редко возникают ситуации, когда деньги нужны здесь и сейчас. Кто-то копил на новый планшет, а потом решил пойти с друзьями в поход на байдарках. Кто-то хотел просто уберечь деньги от инфляции, но вдруг подняли стоимость подготовительных курсов в университет — надо срочно внести предоплату. Да мало ли какие сюрпризы готовит нам судьба! Хорошо бы иметь быстрый доступ к деньгам. Конечно, можно закрыть вклад, забрать из банка деньги с потерей процентов и решить проблему. Но банк не хочет терять клиента. Поэтому он идёт на уступки: даёт возможность вкладчику снять часть денег досрочно, то есть до истечения срока договора, без потери накопленных процентов. При этом на оставшиеся на счёте деньги продолжают начисляться проценты. Вкладчику это выгодно: он не лишается процентов, начисленных на ту сумму, которую он снял с депозита. Но здесь возникает ещё одна проблема: если на депозите остаётся слишком мало денег, то держать этот вклад банку невыгодно. Поэтому банк разрешает лишь частичное снятие денег с депозита, чтобы сумма вклада не опускалась ниже определённого уровня — неснижаемого остатка. · Условие шестое. Возможность перевода вклада в другую валюту. Деньги на депозите совершенно необязательно держать в рублях. Можно открыть мультивалютный вклад с несколькими счетами, привязанными к разным валютам: рублям, долларам, евро и так далее. Тогда в течение срока депозита вы сможете переводить накопления из одной валюты в другую без потери накопленных процентов. Ваше решение может зависеть от курсов валют и личных целей. Например, если вы собираетесь летом в Бостон изучать английский, то можете перевести часть рублёвых накоплений в доллары США. Учтите, что слишком часто переходить из одной валюты в другую не рекомендуется. При каждой операции по конвертации валют вы немного теряете, ведь курс конвертации устанавливается банком с выгодой для себя. Зная все вышеперечисленные условия и возможности, которые предоставляет банк по депозитному договору, вы можете выбрать те из них, которые нужны именно вам. Для одних на первом месте окажется капитализация процентов. Для других главным фактором будет возможность досрочного частичного снятия денег. А кому-то совершенно не подойдёт автоматическая пролонгация договора. Вы можете выбирать и комбинировать наиболее удобные и выгодные условия, которые предлагает банк. Однако надо иметь в виду, что каждое условие влияет на размер процентной ставки. Чем больше возможностей у вкладчика, тем ниже ставка по депозиту. Договор на обслуживание вклада может быть прекращен по двум причинам: окончание срока действия договора и досрочное расторжение. При прекращении действия договора согласно установленным срокам — клиент вправе просто прийти в банк и с имеющимися у него на руках документами и забрать свой вклад с положенными ему процентами. В случае досрочного расторжения, банк оставляет за собой право изменить процентную ставку и вернуть клиенту только основную часть вклада и мизерный процент как при вкладах "до востребования". Если договор расторгается досрочно, тогда клиент должен написать заявление на имя управляющего, подождать положительного решения, в среднем эта процедура занимает от 3 до 5 банковских дней, и после того как поступит на отделение банка ответ с положительным решением, он может забрать свои деньги. Банк России поясняет, что договор банковского счета с несовершеннолетними в возрасте от 14 до 18 лет заключается в соответствии с п. 1 ст. 26 Гражданского кодекса только при наличии письменного согласия их законных представителей (Информационное письмо Банка России от 25 августа 2021 г. № ИН-06-31/66). Кроме того, в письме указывается на возможность предоставления законным представителям несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет сведений об открытых ими банковских счетах, вкладах и совершаемых ими операциях, составляющих банковскую тайну, на основании п. 2 ст. 857 ГК РФ. 22. Требования к вкладчику банка (Основные требования, предъявляемые к вкладчику банка). Если депозитный счет открывает действующий клиент, то ему вообще никакие бумаги не понадобятся. Даже в офис идти не нужно. Открытие вклада проводится через онлайн-банк за пару кликов. Сумма для открытия счета перечисляется с основного расчетного. Весь документооборот тоже будет электронным. Если же рассматривать, какие документы нужны для открытия вклада в Сбербанке или любом другом банке, то стандартно достаточно только одного паспорта. Другие возможные дополнительные бумаги: если счет открывает родитель или опекун на своего ребенка, нужны его документы; если будет составляться доверенность, требуется присутствие доверенного лица и его паспорт. Вкладчик может составить доверенность на любое лицо, которое получит доступ к управлению счетом. Доверенность составляется на месте при открытии вклада, в ней отражаются действия, доступные третьему лицу. Полная предполагает не только пополнение, но и снятие. 23. Исполнение и прекращение депозитного договора (Порядок исполнения и прекращения депозитного договора). Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. Договор банковского вклада (депозита) - это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК РФ). Договор банковского вклада - одна из наиболее распространенных, наряду с договорами банковского счета, операция по расчетам банковских сделок. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. По своей юридической природе договор банковского вклада: реальный (порождает гражданские права и обязанности с момента фактической передачи вещи); возмездный (выплата процентов на сумму вклада); односторонний (порождает обязательства у одной стороны - банка). Субъекты договора банковского вклада: сторона, принимающая денежные вклады (банк); вкладчик (любые юридические лица и граждане). Договор банковского вклада под страхом ничтожности должен быть заключен в письменной форме, к которой приравнивается оформление договора сберегательной книжкой (по общему правилу), сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Существенные условия и содержание договора банковского вклада Существенным условием договора банковского вклада является его предмет, выражающийся в принятии банком от вкладчика денежной суммы и возврат ее с процентами в сроки и порядке, предусмотренными договором. Реальность и односторонность договора наряду с его предметом обусловливают содержание этого соглашения - его составляет обязанность банка по принятию и возврату денежной суммы. Этой обязанности соответствуют права вкладчика. Кроме этого, банк обязан начислять и выплачивать проценты, а также принимать меры к обеспечению возврата вклада и проинформировать об этом вкладчика. Исполнение и прекращение договора банковского вклада По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика (отказ вкладчика от этого права ничтожен). Исключение из этого правила может быть предусмотрено договором с вкладчиком - юридическим лицом. При возврате срочного вклада до истечения срока проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов по вкладам до востребования. По общему правилу банк вправе, но не ранее, чем через месяц после уведомления вкладчика, изменить размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования. Уменьшение процентов по срочным вкладам граждан допускается только на основании закона, по срочным вкладам юридических лиц - на основании закона или договора. Договор банковского вклада прекращается в случае истребования вклада и по иным основаниям, предусмотренным гражданским и банковским законодательством. 24.Открытие депозита на несовершеннолетнего (Особенности заключения депозитного договора с несовершеннолетним). Несовершеннолетние лица в возрасте до 14 лет (малолетние) не вправе самостоятельно открывать текущие счета, счета по вкладам и вносить денежные средства на текущие счета, счета по вкладам. Опекун вправе от имени своего подопечного (малолетнего) открыть в банке текущий счет или счет по вкладу при условии при условии, что указанные денежные средства, включая капитализированные (причисленные) проценты на их сумму, застрахованы в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации и суммарный размер денежных средств, находящихся на счете или счетах в одном банке, не превышает предусмотренный Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» размер возмещения по вкладам. Законный представитель малолетнего обязан представить в банк: Документ, удостоверяющий личность представителя Свидетельство о рождении ребенка (малолетнего) Документ, подтверждающий его полномочия представителя: Родитель малолетнего представляет документ, подтверждающий его родительские права малолетнего — паспорт Усыновитель малолетнего представляет — документ, подтверждающий усыновление им малолетнего Опекун малолетнего представляет — документ, подтверждающий назначение его опекуном малолетнего Родитель малолетнего представляет документ, подтверждающий его родительские права малолетнего: Паспорт Усыновитель малолетнего представляет: Документ, подтверждающий усыновление им малолетнего Решение суда об установлении усыновления, либо свидетельство об усыновлении, либо паспорт где в графе «Дети» записан усыновленный малолетний Опекун малолетнего представляет: Документ, подтверждающий назначение его опекуном малолетнего. 25. Управление рисками по депозиту (Чем мы рискуем, используя банковские вклады. Как управлять рисками по депозиту). Банковский вклад —это финансовый инструмент, призванный защитить наши сбережения. Он позволяет хранить деньги в надёжном месте и не даёт им обесцениваться со скоростью инфляции. Но тем не менее деньги на банковском счёте могут подвергаться риску. Ведь любая манипуляция с деньгами — это уже риск. Даже перекладывание из кубышки под подушку, не говоря уже о передаче своих кровных денег совершенно незнакомым людям в банке. Риск — это возможность получения результата, отличающегося от ожиданий (например, денежных потерь при инвестициях). Обычно риск измеряется как вероятность и (или) величина ущерба. Под рисками также могут понимать причины неблагоприятных исходов. Что же может произойти с банковским вкладом? · Он может оказаться в банке, который лопнет. · Он может не оправдать ожиданий из-за изменившейся ситуации в экономике страны. · Он может дать меньший доход из-за колебания курсов валют. · Его может основательно потрепать инфляция. · Он может вообще оказаться бесполезным, если срочно потребуются деньги. Финансовые риски возникли на заре денежных отношений и сопровождают предпринимательскую деятельность человека на протяжении веков. Конечно, никому никогда не хотелось понести убытки или упустить выгоду. Поэтому финансовые риски хорошо изучены. И если мы их знаем, то можем ими управлять, то есть мы можем смягчать последствия рисков и минимизировать свои финансовые потери. Например, один бывалый вкладчик рассказывал своим друзьям вот такую историю: «В 1996 году на день рождения сын подарил мне шикарный шерстяной шарф. И я понял: пора думать о пенсии. Заплата топ-менеджера позволяла пополнять резервный капитал, и я разработал следующую схему. Я выбрал шесть самых крупных и надёжных банков и каждый месяц отвозил часть зарплаты по очереди в один из них, чтобы разместить на полугодовых долларовых депозитах. Рублёвые вклады были менее выгодны. По самым скромным подсчётам, через шесть лет я должен был получать примерно 2000 долларов в месяц (даже при некотором снижении процентных ставок). Но случился дефолт. Все прелести его последствий я испытал вместе с другими обиженными вкладчиками. Моё «хождение по мукам» продолжалось два с половиной года. Но деньги я свои вернул все до копеечки. Теперь вкладываю в акции и облигации через крупного брокера. Конечно, это тоже риск. И я понимаю, что деньгами рискуешь в тот момент, когда выпускаешь их из рук. Но не держать же мне их под подушкой». Согласитесь, что можно отметить мудрость нашего вкладчика, который, управляя своими рисками, смог минимизировать свои финансовые потери и заставил свои деньги работать. Можно выделить следующие виды финансовых рисков: · риск разорения банка; · риск изменения ставок по депозитам; · риск реинвестирования; · валютный риск; · риск инфляции; · риск ликвидности. Давайте познакомимся с ними более подробно. Риск разорения банка. Разорение, или дефолт банка — самый очевидный риск. Если банк разорился и объявляет о своём банкротстве, то вкладчики несутся туда, чтобы потребовать деньги. Ни слёзы, ни угрозы в этом случае не помогут. Если банк разорился, то денег у него нет. Как управлять этим риском? Прежде чем подписать депозитный договор, надо убедиться, что ваш банк — участник системы страхования вкладов, которой управляет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Участие в этой системе является обязательным для всех российских банков, принимающих вклады от населения. Однако существуют и недобросовестные организации, которые, не имея банковской лицензии, всё же привлекают денежные средства от населения, маскируясь под банки. Чтобы не стать их жертвой, нужно проверить на сайте Агентства по страхованию вкладов, входит ли ваш банк (или не банк) в список застрахованных. По данным на середину 2020 года, в список включено 1014 банков. Система страхования вкладов позволяет вкладчикам не беспокоиться о сохранности своих денег. В случае отзыва у банка лицензии его вкладчики получают страховое возмещение в размере суммы вклада и начисленных процентов. Вкладчикам для этого не нужно заключать каких-то дополнительных договоров — страхование вкладов происходит автоматически. Под систему страхования вкладов попадают средства на банковских вкладах, банковских счетах и сберегательных сертификатах. Но есть и исключения. Например, государство не страхует вклады, открытые в заграничных филиалах банков, средства, переданные в доверительное управление банку, и электронные деньги. У страхового возмещения есть лимит. С момента начала работы системы страхования вкладов максимальный размер страхового возмещения в России вырос в 14 раз. Вначале он составлял 100 000 рублей, с 9 августа 2006 года был увеличен до 190 000 рублей, с 26 марта 2007 года — до 400 000 рублей, а с 1 октября 2008 года — до 700 000 руб. 19 декабря 2014 года, Государственной Думой РФ в третьем чтении была принята поправка, предполагающая увеличение максимальной суммы компенсации до 1,4 млн. рублей. В будущем лимит по возмещению может измениться, информацию о нем можно узнать на сайте Агентства по страхованию вкладов. А откуда берутся деньги для выплаты компенсаций вкладчикам разорившихся банков? Компенсации выплачиваются из Фонда страхования вкладов, которым управляет агентство. Фонд регулярно пополняется за счёт обязательных взносов со стороны каждого банка. Каждый квартал в фонд отчисляется небольшой процент от общей суммы вкладов физических лиц в банке. Кроме того, Фонд страхования вкладов может пополняться за счёт кредитов от Банка России. За время существования Агентства по страхованию вкладов его страховые обязательства перед вкладчиками банков, потерявших свою лицензию, были выполнены в полном объёме. Если вы храните деньги на нескольких счетах в одном и том же банке, то всё равно получите страховое возмещение не больше этой суммы. А если вы храните деньги в разных банках, то агентство выплатит вам возмещение в пределах лимита по каждому из них. Вот и второй способ управления этим риском: если ваши сбережения превышают лимит, разделите их на несколько депозитов в разных банках. Итак, чтобы управлять риском банкротства банка, надо убедиться в том, что ваш банк входит в систему страхования вкладов, а также не держать в одном банке свыше лимита по страховому возмещению. Риск изменения ставок по депозитам Процентная ставка — одно из основных условий депозитного договора. Она зависит в первую очередь от срока депозита. Как правило, чем меньше срок, тем ниже ставка. Если вы захотите заключить договор на один месяц, то банк предложит вам небольшую ставку, например 1—2 % годовых. Банку интереснее получить ваши сбережения на более длительный срок, например на два года. Тогда он, скорее всего, предложит более высокую ставку: например, 5 % годовых. Здесь интересы банка совпадают с интересами вкладчика. Однако через год ставки по депозитам могут сильно вырасти, и тогда доход по вашему депозиту будет ниже того, который вы могли бы получить по текущим ставкам. Как управлять риском недополученной выгоды? Для этого существует капитализация, то есть сложный процент, и возможность досрочного частичного снятия денег со счёта. Не исключена даже такая ситуация, когда вам будет выгоднее закрыть один депозит и тут же открыть другой, если процентные ставки резко возрастут. Таким образом, для управления риском изменения ставок по депозитам надо: понимать соотношение между ставкой и сроком, а также использовать депозит с возможностью досрочного частичного снятия денег. Риск реинвестирования Этот риск подкарауливает вас в тот момент, когда истечёт срок вашего депозита. Если вы захотите открыть новый депозит, то обнаружите, что процентная ставка будет уже другой. Она может оказаться выше или ниже предыдущей. В этом и заключается риск. Если ставка снизится, вы получите меньший доход по новому депозиту. Тот, кто ранее заключил депозитный договор на более длительный срок, окажется в выигрыше. Его ставка не изменится. Получается, что «длинный» депозит приносит двойную выгоду. Чем больше срок вклада, тем выше процентная ставка и тем ниже риск реинвестирования. Если вы считаете, что ставки по депозитам в ближайшее время будут снижаться, то вам выгоднее положить деньги на «длинный» депозит. Однако у «короткого» депозита есть свои преимущества. Во-первых, это быстрый доступ к деньгам, которые вы получаете по истечении срока депозита. Во-вторых, минимален риск изменения ставок. Если ставки по депозитам пойдут вверх, следующий депозит вы сможете открыть на более выгодных условиях. Управлять риском реинвестирования просто: достаточно сделать вклад на более длительный срок. Сложнее найти правильный баланс между риском реинвестирования и риском изменения ставок. Для этого вам нужно чётко определить свои предпочтения и спланировать свои доходы и расходы. Возможно, вам стоит разделить свои накопления, положив часть денег на «короткий» депозит, а оставшуюся часть — на «длинный». Валютный риск Тот, кто получает доход в одной валюте, а тратит в другой, подвергается валютному риску. Курсы валют постоянно меняются. Поэтому, храня сбережения на валютном депозите, вы можете выиграть или проиграть при изменении курса рубля к этой валюте. Чтобы управлять этим риском, рекомендуется копить деньги в той валюте, в которой предстоят ваши расходы. Если же вы собираетесь тратить как в России, так и за рубежом, имеет смысл использовать мультивалютный депозит или открыть несколько вкладов в разных валютах. Риск инфляции К сожалению, риск инфляции неизбежен. Деньги обесцениваются, цены растут. Поэтому накопления на депозите тоже теряют свою реальную стоимость, и повлиять на это не может никто. Каким образом можно управлять риском инфляции? Остановить инфляцию нельзя, но можно ей противодействовать. Как? Поиском максимально высокой процентной ставки по депозиту с нужными вам характеристиками. Она вряд ли перекроет инфляцию (номинальная ставка по депозиту почти всегда ниже), но позволит вам сократить возможные потери. Заработать на депозите нельзя. Но частично спасти свои сбережения от прожорливой инфляции можно. В этом и заключается управление риском инфляции. Риск ликвидности Ликвидность — это способность актива быстро и с минимальными потерями быть конвертированным в деньги. С этим риском вы столкнётесь в одной-единственной ситуации — когда вам срочно потребуются деньги, а в условиях депозита вы не предусмотрели возможность досрочного частичного снятия средств. Банк в любом случае отдаст вам деньги. Но проценты, ради которых вы открывали депозит, он оставит себе. Чтобы этого не случилось, надо выбрать такой вклад, который позволяет снять часть денег в любой момент. Способ управления риском ликвидности — заключение депозитного договора с возможностью досрочного частичного снятия денежных средств. 26. Практическое занятие. 27. Практическое занятие. |