Осипова Н.А._ЭКбд-1102а. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщиков физических лиц (на примере пао Совкомбанк)
 Скачать 1.07 Mb.
|
|
По срокам пользования кредиты бывают: - до востребования; - краткосрочные (до 1 года); - среднесрочные (от 1 до 3 лет); - долгосрочные (свыше 3 лет) [21, с. 9]. 12 По обеспечению кредиты бывают необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные. По мнению О.И. Лаврушина по способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора); погашаемые в рассрочку (частями, долями - равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком) [18, с. 28]. Кредитоспособность - это способность заёмщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам) [14, с. 30]. С точки зрения характеристики финансового положения партнера, определение кредитоспособности является важным аспектом для заключения договоров, выполнения работ и оказания услуг, а также предоставления коммерческого кредита. Следовательно, кредитоспособность - это совокупность материальных и финансовых ресурсов и его максимальная сумма, определенная способностью заёмщика погасить кредит в срок и в полном объеме. Кредитоспособность заёмщика, в отличие от платежеспособности, не фиксирует неплатежи за прошедший период или любую дату, и предсказывает возможность погасить долговые обязательства в краткосрочной перспективе. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, которые основаны на оценке кредитоспособности клиента. Различия между понятиями кредитоспособности и платежеспособности представлены в таблице 1 [17, с. 48]. Таблица 1 - Отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности Кредитоспособность Платежеспособность 1 2 3 1 Понятие включает в себя более узкое значение в отличие от платежеспособности Понятие, вмещающие в себя понятие кредитоспособности 13 Окончание таблицы 1 1 2 3 2 Прогнозирует платежеспособность заёмщика на срок кредита Фиксирует платежи за истекший период или какую-либо другую дату 3 Характеризует возможность погашения части общей задолженности, а именно ссудной задолженности Характеризует способность и возможность погасить все виды задолженности 4 Источники погашения: - выручка от реализации товаров, работ, услуг; - выручка от реализации имущества принятого банком в качестве залога по ссуде; - гарантийное письмо другого банка или предприятия; - страховое возмещение - выручка от реализации продукции; -выручка от реализации имущества предприятия; Степень кредитоспособности клиента определяет уровень банковского риска, связанного с выдачей кредита конкретному заёмщику. Риск кредитных операций формируется из риска заёмщика и риска продукта. Кредитоспособность клиента характеризует степень риска заёмщика. Факторы кредитного риска: 1) эффективность работы клиента; 2) достаточность его капитала; 3) отображение уровня репутации; 4) профессионализм менеджера; 5) ликвидность баланса; 6) непрерывность оборота активов и т.д. Оценка кредитоспособности заёмщика - физического лица выполняется с учетом количественных характеристик (экономическая кредитоспособность) и качественных параметров (личная кредитоспособность), что подтверждается соответствующими документами и расчетами [14, c. 54]. Оценка кредитоспособности физического лица базируется на соотношении суммы испрашиваемого кредита и его собственного дохода к 14 общей оценке финансового положения заёмщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных свойствах, данных о кредитной истории. При оценке кредитоспособности клиента, как правило, учитываются такие моменты, как: 1) Правоспособность и дееспособность заёмщика для совершения кредитной сделки; 2) его представление о моральной репутации заёмщика; 3) способность, то есть желание, в сочетание с вероятностью оправдать оказанное доверие; 4) наличие обеспечения материала кредита; 5) возможность получать доход, а также регулярно выплачивать взятый на себя долг. На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что кредитоспособность клиента банка неразрывно связана с его репутацией, кредитной историей, точностью при расчетах по ранее приобретенным кредитам, с его текущим финансового состоянием, а также изменениями в будущем, что предполагает в случае необходимости возможности мобилизации средств из различных источников. 1.2 Критерии кредитоспособности заёмщика и организация её анализа Организация анализа кредитоспособности заёмщика начинается с оценки потенциала клиента и выявления необходимости выдачи ему кредита на условии возврата. В процессе проведения анализа заёмщиков особое внимание необходимо уделять кредитным рискам, а также учитывать конкретные индивидуальности в условии ограниченности источников информации. Основные характеристики - это данные о занятости, о месте жительства, о возможности заёмщика получить доход, о наличии собственности. 15 Сбор информации наступает именно с заявки заёмщика. Заявления могут быть составлены на основе анкеты или тестирования для получения нужных данных. Такие заявления включают в себя следующие разделы: 1) Формальная информация о клиенте. Сюда относятся фамилия и инициалы, номер телефона, место жительства, возраст, семейное положение, наличие иждивенцев, номер паспорта. 2) Данные о занятости заёмщика. Сведения об образовании, должности, стаж работы. 3) Сведения об активах и обязательствах клиента. Здесь отображается среднемесячная величина заработной платы за последние шесть месяцев, другие источники доходов (от инвестиций, ценных бумаг, от сдачи имущества в аренду), обязательства, которые уменьшают доходы (платежи по кредиту, алименты, страховые взносы, плата за обучение), а также сведения о наличии имущества у заёмщика (земля, здания, транспортные средства). Данный раздел по существу считается основным. Как раз на базе исследования представленных характеристик решается вопрос о вероятной возможности заёмщика выплатить кредит за счет доходов. 4) Данные о запрашиваемой ссуде (сумма, цель, срок, условия погашения). 5) Кредитная история [21, с. 46]. Данные о наличии у заёмщика поручителей заносятся в отдельный раздел. В самом заявлении находится согласие заёмщика на проверку банком достоверности представленных данных и привлечение дополнительной информации, которая важна банку при оценке кредитоспособности. В случае если банк выявил некорректности в анкете заёмщика, особенно если это преднамеренное введение банка в заблуждение, то нет сомнений в том, что заёмщик получит отрицательное решение. 16 Банки используют различные способы анализа кредитоспособности заёмщика. Основаниями для такого разнообразия считаются: 1) разный уровень отношения к количественным (измеряемым) и качественным (измеряемые с большим трудом, с высокой степенью приемлемости) методикам оценки методов кредитоспособности; 2) индивидуальности личной культуры кредитования и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности; 3) использование конкретных методов для снижения кредитного риска, учитывающей все нюансы; 4) многообразие аспектов, которые влияют на степень кредитоспособности, что приводит к тому, что банки уделяют им разное внимание при присвоении кредитного рейтинга; 5) результаты оценки кредитоспособности заёмщика принимают всевозможные формы. Некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых показателей, иные присваивают кредитные рейтинги и планируют степень кредитного риска [14, с. 95]. Определения кредитоспособности заёмщика начинается с анализа конкретных характеристик данных, предоставленных клиентом. Список показателей, которые будут учитываться при анализе, может меняться и завит от целей, вида и срока кредита. В современном мире коммерческие банки разных государств располагают большим количеством способов оценки кредитоспособности. Более широкое распространение получили соответствующее системы оценки кредитоспособности клиента: «правило пяти си», CAMPARI, COPF, CAMEL, PARSER и другие. Главные системы описаны в таблице 2 [15, с. 217]. 17 Таблица 2 – Наиболее известные системы оценки кредитоспособности клиента Правило пяти сил (США) CAMPARI (некоторые европейские банки) PARSER (Англия) С — character (репутация заемщика) С — capacity (финансовые возможности) С — capital (Капитал, имущество) С — collateral (обеспечение) С -conditions (общие экономические условия) С — character (репутация заемщика) А — ability (способность к возврату кредита) М — marge (доходность кредитной операции) Р — purpose (целевое назначение) А — amount (размер кредита) R — repayment (условия погашения) I — insurance (обеспечение) Р -person (репутация заемщика) А — amount (сумма кредита) R — repayment (возможности погашения) S — security (обеспечение) E–expediency (целесообразность кредита) R-remuneration (вознаграждение банку) Главные критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности заёмщика: 1) характер клиента (репутация, уровень ответственности за погашение долга, ясность его представления о цели кредита, соотношение данной цели кредитной политике банка); 2) возможность занимать денежные средства (наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или производить переговоры, дееспособность заёмщика — физического лица); 3) возможность зарабатывать средства, чтобы погасить задолженность (финансовые возможности); 4) капитал (достаточность денежных средств, уровень инвестиции личного капитала в кредитуемую операцию); 5) обеспечение кредита (залог, гарантия, поручительство, страхование); 6) условия, в которых совершается кредитная операция (фактическая или прогнозная экономическая обстановка в стране, регионе и отрасли, политические факторы); 7) контроль (правовая база заёмщика, соответствие характера кредита 18 стандартам банка и органов надзора) [17, с. 86]. Рассмотрев все вышеперечисленные методики, хотелось бы отметить, что все они носят формальный характер. По нашему мнению, самую большую роль при оценке возможности кредитоспособности заёмщика играет профессионализм работников банка. При работе с конкретным клиентом опытный кредитный эксперт должен ставить в приоритет самостоятельное заполнение заявки (анкеты), чтобы провести анализ цели кредита и в ходе личной беседы выяснить его моральную ответственность и намеренья своевременного погашения кредита, а также оценить характер и искренность заёмщика. Кредитный инспектор должен точно удостовериться, что полученные средства будут использованы по назначению. Заполняя заявку на кредит, нужно задавать соответствующие вопросы, чтобы понять, насколько соответствует качеству кредитов и требованиям банка данная заявка. Ведь только устные ответы клиента могут содержать достоверную информацию о его намереньях, характере и истиной цели кредита, в отличие от письменной формы. Также при работе с заёмщиком необходимо уделять внимание увеличению долга относительно ежемесячного и ежегодного дохода, чтобы не случилось такого, что клиент берет кредит у одного кредитора для уплаты, либо увеличения задолженности по кредиту, кредитным карточкам другого кредитного учреждения. Подводя итог по выше сказанному, можно сделать вывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управления денежными средствами. Чтобы этого не произошло, кредитному инспектору требуется опыт и внимательность, так как человеческий фактор играем огромную роль, это может помочь избежать клиенту и банку серьезных трудностей. 19 1.3 Основные методы анализа кредитоспособности заёмщика Анализ кредитоспособности физического лица строится на оценке таких характеристик как: соотношении испрашиваемой ссуды заёмщика и его личного дохода, общей оценке финансового положения и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Основные методы анализа кредитоспособности заёмщика - физического лица: - скоринговая оценка; - изучение кредитной истории; - оценка по финансовым показателям платежеспособности; - андеррайтинг. 1) Скоринговая оценка кредитоспособности - это система оценки клиентов - заёмщиков, которая базирована на статистических способах. Скоринг представляет собой некоторое программное обеспечение, куда вводится анкета соискателя по кредиту. В ответ же программа показывает оперативное заключение о том, давать заёмщику кредитные средства или нет [23, с. 102]. Для анализа скоринг-системы выбирается система элементов и параметров для каждого элемента, которые определяют способность заёмщика выплатить банку основную сумму и проценты по кредиту. В скоринг-системе для оценивания параметров применяются баллы в пределах установленного банком максимума. Коммерческие банки в РФ имеют все шансы использовать различные модели скоринговых оценок для анализа кредитоспособности заёмщика. Такие системы уже приспособлены к местным условиям. Оценка в баллах происходит в 2 этапа: - во-первых, оцениваются данные отдельных критериев заявки заёмщика для получения предварительной оценки вероятности выдачи ссуды. По итогам заполнения заявки определяют количество набранных 20 заемщиком баллов и подписывают протокол оценки вероятности получения кредита. Если сумма баллов менее 30, в протоколе фиксируют отказ в выдаче ссуды; - во-вторых, риск оценивается более подробно с учетом вспомогательных характеристик, при этом количество баллов должно быть более 30. На самом деле, скоринг - это метод классификации всей популяции на различные группы, когда неизвестны показатели, которые разделяет эти категории (вернет клиент ссуду или нет), но известны другие параметры. В 1936 году Фишер впервые разработал план разделения популяции в статистике на основе растений. Методика разделения кредитов на «положительные» и «отрицательные» была применена впервые в 1941 году Дэвидом Дюраном. В то время появилась модель будущих профессиональных систем, чтобы анализ могли проводить неспециалисты, так как это было вынужденной необходимостью, ведь все кредитные аналитики были призваны на фронт во время Второй мировой войны и была необходимость их срочной замены. Для того чтобы произвести вынужденную замену профессиональных кредитных экспертов, банки заставили написать их свод правил, которые необходимо соблюдать при принятии решения о выдаче ссуды [18, с. 76]. Fair Issac – первая консалтинговая фирма в области скоринга, которая появилась в начале 50-х годов в Сан-Франциско и до сих пор является лидером среди разработчиков скоринговых систем. Значительное использование скоринга началось с увеличение выпуска кредитных карточек. По мере того, как количество людей, которые обращались за кредитными карточками, стало ежедневно возрастать, банкам необходимо было автоматизировать этот процесс. Внедрение скоринг- системы привело к тому, что повысилась не только быстрота обработки заявления на выдачу ссуды, но и качество оценки риска. Кроме того, использование скоринг-систем, помогло повысить уровень безнадежного 21 долга, который по данным многих исследований сократился до 50 %. В основном скоринг-системы применяются в экспресс - кредитовании (покупка товаров). К плюсам скоринг-систем относят: - сокращение уровня безнадежного долга, количество и объективность в принятии решения; - эффективное управление кредитным портфелем; - уменьшение времени подготовки сотрудников кредитного отдела; - проведение экспресс-анализа заявки на кредит в присутствии клиента. К минусам скоринговых моделей относят: - оценка параметров производится только на базе информации о клиентах, которые повторно обращаются в банк; - периодическая разработка новых скорринг-систем, из-за ухудшения качества работы, основанного на построении выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. В настоящее время используется целый ряд методов кредитного скоринга. Одним из самых популярных считается модель Дюрана. Дюран выявил группы характеристик, позволяющих максимально квалифицировать уровень кредитного риска. Он также определил коэффициенты для всевозможных моментов, определяющих кредитоспособность физического лица: - пол: женский (0,40), мужской (0). - возраст: 0,10 балла за каждый год выше 20 лет, но не более, чем 0,30. - срок проживания в той или иной территории: 0,042 за каждый год, но не более, чем 0,42. - профессия: 0,55 – за профессию с невысоким риском; 0 – за профессию с высочайшим риском; 0,16 – иные профессии. - финансовые характеристики: присутствие банковских счетов – 0,45; присутствие недвижимости – 0,35; присутствие полиса по страхованию – 0,19. 22 - работа: 0,21 – фирмы в общественной отрасли, 0 – иные. - занятость: 0,059 – за каждый год работы на данном предприятии. Еще он обусловил порог, перейдя который заёмщик числится кредитоспособным. Этот порог составляет 1,25, т. е. в случае, если общее количество баллов более или равно 1,25, то конкретному заёмщику выдается испрашиваемая им сумма [19, с. 401]. 2) Кредитная история — информация, определена Федеральным законодательством «О кредитных историях» № 110-ФЗ от 21 июля 2005 года, которая описывает выполнение заёмщиком принятых на себя обещаний по договорам займа (кредита) и сберегается в бюро кредитных историй [2]. По инициативе коммерческих банков, для получения в РФ информации о кредитной истории заёмщика, создали Бюро кредитных историй. В таких бюро находятся надлежащие типы данных: - социально-демографические характеристики; - юридические заключения (в случае передачи дел о востребовании задолженности по кредиту в суд); - информация о банкротствах; - данные об персональных заёмщиках, приходящие от кредитных организаций по принципу «ты - мне, я - тебе», т. е. банк имеет возможность получать информацию о клиентах иных банков, но только если сам обеспечивает ту же информацию. |