Анализ депозитного портфеля коммерческого банка (ОДК)
IpotekaBank
Работу выполнила: Студентка 2-го курса, факультета «Банковское дело и аудит» группы БИА-32
Дударева Сабина
Анализ структуры IpotekaBank
Данные МСФО
|
2018
|
2019
|
2020
|
01/07/2021
|
Активы
|
19,831
|
23,845
|
32,604
|
34,211
|
Объязательства
|
18,219
|
20,297
|
28,564
|
29,767
|
Капитал
|
1,612
|
3,548
|
4,040
|
4,444
|
Чистый процентный доход
|
647
|
1,035
|
1,410
|
887
|
Операционый доход
|
850
|
1,311
|
1,779
|
1,112
|
Чистая прибыль
|
178
|
339
|
405
|
404
|
Основные показатели (%)
|
2018
|
2019
|
2020
|
01/07/2021
|
Чистая процентная маржа
|
4.5
|
5.2
|
5.8
|
6.0
|
CIR
|
59.3
|
47.2
|
37.4
|
34.0
|
ROE
|
11.9
|
13.1
|
10.7
|
19.1
|
НПЛ (Доля в портфеле, %)
|
0.8
|
1.9
|
2.5
|
2.3
|
Адекватность капитала
|
13.1
|
25.6
|
17.0
|
14.4
|
Достаточность (Адекватность) капитала – это минимальная доля, которую должно составлять обеспечение обязательств банка в форме его капитала по отношению к средствам, вложенным в активы на случай несвоевременного возврата части из них.
Финансовые отчеты IpotekaBank за 3 года (19/20/21)
2019 год.
2020 год.
2021 год.
Формы вкладов
- Существуют две формы вкладов:
1. срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии
2. Срочный вклад с фиксированным сроком
- Депозитные операции можно классифицировать по двум признакам:
- Исходя из категории вкладчиков
- По форме изъятия
- Исходя из категории вкладчиков различаются депозиты :
- Юридических лиц (предприятий, организаций, других банков)
- Физических лиц
Анализ по вкладам:
1.
2.
3.
4.
5.
Наименование вклада
|
Срочный вклад в иностранной валюте Универсал
| |
Объект оформления
|
Принимается через розничные кассы банка в наличной и безналичной форме (Доллары США, ЕВРО)
| |
Дата приема
|
С 26 апреля 2021 года
| |
Срок хранения вклада
|
До 3, 6, 9 месяцев
|
На 13 месяцев
|
Годовая процентная ставка
|
3,5%
|
4%
|
Минимальная сумма
|
Неограничено
| |
Вазможность внесения дополнительных средств
|
Имеется
| |
Порядок расчёта процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после поступления средств и за день до закрытия счёта вкладчика. В случаи досрочного снятия средств со вклада или в иных случаях процентный доход вклада выплачивается в нулевой процентной ставке на остаток за период нахождения вклада
| |
Выплата доходов по процентам
|
Имеется вазможность получать ежемесячно, начисленные процентные доходы выдаются по видам валюты вкалада.
| |
Капитализация
|
Капитализация не имеется
| |
Досрочное снятие
|
Ранее выплаченные процентные доходы вычитается из остатка депозита
| |
Следующий этап по истечению срока вкладов
|
Не выплачивается
| |
Порядок оформления операций
|
Оформляется договор вклада банка
| |
1.
2.
№
|
ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ-ПРАВИЛА ВКЛАДА
| |
1
|
Наименование и вид вклада
|
Срочный онлайн вклад в национальной валюте Qulay
|
2
|
Объект оформления
|
Средства принимается через мобильное приложения “Ipoteka Mobile” в электронном виде
|
3
|
Дата приема
|
С 27 сентября 2021 года
|
4
|
Срок хранения вклада
|
24 месяца
|
5
|
Годовая процентная ставка
|
22%
|
6
|
Минимальная сумма
|
100 000 (сто тысяч) сумов
|
7
|
Порядок расчёта процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после поступления средств и за день до закрытия счёта вкладчика
|
8
|
Выплата доходов по процентам
|
Каждий месяц автоматически переводится на счет электронного кошелька
|
9
|
Досрочное снятие
|
При досрочном расторжении договора вклада начисление процентов осуществляется следующим образои:
От 12 месяцев до 18 месяцев 20%;
От 9 месяцев до 12 месяцев 19%;
От 6 месяцев до 9 месяцев 18,5%;
От 3 месяцев до 6 месяцев 17,5%;
От 1 месяцев до 3 месяцев 17%;
|
10
|
Следующий этап по истечению срока вкладов
|
По истечению срока вклада внесённые средства автоматически переводятся на счёт “Электронный кошелёк
|
11
|
Порядок оформления операций
|
Подтверждается договор оферты в электронном виде
|
3.
Наименование и вид вклада
|
Срочный вклад в национальной валюте НИХОЛ
| | |
Объект оформления
|
Принимается через розничные кассы банка в наличной и безналичной форме
| | |
Дата приема
|
С 14 апреля 2021 года
| | |
Срок хранения вклада
|
3 месяца
|
6 месяца
|
12 месяца
|
Годовая процентная ставка
|
17%
|
18%
|
20%
|
Минимальная сумма
|
500 000 (пятьсот тысяч) сумов
| | |
Возможность внесения дополнительных средств
|
Имеется
| | |
Порядок расчёта процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после поступления средств и за день до закрытия счёта вкладчика.
На 3 месяца: В случаи досрочного снятия средств со вклада, за период после истечения срока хранения или в иных случаях процентный доход вклада выплачивается 0,01 процент в на остаток и за период нахождения вклада
На 6 месяцев: В случаи досрочного снятия средств со вклада за хранения до 3-х месяцев выплачивается по 0,01 процентов, за хранение после 3-х месяцев выплачивается по 14 процентов
На 12 месяцев: В случаи досрочного снятия средств со вклада за хранения до 3-х месяцев выплачивается по 0,01 процентов, за хранение с 3-х до 6 месяцев выплачивается по 14 процентов, за хранение с 6 до 12 месяцев выплачивается по 16 процентов
| | |
Выплата доходов по процентам
|
Есть вазможность получит ежемесячно
| | |
Досрочное снятие
|
Ранее выплаченные процентные доходы вычитываются из остатка депозита
| | |
Следующий этап по истечению срока вкладов
|
По истечению срока вклада до закрытия счёта процентые доходы автоматически начисляются по 0,1 процентов
| | |
Порядок оформления операций
|
Договор вклада банка
| | |
Наименование и вид вклада
|
Срочный онлайн вклад в национальной валюте Нихол онлайн
| | |
Объект оформления
|
Средства принимается через мобильное приложения “Ipoteka Mobile” в электронном виде
| | |
Дата приема
|
С 13 апреля 2021 года
| | |
Срок хранения вклада
|
3 месяца
|
6 месяца
|
12 месяца
|
Годовая процентная ставка
|
17,5%
|
18,5%
|
21%
|
Минимальная сумма
|
500 000 (пятьсот тысяч) сумов
| | |
Возможность внесения дополнительных средств
|
Не имеется
| | |
Порядок расчёта процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после поступления средств и за день до закрытия счёта вкладчика. В случаи досрочного снятия средств со вклада или в иных случаях процентный доход вклада выплачивается в размере по условиям вклада “до востребования” на остаток за период нахождения вклада
| | |
Выплата доходов по процентам
|
Есть вазможность получит ежемесячно
| | |
Досрочное снятие
|
Ранее выплаченные процентные доходы вычитываются из остатка депозита
| | |
Следующий этап по истечению срока вкладов
|
По истечению срока вклада внесённые средства автоматически переводятся на счёт “Электронный кошелёк”
| | |
Порядок оформления операций
|
Подтверждается договор оферты в электронном виде
| | |
4.
№
|
ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ И ПРАВИЛА ВКЛАДА
| |
1
|
Наименование вклада
|
Срочный вклад НАВКИРОН
|
2
|
Объект оформление
|
Через кассы розничных операций в наличной и безналичной форме
|
3
|
Дата начало
|
18.05.2009
|
4
|
Срок вклада
|
До достижение ребёнка 16 (шестнадцать) лет
|
5
|
Годовая процентная ставка
|
14% (Ставка рефенансирования ЦБ Руз)
|
6
|
Пополнение вклада
|
Есть
|
8
|
Порядок выплаты процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после даты размещения депозита и до дня за днем истечения срока депозита. При Снятии средств по требованию вкладчика или по другим причинам или по истечению срока или не снятие средств со стороны вкладчика, или в других случаях, процентный доход по вкладу выплачивается по ставке «до востребования».
|
9
|
Выплата процентов
|
Ежемесячно
|
10
|
Капитализация
|
Есть
|
11
|
При досрочном снятии средств
|
выплаченные проценты удерживается с основных средств депозита
|
12
|
После истечения срока вклада
|
Средства автоматически зачисляются на счет до востребования
|
13
|
Порядок оформление вклада
|
Оформляется договор и вкладная книжка.
|
№
|
ОСНОВНЫЕ УСЛОВИИ И ПРАВИЛА ВКЛАДА
| |
1
|
Наименование вклада
|
Срочный вклад МУСТАКИЛЛИК
|
2
|
Объект оформление
|
Через кассы розничных операций в наличной и безналичной форме
|
3
|
Дата начало
|
20.08.2008
|
4
|
Срок вклада
|
1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12 месяцев
|
5
|
Годовая процентная ставка
|
11%
|
6
|
минимальная сумма первоначального взноса
|
--------------
|
7
|
Пополнение вклада
|
Есть
|
8
|
Порядок выплаты процентов
|
Проценты начисляются со следующего дня после даты размещения депозита и до дня за днем истечения срока депозита. При Снятии средств по требованию вкладчика или по другим причинам или по истечению срока или не снятие средств со стороны вкладчика, или в других случаях, процентный доход по вкладу выплачивается по ставке «до востребования».
|
9
|
Выплата процентов
|
Ежемесясно
|
10
|
Капитализация
|
Есть
|
11
|
При досрочном снятии средств
|
выплаченные проценты удерживается с основных средств депозита
|
12
|
После истечения срока вклада
|
Средства автоматически зачисляются на счет до востребования
|
13
|
Порядок оформление вклада
|
Оформляется договор и вкладная книжка.
|
5.
Депозиты
Срочный депозит в национальной валюте «Прогресс» для корпоративных клиентов
АКИБ «Ипотека-банк»
ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ
1
|
Название и тип депозита
|
Срочный депозит «Прогресс» в национальной валюте
|
2
|
Объект регистрации
|
Средства с расчетного счёта
|
3
|
Дата активизации
|
15 ноября 2021 года
|
4
|
Срок хранения депозита
|
365 дней и свыше
|
5
|
Годовая процентная ставка
|
На 365 дней – СР*+2%, на 730 дней - СР+3%, на 1095 дней и свыше - СР+4%
|
6
|
Минимальная сумма
|
Не менее 1 000 000 000 сум
|
7
|
Возможность вложить дополнительные средства
|
Нет возможности
|
8
|
Порядок начисления процентов
|
Проценты по депозиту начисляются с даты поступления денежных средств до даты списания со счета вкладчика (зарегистрирован Минюстом Республики Узбекистан 30 января 2004 г. № 1306).
|
9
|
Выплата процентного дохода
|
Ежедневное автоматическое начисление, зачисление ежемесячно в конце текущего месяца
|
10
|
Наличие капитализации
|
Без капитализации
|
11
|
Досрочный возрат средств
|
В случае досрочного расторжения депозитного договора проценты рассчитываются следующим образом:
30 дней- 0%
30-180 дней- 8%
180-270 дней-10%
270-365 дней-11%
12%- 365 кундан ортиқ даврга
|
12
|
Этап после истечения срока депозита
|
Депозиты зачисляются на расчетный счет по окончании срока хранения (с удержанием суммы налога в установленном законодательством порядке)
|
Исходя из вышеприведенных данных по вкладам для физических(частных) лиц. Можно предположить, что наиболее выгодными формами вклада являются «Qulay» и «Навкирон».
«Qulay» Прост и быстро оформляем. Хорошая процентная ставка (17%-20%). Все операции производятся при помощи мобильного устройства. При истечении срока все ваши средства переводятся на счет вашего электронного кошелька.
«Навкирон» - вклад выгодный для семей с детьми. Вклад открывается на имя ребенка и средства удерживаются до достижения им 16-ти лет. То есть чисто теоретически, у каждого ребенка есть шанс к 16-ти годам оказаться с внушительными средствами на счету.
Что касается депозитов, к сожалению данный рассматриваемый банк предоставляет один вид депозита для корпоративных клиентов, в связи с чем не может быть представлен вывод о выгодности данной категории банковской операции.
Задача №1
Коммерческий банк «Резервный банк» на 1 января текущего года по данным бухгалтерского баланса обладает собственным капиталом в размере 3809,9 млн. рублей. Суммарная величина активов банка на 1 января составляет 18964,9 млн. рублей. Рассчитать норматив достаточности капитала.
Решение
1) Определить сумму капитала банка - 3809,2 млн. рублей
2) Определить суммарную величину активов взвешенных по степени риска - 18964,9 млн. рублей
3) Произвести расчет норматива достаточности капитала
Ответ: 20%
Задача 2
По анализируемому банку сумма капитала банка и активов, взвешенных по степени риска, составили на 01.01.06, соответственно: капитал-5493,8 млн. рублей: активы, взвешенные с учетом риска-24375,4 млн. рублей. Определить норматив достаточности капитала.
Решение:
1) Определить сумму капитала банка – 5493,8 млн. рублей
2) Определить суммарную величину активов взвешенных по степени риска – 24375,4 млн. рублей
3) Произвести расчет норматива достаточности капитала
Ответ: 22.5%
Задача №20
Вкладчик вложил в банк 150000 рублей под 5% годовых на 8 месяцев. Требуется определить, какой доход получит вкладчик.
Решение:
n – срок вклада,
P – первоначальный капитал,
S – наращенная сумма вклада,
i - процентная ставка,
Ответ: За 8 месяцев при 5% ставке годового вклада, накопленная сумма составит 155 000 рублей, из чего следует, что добавленная сумма равна 5 000 рублей.
Возможно не все данные были даны в том виде в котором надо было, но это был максимум.
Конец. |
Скачать 7.51 Mb.