|
1. Учет кредитов и займов организации, затрат и расчетов по ним
Счет 08 «Капитальное вложение»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
346000
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
Обороты
|
0
|
Обороты
|
0
|
Сальдо конечное
|
346000
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 10 «Материалы»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
351682
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
10.12
|
Оприходованы материалы для общехозяйственных нужд по авансовым отчетам работников
|
3980
|
10.12
10.12
|
Отпуск материалов, комплектующих, топлива, запчастей в основное производство продукции
Отпуск материалов, канцтоваров на управленческие нужды (общехозяйственные расходы)
|
221957
15151
|
Обороты
|
3980
|
Обороты
|
237108
|
Сальдо конечное
|
118554
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 41 «Товары»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
34093
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
Обороты
|
0
|
Обороты
|
0
|
Сальдо конечное
|
34093
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 43 «Готовая продукция»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
115855
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
19.12
|
Передача готовой продукции на склад по производственной себестоимости
|
584632
|
20.12
|
Списание фактической себестоимости проданной продукции
|
630438
|
Обороты
|
584632
|
Обороты
|
630438
|
Сальдо конечное
|
70049
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 46 «Незавершенное производство»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
126976
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
Обороты
|
0
|
Обороты
|
0
|
Сальдо конечное
|
126976
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 50 «Касса
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
914
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
04.12
|
Чек на получение наличных в кассу на зарплату и хозяйственные расходы
|
45000
|
05.12
05.12
|
Платежные ведомости на выплату заработной платы персоналу
выдача наличных денег работникам под авансовый отчет
|
41615
3300
|
Обороты
|
45000
|
Обороты
|
44915
|
Сальдо конечное
|
999
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 51 «Расчетный счет»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
102702
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
03.12
|
Оплата покупателей за продукцию
|
228327
|
03.12
04.12
04.12
04.12
|
Перечисление сумм ЕСН в государственные внебюджетные фонды
Чек на получение наличных в кассу на зарплату и хозяйственные расходы
Перечисление сумм налогов в бюджет
Перечисление сумм задолженности поставщикам
|
29058
45000
14587
100884
|
Обороты
|
228327
|
Обороты
|
189529
|
Сальдо конечное
|
141500
|
Сальдо конечное
|
|
Счет 58 « Финансовые вложения»
|
январь 2012год
|
Дебет
|
Кредит
|
Сальдо начальное
|
105000
|
Сальдо начальное
|
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
Дата
|
Операция
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
Обороты
|
0
|
Обороты
|
0
|
Сальдо конечное
|
105000
|
Сальдо конечное
|
| |
|
|
Скачать 1.04 Mb.