Факторинг. Решение Размер резерва сумма факторинговой операции резерва 100%

• Название: Решение Размер резерва сумма факторинговой операции резерва 100%
• Дата: 02.05.2022
• Размер: 13.61 Kb.
• Имя файла: Факторинг.docx
• Тип: Решение; #507960

Задача № 1

Рассчитайте движение денежных средств при проведении операции факторинга лизинговой компанией. Исходные условия следующие:

• 
  сумма факторинговой операции — 1000 тыс. долл.;
  
• 
  срок операции - 12 месяцев;
  
• 
  аванс — 90%;
  
• 
  резерв- 10%%
  
• 
  комиссия фактора — 2% от суммы факторинговой операции;
  
• 
  ежемесячный процент, взимаемый за аванс — 1,0%.
  

Решение:

Размер резерва = сумма факторинговой операции * % резерва / 100%

Комиссия фактора = сумма факторинговой операции* % комиссии фактора/100%

Сумма процентов за аванс в год = (сумма факторинговой сделки – сумма резерва) * (12 мес. * ставку процента по авансу в месяц)

В результате проведения факторинговой операции лизинговая компания, переуступившая фактору свои платежные требования, получит в тыс.долл.:

А) сразу при уступке платёжных требований:

1000 – 1000*0,1 (резерв) – 1000*0,02 (комиссия фактора) – (1000-100)*(12мес.*0,01) (процент за аванс) = 1000 – 100 – 20 – 108 = 772 тыс. долл.

б) через 12 месяцев после окончания договора лизинга:

772 + 100 (резерв) = 872 тыс. рублей

В) Доход фирмы-фактора от проведения факторинговой операции составит:

Доход фирмы фактора = комиссия фактора + процент за аванс

20 (комиссия фактора) + 108 (процент за аванс) = 128 тыс. долл.

Ответ: доход факторинговой фирмы равен 128 тыс. долл.