анализ сбербанка. Анализ банковских продуктов пао сбербанк Экономическая характеристика пао сбербанк и его продуктов
 Скачать 100.89 Kb.
|
|
Экономическая характеристика ПАО Сбербанк и его продуктов ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в России и одним из ведущих глобальных финансовых институтов, основанный в 1841 году. На долю Сбербанка приходится около трети активов всего российского банковского сектора. Сбербанк России является ключевым кредитором для национальной экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. Учредителем и основным акционером ПАО «Сбербанк России» является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими 50% акций Банка владеют российские и международные инвесторы. Услугами Сбербанка России пользуется более 145 млн. клиентов в 22 странах мира. Банк располагает самой обширной филиальной сетью в России: около 15 тысяч точек обслуживания. Зарубежная сеть банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в Великобритании, США, СНГ, Центральной и Восточной Европе, Индии, Китае, Турции и других странах. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Структура акционеров ПАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 1.  Рис. 1. Структура акционеров ПАО «Сбербанк России» Основной целью ПАО «Сбербанк России» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности, сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путём модернизации управленческих и технологических процессов, обеспечение прибыльности, повышение доходов, уменьшение риска, оптимизация работы расходов. Для достижения поставленной цели деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия c клиентами на основе учёта потребностей различных клиентских групп. Основные направления деятельности ПАО Сбербанк: Привлечение финансовых ресурсов; Размещение финансовых ресурсов; Открытие и ведение расчётного и текущего счетов. Средства для осуществления деятельности привлекаются банком из: средств акционеров, вкладов клиентов, средств юридических лиц и других источников, в том числе заимствований на международных финансовых рынках. ПАО «Сбербанк России» осуществляет такие банковские операции как: инкассирует денежные средства, векселя, платёжные и расчётные документы и осуществляет обслуживание физических и юридических лиц; покупает и продаёт иностранную валюту в наличной и безналичной формах; привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады; открывает и ведёт банковские счета физических и юридических лиц; осуществляет расчёты по поручению клиентов, в том числе банковских корреспондентов; выдаёт банковские гарантии; привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов. Помимо банковских операций ПАО «Сбербанк России» осуществляет следующие сделки: осуществляет лизинговые операции; предоставляет в аренду специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей; выдаёт поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме; приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги; осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществляет операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; также вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Обобщающий показатель эффективности банковской деятельности – это полученный банком финансовый результат, то есть прибыль или убыток, и коэффициенты рентабельности. Анализ этих факторов проводится путём выявления факторов, оказавших на них влияние. С позиции прибыли активы банка можно разделить на активы, приносящие доход и не приносящие доход, либо приносящие его в ограниченном размере. Активы, приносящие доход, составляют 62% от всех активов. К таким активам относятся: кредиты юридическим лицам и ссуды населению, вложения в ценные бумаги, размещённые межбанковские кредиты, размещение иностранной валюты в депозиты. В 2021 году активы ПАО «Сбербанк России» увеличились на 15% - до 38 трлн. руб. – по сравнению с активами 2020 года. Данные итоги банк опубликовал в начале 2022 года. Структуру активов ПАО «Сбербанк России» за 2020 - 2021 год можно увидеть на рисунке 1-2.  Рис. 1. Структура активов ПАО «Сбербанк России» за 2020 г.  Рис. 2. Структура активов ПАО «Сбербанк России» за 2021 г. Анализ финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» начнём с анализа динамики доходов. В структуре доходов, используется отчётность ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг. Выделяем операционный доход до резервов, чистые процентные доходы, процентные доходы, операционные доходы, комиссионные доходы и чистые комиссионные доходы (табл. 1). Таблица 1 Анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк России» за период 2019-2021 гг., млрд. руб.
Анализ данных, представленных в таблице 1, позволил сделать вывод, что ПАО «Сбербанк России» за период 2019-2021 гг. осуществляет стабильную деятельность. Общая величина доходов банка растет год от года (рис. 1).  Рис. 1. Динамика доходов ПАО «Сбербанк России» за период 2019-2021 гг. В частности, за 2020 год составил 6,22%, за 2021 год – 8,94%. Этот рост обеспечен ростом чистых процентных доходов (+13,4% в 2021г.), процентным доходам (в 2020г. на 0,1%), чистых операционных доходов (8.4% в 2019г. и на +14.6% в 2021г.) и чистых комиссионных доходов (9,5% в 2020г. и 13,1% в 2021г.). Сокращение доходов имело место по следующим видам доходов: процентные доходы (-0,2% в 2021г.). Таким образом, в целом демонстрируют тенденцию к росту. На основе данных представленных в таблице 1, рассмотрим чистую прибыль и расходы ПАО «Сбербанк России». Таблица 1 Оценка чистой прибыли, доходов и расходов ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг., млрд. руб.
Данные таблицы 1 позволяют проследить следующие тенденции в развитии ПАО «Сбербанк России». Так, в 2019 году, чистая прибыль банка упала до 761,1 млрд. рублей, что на 10% ниже показателя 2019 года. В 2021 году чистая прибыль значительно выросла на 64,36 % и составила 1251 млрд. рублей. В 2020 году операционные расходы показали увеличение на 1,91% по сравнению с 2019 годом и составили 738,5 млрд. рублей, увеличение произошло в основном за счёт расходов на амортизационные услуги. В 2021 году операционные расходы также увеличивались на 16,26% в сравнении с 2020 годом, составили 858,6 млрд. рублей. Рассмотрим процентные доходы ПАО «Сбербанк России» и их изменения за 2019-2021 года (табл. 1). Таблица 1 Процентные доходы ПАО «Сбербанк России» за 2019 – 2021 гг., млрд. руб.
Согласно таблицы 1 получены следующие результаты. Чистые процентные доходы увеличились в 2020 году на 12,2% по сравнению с 2019 годом и составили 1589 млрд. руб.. В 2021 году чистые процентные доходы увеличились на 13,4% - до 1802 млрд. руб.. В основном данный рост обусловлен ростом процентных доходов на фоне роста кредитного портфеля. Рассмотрим анализ процентных расходов за анализируемый период (табл. 1). Таблица 1 Процентные расходы ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021гг., млрд. руб.
Анализ процентных расходов, свидетельствует о том, что процентные расходы (включая расходы на страхование) снизились в 2020 году на 19,69% по сравнению с 2019 годом и составили 787,5 млрд. руб.. В 2021 году произошло увеличение на 17,98%, то есть до 929,1 млрд. руб., в основном за счёт увеличения средств розничных и корпоративных клиентов, а также за счёт роста отчислений в систему страхования вкладов. Важным источником информации об эффективности работы банка являются результаты факторного анализа. В данной работе целесообразно использовать следующую факторную модель: РСК = f1 * f2 * f3, (1) где РСК – рентабельность собственного капитала, f1 – доля чистой прибыли в чистых процентных доходах; f2 – доходность активов; f3 – мультипликатор капитала. С помощью данной модели и таблицы 4 осуществлён факторный анализ рентабельности собственного капитала. Этот результирующий показатель также характеризует, сколько чистой прибыли приносит банку его собственный капитал, какие факторы оказывают положительное и негативное влияние на финансовую устойчивость банка. Таблица 1 Факторный анализ рентабельности собственного капитала банка
Данные, которые представлены в таблице 1, позволяют констатировать, что ПАО «Сбербанк России» демонстрирует повышение уровня эффективности деятельности. Банк осуществляет прибыльную деятельность. Рентабельность собственного капитала банка на протяжении анализируемого периода времени увеличилась, в 2019 году составила 0,187, то есть 18 копеек чистой прибыли на 1 рубль собственного капитала), в 2020 году составила 0,246 (то есть 24 копеек чистой прибыли на 1 рубль собственного капитала). На рисунке 1 представлены финансовые показатели рентабельности банка за 2019-2021 гг.  Рис. 1. Финансовые показатели рентабельности ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг. Исходя из рисунка 1, можно увидеть, что рентабельность активов (ROA) с каждым годом увеличивается, в 2021 составила 3,1%. Это говорит об эффективном использовании имущества банка, о профессиональной квалификации менеджмента банка. Рентабельность капитала (ROE) в 2021 году так же показала увеличение и составила 23,1%. Под надёжностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы. Для определения уровня надёжности рассмотрим рейтинг кредитоспособности банка от аккредитованных рейтинговых агентств, который покажет вероятность банкротства банка (табл. 1). Таблица 1 Рейтинг кредитоспособности ПАО «Сбербанк России»
Исходя из таблицы 1, делаем вывод, что вероятность банкротства банка, по мнению соответствующих рейтинговых агентств низкая. Также объём активов, которые приносят доход банку, составляют 88,56%. Объём процентных обязательств составляет 80,67% в общем объёме пассивов. Объём доходных активов приблизительно соответствует среднему показателю среди крупнейших российских банков (87%). Таблица 1 Структура доходных активов на декабрь 2020-2021гг.
Из таблицы видно, что незначительно изменились межбанковские кредиты, кредиты юридическим лицам, векселя и вложения в ценные бумаги. Увеличились кредиты физическим лицам. Значительно показали уменьшение вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования. Общая сумма доходных активов увеличилась на 11.8%. Также, за 2021 год Сбербанк увеличил доли рынка по вкладам и кредитам, выдав рекордные в своей истории объёмы потребительских, ипотечных и POS-кредитов. Портфель вкладов населения в Сбербанке достиг 16,4 трлн. руб. (+6,5% в 2021), а доля рынка депозитов - 45% (+0,4% по сравнению с данными на 2020 год). Данному показателю роста поспособствовали новые депозитные продукты Сбербанка - СберВклад и СберВклад Прайм с повышенной процентной ставкой. Можно отметить рекорд по объёму выдач в потребительском кредитовании - 2,6 трлн рублей (+39% с 2020 года). Доля Сбербанка на рынке увеличилась на 0,96 п. п. и достигла 36,7%. В течение 2021 года было запущено несколько выгодных кредитных продукта, как «Деньги до зарплаты» и образовательный кредит под 3% годовых. Произошёл феноменальный объём выдач ипотечного кредитования 2,9 трлн. руб. (в 2020 году - 2 трлн. руб., прирост был на 38%). Таким образом, можно сделать вывод, что, ПАО «Сбербанк России» в течении анализируемого периода работал эффективно, о чем свидетельствует увеличение полученной прибыли в каждом анализируемом году. Рентабельность собственного капитала банка на протяжении анализируемого периода времени также увеличилась, это говорит об эффективном использовании имущества банка и о профессиональной квалификации менеджмента банка. Анализ надёжности показал, что ПАО «Сбербанк России» является довольно надёжным банком и в ближайшее время ему не грозит отзыв лицензии или процедура банкротства. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||