Договор банковского счета. Курсовая работа Договор банковского счета. 1. Теоретические аспекты правового регулирования договора банковского счета
 Скачать 59.84 Kb.
|
|
Содержание Введение…………………………………………………………………………...3 1.Теоретические аспекты правового регулирования договора банковского счета………………………………………………………………………………..5 1.1 Стороны, форма и порядок заключения договора банковского счета……5 1.2 Правовая природа безналичных денежных средств………………………14 2.Классификация банковских счетов, прекращение договора банковского счета………………………………………………………………………………17 2.1 Классификация банковских счетов…………………………………………17 2.2 Прекращение договора банковского счета………………………………...21 2.2.1 Расторжение договора банковского счета по инициативе клиента…….22 2.2.2 Расторжение договора банковского счета по инициативе кредитной организации………………………………………………………………………23 Заключение……………………………………………………………………….30 Список использованной литературы…………………………………………...32 Введение Актуальность данной темы курсовой работы обусловлена тем, что договор банковского счета в настоящее время довольно часто используется на практике, в связи с этим есть острая необходимость в его регулировании. Необходимо рассмотреть различные научные подходы к договору банковского счета. В настоящее время практически каждый гражданин, будь то юридическое или физическое лицо имеет банковский счет, они вошли в жизнь каждого. Наличие банковского счета обусловлено тем, что это упрощает работу юридических лиц с контрагентами, в том смысле, что расчет за оказанные услуги или работы теперь может производиться в безналичном расчете. Так же наличие банковского счета является удобством и для физического лица, в плане того что заработную плату гражданин может получать на банковскую карту, и все свои покупки так же производить рассчитываясь банковской картой. При этом физическое или юридическое лицо может иметь не один банковский счет, а несколько и в том числе в иностранной валюте. Кроме того что договор банковского счета направлен на обеспечение финансовых целей физических и юридических лиц, он позволяет обеспечить циркуляцию денежных средств, так же обеспечить стабильность рынка банковских услуг. В настоящее время существует огромное количество разновидности банковского счета, это и текущие счета и расчетные, счета эскроу, у каждого есть свое предназначение. Но в месте, с тем, что договор банковского счета в какой то, мере упрощает жизнь человека, возникает ряд проблем о добросовестности исполнения сторонами своих обязательств, и вопросов о его юридической природе которые будут рассмотрены в данной дипломной работе. Необходимость понять основные особенности договора банковского счета, определила актуальность работы и выбор темы исследования курсовой работы. Целью данной курсовой работы является всесторонний анализ гражданского законодательства по договору банковского счета и практики его применения, изучение правового регулирования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) Исследовать особенности и порядок заключения и расторжения договора банковского счета; 2) Исследовать содержание договора банковского счета, стороны и форму заключения договора; 3) Рассмотреть классификацию банковских счетов; 4) Рассмотреть порядок расторжения договора банковского счета. Объектом исследования являются общественные отношения, связанные с договором банковского счета. Предметом исследования – совокупность законодательных и иных нормативно правовых актов, определяющих правовой режим банковского счета, а также правовую природу безналичных денежных средств. Для решения поставленных задач были исследованы следующие методы: системно структурный анализ правовых явлений, сравнительно- правовой, диалектический метод познания. Теоретической базой послужили положения нормативно-правовых актов Российской Федерации, судебная практика, разъяснения судов высших инстанций. 1.Теоретические аспекты правового регулирования договора банковского счета 1.1 Стороны, форма и порядок заключения договора банковского счета Определение договора банковского счета закреплено в статье 845 Гражданского кодекса Российской Федерации: из содержания которой следует, что это договор по которому банк берет на себя обязанность по принятию и зачислению денежных средств, которые поступают на счет клиента и выполнять все его распоряжения по выдаче, перечислении денежных средств со счета клиента и проведении других операций по счету. Таким образом, договор банковского счета является: Консенсуальным, следовательно, права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет. Допустима ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток. Взаимообязывающим, у каждой из сторон правоотношения возникают права и обязанности. Возмездным за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Закон не содержит специальной нормы, предусматривающей для договора банковского счета обязательной письменной формы, обязательность письменной формы вытекает из содержания статьи 161 Гражданского кодекса Российской Федерации. Сторонами данного договора будут являться банк (кредитная организация) и клиент, в качестве клиента может выступать любое юридическое или физическое лицо. Даже не имея полного представления о значении банка, любой гражданин может понять его суть. Некоторые понимают назначение банка, чтобы взять кредит, другие, что бы положить деньги на хранение или под проценты для увеличения дохода. Но в любом случае у банка есть конкретное определение, которое дано в ФЗ «О банках и банковской деятельности». Согласно которому Банком считается кредитная организация, которая обладает исключительным правом на осуществление следующих банковских операции: а именно открывать и вести банковские счета, привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады, а так же размещать денежные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Там же дано понятие кредитной организации - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Второй стороной данного договора является клиент владелец счета. Им может выступать как физическое так и юридическое лицо. Отношения между банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами) по поводу открытия и обслуживания банковских счетов регулируется положениями Конституции Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», нормативно правовыми актами Центрального Банка Российской Федерации. Согласно статье 426 п.1 Гражданского кодекса Российской Федерации договор банковского счета относится к публичным договорам, так как банк, являющийся коммерческой организацией, обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом, который хотел бы его заключить. Взаимоотношения банка с клиентом регламентируются заключенным договором банковского счета. Основными разделами договора банковского счета являются: - предмет договора; - права и обязанности сторон договора; - размер и порядок оплаты услуг банка; - срок действия договора; - порядок разрешения споров; - ответственность сторон договора; - об организации безналичных расчетов; - общие условия расчетных операций; - особые условия, касающиеся переоформления счета, изменения юридического адреса, фактического местонахождения предприятия и др. Объектом договора банковского счета являются действия банка на которые клиент имеет право притязать. Предметом данного договора являются денежные средства, находящиеся на банковском счете клиента с которыми согласно договору осуществляются банком операции (расчеты платежными поручениями, расчеты по инкассо). Условия об организации безналичных расчетов могут включать: - Порядок ведения банковского счета и предоставления выписок по счету. - Порядок оформления расчетных документов. - Условия безопасности безналичных расчетов. - Общий срок действия договора. - Условия о банковской тайне. - Порядок расторжения договора банковского счета. Общими условиями расчетных операций следует считать условия о стоимости расчетного обслуживания, о сроке совершения расчетных операций, о банковской тайне. Порядок заключения договора банковского счета урегулирован Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И1. Для заключения договоров банковского счета банки разрабатывают специальные единые формы, а клиенты, как правило, присоединяются к такому договору. Как объективно указано Л.Г. Ефимовой, "одно из проявлений предпринимательского характера банковских сделок - использование при их заключении различных типизированных договорных форм". Именно при использовании типовых форм договоров, предложенных банком, заключаются договоры банковского счета, предусматривающие возможность открытия нескольких счетов в рамках одного договора. В случае отказа заключить договор по форме, предложенной банком, клиент будет лишен возможности обслуживаться в выбранной им кредитной организации. Так же необходимым условием открытия банковского счета является наличия у клиентов правоспособности (дееспособности). Проводить идентификацию клиента, а также проверять наличие у клиента правоспособности (дееспособности) обязаны должностные лица банка. Кредитным организациям запрещается открывать банковские счета по вкладам физическим лицам без личного их присутствия. Для того, чтобы открыть банковский счет необходимо заключить договор на открытие счет определенного вида и предоставить необходимую для этого информацию и документацию. Для открытия текущего счета физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются: а) документ, удостоверяющий личность физического лица; б) карточка с образцами подписей и оттиска печати N 0401026 по ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93) в) так же документы которые подтверждают полномочия лиц которые фигурируют карточке с образцами подписей, для того чтобы распоряжаться денежными средствами, которые находятся на счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи; г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии). Для того, чтобы открыть текущего счета физическому лицу иностранному гражданину или лицу без гражданства представляются документы, указанные в пункте 3.1 настоящей Инструкции, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации. После того как предоставленные клиентом документы проверят с ним заключается договор банковского счета. В его присутствии делается копия документа удостоверяющего личность и все документы передаются в личное дело клиента. Берется образец подписи, после этого оформляется договор в двух экземплярах один передается клиенту другой остается у банка. Момент заключения договора и момент открытия счета должны совпадать. Кредитная организация не может оказывать предпочтение одному лицу перед другим относительно заключения договора. Кредитная организация не может отказать в открытии счета за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. Например, согласно требованиям Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация может отказаться от заключения договора банковского счета с клиентом в случае если данное лицо не предоставит документы предусмотренные данным законом. В случае если кредитная организация будет уклоняться от заключения договора, то клиент может предъявить банку требования которые предусмотрены в статье 445 п.4 Гражданского кодекса Российской Федерации. Организации для открытия расчетного счета необходимо предоставить в юридический отдел банка пакет документов, который, включает в себя: заявление на открытие счета установленного банком образца; свидетельство о государственной регистрации юридического лица; прошнурованные и пронумерованные, заверенные нотариально копии учредительных документов предприятия; лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством порядке; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; карточку с образцами подписей и оттиска печати предприятия за исключением случаев, которые предусмотренных п. 1.12 Инструкции N 153- И; документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете; документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица. Для открытия расчетного счета юридическому лицу в банк помимо указанных документов представляются: положение об обособленном подразделении юридического лица; документы, которые подтверждают полномочия руководителя подразделения юридического лица; документ, подтверждающий, что юридическое лицо стоит на учете в налоговом органе. Если в договоре, который заключили клиент и банк предусмотрено, то клиенту в рамках одного договора может быть открыто несколько счетов. Все документы, представляемые в банк для открытия счета, должны быть действительными на дату их предъявления. Внимание необходимо уделить заполнению карточки с образцами подписей и оттиском печати, правила оформления которой установлены гл. 7 Инструкции N 153-И. Карточка оформляется на бланке ф. N 0401026 ОКУД либо по форме, установленной банковскими правилами и содержащей необходимый объем информации. Образец оттиска печати юридического лица проставляемого клиентом в карточке, должен быть идентичен с печатью, которая имеется у организации. В карточке должны быть указаны лица, которые обладают правом подписи. Правом первой подписи обладает руководитель организации. Либо иным лицам, которые на основании распорядительного акта или доверенности наделены этим правом. В карточке подписей всегда указывается не менее двух подписей. В большинстве случаев правом второй подписи обладает главный бухгалтер организации, или лица которые уполномочены чтобы вести бухгалтерский учет в организации. Бывают случаи, когда организации передают ведение бухгалтерского учета другим лицам, а именно передают ведение бухгалтерского учета на аутсорсинг, компании занимающиеся аутсорсингом так же могут обладать правом второй подписи на основании распорядительного акта руководителя организации . Так же могут быть случаи что руководитель либо не имеет возможности, либо не желает нанимать лица для ведения бухгалтерского учета, и ведет бухгалтерский учет сам, то в карточке проставляется собственноручная подпись лица, наделенного правом только первой подписи. Таким образом, в поле "Вторая подпись" указывается, что лицо, наделенное правом такой подписи, отсутствует. В настоящее время, в век инновационных технологий организациям и клиентам банков удобнее осуществлять банковские операции, не выходя из офиса или дома, пользоваться электронными сервисами банка. Например, Internet-банкингом или PC-банкингом. Таким образом, клиент также может, совершать все свои операции только находясь на месте, то есть дистанционно это в значительной мере экономит время клиента. В перечень стандартных операций которые клиент может совершать не выходя из офиса входит: операции по оформлению и передаче платежных поручений, так же могут оставлять заявки на покупку валюты, производить операции с ценными бумагами и так далее. К тому же по запросу клиента ему может формироваться выписка по всем его счетам, которые он может распечатывать. Карточка действует до прекращения договора банковского счета либо до ее замены новой карточкой. Новая карточка должна быть предоставлена в банк в следующих случаях: Если организация утеряла печать или были внесены изменения в реквизитах организации соответственно и в печати. В случае ели у лиц, которые фигурируют в карточке, изменилась фамилия, имя или отчество. Если организация поменяла наименование, изменила организационно- правовую форму юридического лица, либо в случае досрочного прекращения полномочий клиента. После того как договор банковского счета с организацией будет заключен, юридическому лицу присваивается номер расчетного счета и открывается лицевой счет, что бы контролировать движение денежных средств. Банковский счет является открытым после того как сотрудники банка внесут соответствующую запись в книгу регистрации открытых счетов, которая ведется на бумажном носителе либо в электронном виде. В книге регистрации открытых счетов должны указываться следующие данные: - дата, когда счет был открыт; - дата и номер договора, который был заключен для открытие счета; - наименование клиента, его фамилия имя и отчество (если оно имеется); - вид банковского счета, счета по вкладу (депозиту) либо наименование (цель) счета (если счет открывается на основании договора, отличного от договора банковского счета, вклада (депозита); - номер открытого счета; - порядок и периодичность выдачи выписок из лицевого счета; - дата, когда налоговым органам было отправлено сообщение об открытии банковского счета; - дата, когда счет закрылся; - дата, когда налоговым органам было отправлено сообщение о закрытии банковского счета. Собранные банком копии документов при открытии банковского счета организации, передаются в юридическое дело. Юридическое дело формируется банком в соответствии с нормами гл. 10 Инструкции N 153-И по каждому банковскому счету, в случаях, установленных в банковских правилах, по нескольким счетам клиента. Банк должен исключить возможность несанкционированного доступа к юридическим делам клиентов. В юридическое дело конкретной организации помещаются следующие документы: документы, представляемые клиентом при открытии счета, а также документы, представляемые в случае изменения указанных сведений; договор (договоры) банковского счета, изменения и дополнения к указанным договорам, другие договоры, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию банковского счета; документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета клиента; переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия счета; иные документы, касающиеся отношений между клиентом и банком. Счет считается открытым с момента внесения записи в книгу регистрации открытых счетов о том, что лицевой счет соответствующего вида был открыт. Запись вносится не позднее рабочего дня, который следует за днем заключения (или вступления в силу) договора счета соответствующего вида2. |