Осипова Н.А._ЭКбд-1102а. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщиков физических лиц (на примере пао Совкомбанк)
 Скачать 1.07 Mb.
|
|
Прочие активы 2846981 4802140 Всего активов 506157780 207372379 II ПАССИВЫ Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 180720966 62491941 Средства кредитных организаций 78378367 629374 71 Окончание таблицы Г.1 1 2 3 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 204825485 114415440 Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей 125955538 97536089 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 139419 154238 Выпущенные долговые обязательства 3624124 2680822 Обязательство по текущему налогу на прибыль 71767 24935 Отложенное налоговое обязательство 3995628 0 Прочие обязательства 5476287 6758981 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 507643 151840 Всего обязательств 477739686 187307571 III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ Средства акционеров (участников) 1906004 1906004 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 190410 190410 Эмиссионный доход 1694339 1694339 Резервный фонд 95300 285901 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) 834493 -233051 Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство 301917 315640 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 14755843 9401803 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 9020608 6884582 Всего источников собственных средств 28418094 20064808 72 Приложение Д (справочное) Таблица Д.1 - Бухгалтерский баланс за 2014 год Наименование статьи, тыс. руб. 1 января 2015 1 января 2014 1 2 3 I АКТИВЫ Денежные средства 9921784 3870487 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 6517980 3186118 Обязательные резервы 1072389 772536 Средства в кредитных организациях 5484882 3349209 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 2626 19889459 Чистая ссудная задолженность 84133041 61186708 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 5532850 23224163 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 5188899 339408 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 87204787 1666014 Требование по текущему налогу на прибыль 925341 0 Отложенный налоговый актив 1146500 0 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 1700448 5496276 Прочие активы 482140 1727667 Всего активов 207372379 123596101 II ПАССИВЫ Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 62491941 24029019 Средства кредитных организаций 629374 1063369 73 Продолжение таблицы Д.1 1 2 3 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 114415440 78179370 Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей 97536089 70871626 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 154238 0 Выпущенные долговые обязательства 2680822 4062912 Обязательство по текущему налогу на прибыль 24935 0 Отложенное налоговое обязательство 0 0 Прочие обязательства 6758981 3879757 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 151840 189585 Всего обязательств 187307571 111404012 III ИСТОЧНИКИ СОБСТВННЫХ СРЕДСТВ Средства акционеров (участников) 1906004 1906004 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 190410 0 Эмиссионный доход 1694339 1694339 Резервный фонд 285901 288237 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) -233051 194939 Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство 315640 408853 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 9401803 2832003 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 6884582 4867714 74 Окончание таблицы Д.1 1 2 3 Всего источников собственных средств 20064808 12192089 IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Безотзывные обязательства кредитной организации 22233625 5386441 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 4906831 1442702 Условные обязательства не кредитного характера 0 0 75 Приложение Е (справочное) Таблица Е.1 - Бухгалтерский баланс за 2013 год Наименование статьи, тыс. руб. 1 января 2014 1 января 2013 1 2 3 I АКТИВЫ Денежные средства 3870487 3203617 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 3186118 2039131 Обязательные резервы 772536 776562 Средства в кредитных организациях 3349209 4487474 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 19889459 11261029 Чистая ссудная задолженность 61186708 48248075 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 23224163 14426808 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 339408 370218 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 1666014 3599040 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 5496276 3545225 Прочие активы 1727667 1218159 Всего активов 123596101 92028558 II ПАССИВЫ Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 24029019 17919829 Средства кредитных организаций 1063369 933477 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 78179370 61820113 76 Окончание таблицы Е.1 1 2 3 Вклады (средства) физических лиц и индивидуальных предпринимателей 70871626 54372488 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 Выпущенные долговые обязательства 4062912 1712588 Прочие обязательства 3879757 2358866 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 189585 65464 Всего обязательств 111404012 84810337 III ИСТОЧНИКИ СОБСТВННЫХ СРЕДСТВ Средства акционеров (участников) 1906004 1906004 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 Эмиссионный доход 1694339 1694339 Резервный фонд 288237 180379 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) 194939 120592 Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство 408853 377045 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 2832003 782698 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 4867714 2157164 Всего источников собственных средств 12192089 7218221 IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Безотзывные обязательства кредитной организации 5386441 6702209 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 1442702 1453498 77 Бакалаврская работа выполнена мною самостоятельно. Использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них. Отпечатано в одном экземпляре. Библиография составляет 31 наименования. Один экземпляр сдан на кафедру « ____ » __________ 2017 г. Дата « ______ » ______________ 2017 г. Студент (Наталья Александровна Осипова) (Подпись) (Имя, Отчество, Фамилия) |