Осипова Н.А._ЭКбд-1102а. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщиков физических лиц (на примере пао Совкомбанк)
 Скачать 1.07 Mb.
|
|
Количество и тип информации, находящейся в бюро, строго регулируется законодательством всех государств. Ценность кредитных бюро очень велика. Их наличие разрешает кредитным организациям выдавать ссуды покупателям, которые раньше в данной организации не обслуживались. Не считая того, что общепризнанным считается значение предшествующей кредитной истории для предсказания возможности дефолта. 3) Оценка по финансовым показателям платежеспособности. Основой характеристик платежеспособности являются данные о доходе заёмщика и 23 степени риска издержек этого дохода [18, с. 372]. При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный работник кредитующего подразделения (далее — кредитный инспектор) узнает у заемщика намерения, на которые приобретается ссуда, объясняет ему требования и способ получения кредита, знакомит со списком документов, важных для получения кредита. Длительность принятия решения о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не может превышать периода времени от этапа предоставления полного пакета документов до принятия заключения, семи календарных дней — по кредитам на неотложные нужды, и одного месяца — по кредитам на покупку недвижимости. Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер. Следующим этапом кредитный инспектор делает контроль полученных от клиента документов и информации, обозначенной в документах и анкете, определяет платежеспособность клиента и максимально вероятную величину кредита. При контроле данных кредитный инспектор узнает с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и величину задолженности по ранее приобретенным кредитам, отправляет запросы в отделения банка, выдававшие ему ранее кредиты, при необходимости отправляет запросы в иные учреждения. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности банка. По итогам контроля и анализа документов, юридическая служба и служба безопасности оформляют письменные разрешения, которые передаются в кредитующее подразделение. Кредитный инспектор определяет кредитоспособность заемщика по данным справки с места работы о доходах и объеме удержания, а также информации в анкете. Справка должна содержать следующую информацию: полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, 24 телефон и банковские реквизиты; длительность неизменной работы заемщика в данной организации; настоящая должность заемщика (кем работает); среднемесячный доход за последние 6 месяцев; среднемесячные удержания за последние 6 месяцев с расшифровкой по видам. Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) заемщика в одном экземпляре и предоставляется в кредитующее подразделение. Наибольшая величина предоставляемого кредита (SP) определяется исходя из платежеспособности заёмщика (P) на момент его обращения в банк: (1) где t – срок кредитования (в целых месяцах). Максимальная сумма кредита, которая может быть выдана заёмщику, уменьшается исходя из предоставленного залогового имущества, социально – экономического положения заёмщика и территории его проживания. Необходимая стоимость залогового обеспечения должна компенсировать не только сумму кредита, но и проценты как минимум за один год (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года - проценты за период, указанный в кредитном договоре), т.е. при расчете предельного объема предоставляемого кредита (S0), исходя из общего обеспечения (О) в формуле: (2) где период (t), в течение которого оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов или величина общего обеспечения обязана покрывать сумму кредита и, причитающихся за его использование, проценты устанавливается следующим образом: - в случае если кредит предоставляется сроком до 1 года, (t) принимается равным сроку кредита (в целых месяцах); - в других случаях (t) принимается за 12 месяцев. 25 Для того чтобы определить максимальный размер кредита, который имеет возможность быть предоставлен заёмщику, нужно: - вычислить SP и S0; - сравнить значение SP и S0. Самая высокая стоимость кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых значений. Достоинством такого метода является применение специализированных формул и поправочных коэффициентов, что снижает трудоемкость кредитных специалистов. Недостатком считается то, что общий доход семьи учитывается крайне редко, это приводит к уменьшению числа клиентов. Оценка по финансовым показателям платежеспособности предполагает обязательное предоставление справки о доходах, в результате чего повышается качество кредитного портфеля и снижаются кредитные риски, что является несомненным плюсом. В то же время, это приводит к уменьшению количества клиентов, так как не все банки запрашивают предоставления таких документов. 4) Андеррайтинг – это один из видов тестирования клиента для определения его кредитоспособности. Андеррайтинг является современным способом ограничения кредитного риска. С помощью него происходит анализ и оценка платежеспособности заёмщиков и принятие решения о выдаче кредита. При организации андеррайтинга происходит выявление способности своевременного внесения платежей. Для этого анализируется данные о доходах и расходах клиента, а также оценивается достаточность для обеспечения имущества залога. Необходимые для этого показатели: справка о доходах заёмщика; длительность неизменной работы; кредитная история и залог имущества. Представленная методика предполагает применение к конкретному клиенту особенного подхода, то есть определения характеристик, необходимых лично для него. Недостатком андеррайтинга считается трудоемкость проведения и требования к высокой квалификации персонала, 26 что существенно увеличивает расходы данного метода. Используя любой метод оценки кредитоспособности, отдельное внимание всегда следует уделять кредитной истории заемщика, ведь ни что не характеризует порядочность и платежеспособность заемщика лучше, чем регулярность и своевременность оплаты его прошлых кредитов. Таким образом, рассмотрев основные методы оценки кредитоспособности заемщика, можно сделать вывод, что для достижения наиболее точных результатов всегда следует использовать комплексную методику оценки кредитоспособности, включающую несколько разносторонних методов. Далее проанализируем методику оценки кредитоспособности заёмщиков - физических лиц применяемой в ПАО «Совкомбанк». 27 2 Анализ эффективности методики оценки кредитоспособности заёмщиков в ПАО «Совкомбанк» 2.1 Организационно-правовая форма и основные финансовые результаты ПАО «Совкомбанк» Банк Совкомбанк был создан, как общество с ограниченной ответственностью в 1990 году. Зарегистрированный юридический адрес Банка: Российская Федерация, 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46 [32]. Открытое акционерное общество Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (далее по тексту - ОАО ИКБ «Совкомбанк») (Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций №963, г. Кострома), на основание статьи 23.5 ФЗ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» оповестил о том, что 08.10.2014 года единственным акционером банка принято решение о реорганизации ОАО ИКБ «Совкомбанк» в форме присоединения к нему Закрытого акционерного общества «Современный Коммерческий Банк» (Генеральная лицензия №3316, г. Кострома) с переходом к ОАО ИКБ «Совкомбанк» всех прав и обязанностей присоединяемого банка. В то время как решение о реорганизации ЗАО «Современный Коммерческий Банк» в форме присоединения к ОАО ИКБ «Совкомбанк» принято 08.10.2014 года внеочередным общим собранием акционеров ЗАО «Современный Коммерческий Банк». Реорганизация направлена на решение следующих задач: 1) упрощение структуры собственности; 2) консолидацию капиталов обоих банков; 3) достижение наиболее эффективного использования их активов; 4) повышение конкурентоспособности и качества услуг; 5) рационализацию управления и сокращение затрат [9]. После завершения реорганизации ОАО ИКБ «Совкомбанк» статус 28 общества при указании организационно-правовой формы изменится на публичное акционерное общество. Фирменное полное наименование Публичное акционерное общество «Совкомбанк», фирменное сокращенное наименование изменится на ПАО «Совкомбанк». ПАО «Совкомбанк» осуществляет следующие виды банковских операций в рублях и иностранной валюте: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от собственного имени и за личный счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) перечисление денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и осуществление кассового обслуживания физических и юридических лиц; 6) покупка и продажа иностранной валюты (в наличной и безналичной форме); 7) привлечение и размещение вкладов в драгоценных металлах; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов); 10) сдача в аренду физическим и юридическим лицам банковских сейфов; 11) осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг; 12) осуществление дилерской деятельности; 13) осуществление депозитарной деятельности; 29 14) оказание консультационных и информационных услуг; 15) осуществление эмиссии банковских карт и проведение операций с использованием платежных карт, в том числе операции эквайринга [11]. Чистая прибыль ПАО «Совкомбанк» за 2014 год получена в размере 6884582 тыс. руб. (2013 год – 4867714 тыс. руб.), что выше аналогичного показателя за прошлый год на 41,43%. В 2015 году по сравнению с 2014 годом прибыль увеличилась на 3355558 тыс. руб. и составила 10240140 млн. руб. На рисунке 1 приведены данные прибыли за 2013 -2015 годы. Рисунок 1 – Чистая прибыль ПАО «Совкомбанк» за период 2013 - 2015 гг. Основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк» за 2013 – 2015 годы представлены в таблице 3. Таблица 3 - Основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк» за 2013 – 2015 гг. Показатели 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2014 г. к 2013 г. 2015 г. к 2014 г. Абсолю- тное отклоне- ние, (+,-), млн. руб. Уро- вень роста, % Абсолю- тное отклоне- ние, (+,-), млн. руб. Уровень роста, % 1 2 3 4 5 6 7 8 Активы 123596101 207372379 506157780 83776278 67,78 298785401 144,08 Собственный капитал 13546461 25170566 28418094 11624105 85,81 3247528 12,90 Нераспреде- ленная прибыль 2832003 9401803 1475583 6569800 231,98 -7926220 -84,31 0 5000000 10000000 15000000 Читая прибыль, млн. руб. 4867714 6884582 10240140 2013 2014 2015 30 Окончание таблицы 3 1 2 3 4 5 6 7 8 Средства частных лиц 78179370 114415440 204825485 36236070 46,35 90410045 79,02 Депозиты частных лиц 70871626 97536089 125955538 26664463 37,62 28419449 29,14 Обязательства, всего 111404012 187307571 47739686 75903559 68,13 -139567885 -74,51 Активы ПАО «Совкомбанк» за 2014 год увеличились на 67,78 % и составили на конец года 207372379 тыс. руб. (2013 год – 123596101 тыс. руб.) в основном за счет роста вложений в ценные бумаги, увеличения вложений в дочерние и зависимые организации и увеличения портфеля потребительских кредитов, предоставленных физическим лицам. В 2015 году увеличились на 144,1 % и составили на конец года 506157780 тыс. руб. (2014 год – 207372379 тыс. руб.) в основном за счет роста чистой ссудной задолженности и вложений в ценные бумаги. Собственный капитал ПАО «Совкомбанк» на 01.01.2015 года вырос на 11624105 тыс. руб. (85,8 %) и составил 25170566 тыс. руб. (на начало года 13546461 тыс. руб.). На 01.01.2016 года капитал вырос на 8353286 тыс. руб. (41%) и составил 28 418 094тыс. руб. (на начало года 20064808 тыс. руб.). Это стало возможным, в первую очередь, благодаря тому, что Банк был в состоянии адаптироваться к изменениям внешней среды, а также имел тенденцию использования новых возможностей. Основными клиентами ПАО «Совкомбанк» являются люди старше 45 лет и пенсионеры (доля в кредитном портфеле 66%), которые имеют хорошие характеристики с точки зрения низкого кредитного риска, небольшой долговой нагрузки и положительной экономической дисциплины. В результате этого и удалось оставить на прежнем уровне и даже уменьшить потери без залогового кредитования. В конце 2015 года, в соответствии с данными, представленными на сайте banki.ru1, ПАО «Совкомбанк» занял (без учёта СПОД): - 9 место в рейтинге крупнейших российских банков по чистой 31 прибыли – 11112759 тыс. рублей. - 44 место среди крупнейших кредитных организаций по объему кредитного портфеля - 103357017 тыс. рублей. - 24 место среди крупнейших кредитных организаций по портфелю депозитов ФЛ - 125845413 тыс. рублей. - 27 место по размеру капитала (123 форма) - 40999628 тыс. рублей. Международное рейтинговое агентство «Fitch» в четвертом квартале 2015 года повысил прогноз по Банку с B+ негативный на B+ стабильный. Международное рейтинговое агентство «S&P» в 2015 году покинуло рейтинг на уровне В Стабильный. Независимое национальное рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» 30 декабря 2015 года повысило рейтинг по ПАО «Совкомбанк» с BBB- возможно повышение на BBB стабильный. Основным (высшим) органом управления коммерческого банка является собрание акционеров (пайщиков) банка. На рисунке 2 представлена схема организационной структуры банка [13]. Рисунок 2 – Организационная структура ПАО «Совкомбанк». Главный руководящий орган банка принимает решение стратегических Общее собрание участников Банка (Единственный участник общества) Наблюдательный совет Правление Банка, Председатель Правления Банка Комитет по вознаграждени ям Аудиторский комитет Комитет Корпоративного Бизнеса Большой кредитный комитет Межрегиональный кредитный комитет Комитет крупных кредитных рисков Комитет по управлению ликвидностью Технологический комитет Комитет розничного бизнеса Служба внутреннего аудита 32 задач банка, а именно: - принимает решение об основание банка; - утверждает акты, документы деловой политики банка; - принимает устав банка; - рассматривает и утверждает отчет о работе банка; - рассматривает и утверждает, результаты деятельности банка и принимает решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков; - принимает решения о формирование фондов банка; - избирает членов исполнительных и контрольных органов в банке и выбирает директора (председателя правления) банка. Высший орган управления коммерческого банка выполняет свои функции и задачи непосредственно через подотчетные ему исполнительные и контрольные органы. Исполнительные и контрольные органы банка должны быть укомплектованы высококвалифицированными банковскими работниками. Председатель правления банка в соответствии с уставом избирается высшим органом управления банка и является членом его исполнительного органа. Права, обязанности и ответственность Председателя правления банка утверждаются Уставом банка. В Совет Директоров входят следующие лица: Кучмент Михаил Львович (Председатель Совета директоров), Фисун Алексей Леонидович, Хотимский Дмитрий Владимирович, Клюкин Михаил Васильевич, Панферов Алексей Валериевич. 2.2 Анализ качества кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» Существенное влияние на качество кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» оказывает потребительское кредитование физических лиц, так как от него зависит основной рост прибыльности банка. В ситуации экономического кризиса ПАО «Совкомбанк» осуществлял кредитную 33 политику с минимальными рисками, что привело к тому, что в 2015 году кредитование физических лиц портфеле уменьшилось на 23,5% до 58342837 тыс. руб. На рисунке 3 представлен кредитный портфель физических лиц ПАО «Совкомбанк» [13]. Рисунок 3 - Кредитный портфель физических лиц, тыс. руб. Анализируя данные кредитного портфеля, необходимо отметить одну из главных характеристик, определяющих качество портфеля - это преобладание 1 и 2 группы кредитного риска в структуре, которые выражают наивысшую степень надежности (1 группа – стандартные, 2 группа – нестандартные, 3 группа – сомнительные, 4 группа - опасные и 5 группа – безнадёжные ссуды). Кредитные вложения ПАО «Совкомбанк» по группам риска банка за 2013 – 2015 гг. представлены в таблице 4. 0 20000000 40000000 60000000 80000000 Потребительские кредиты Кредитные Карты Ипотечные кредиты 56498908 4804139 164620 76298895 9687076 406386 58342837 7422850 2250173 2015 2014 2013 34 Таблица 4 – Структура и динамика судной задолженности физических лиц в ПАО «Совкомбанк» по группам риска в 2013 – 2015 гг. Группа риска 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2014 г. к 2013 г. 2015 г. к 2014 г. Объем, млн. руб. Раз- мер, % Объем, млн. руб. Раз- мер, % Объем, млн. руб. Раз- мер, % Абсо- лютное откло- нение, (+,-), млн. руб. Уро- вень роста , % Абсо- лютное откло- нение, (+,-), млн. руб. Уро- вень роста, % 1 группа 334733 63,3 655183 54,1 432822 55,8 320450 95,7 -222361 -33,9 2 группа 135882 25,7 399244 32,9 205994 26,6 263362 193,8 -193250 -48,4 3 группа 45832 8,7 114547 9,5 79059 10,2 68715 149,9 -35488 -31,0 4 группа 8036 1,5 34678 2,9 43449 5,6 26642 331,5 8771 25,3 5 группа 4423 0,8 8437 0,7 13756 1,8 4014 90,8 5319 63,0 Всего 528906 100 1212089 100 775080 100 683183 129,2 -437009 -36,1 Из представленных данных в таблице 4 видно, что стандартные ссуды, которые имеют наибольшей удельный вес, снизились с 63,3% в 2013 г. до 54,1% в 2014 году. Нестандартные ссуды, находящиеся на втором месте, колеблются 25,7 – 32,9 – 26,6 % то падаю, то снова возрастая незначительно. Однако тот факт, что стали возрастать 4-5 группы, является негативной характеристикой кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк». Так удельный вес безнадежных ссуд в структуре за 2015 г. вырос на 1,1 %, а в абсолютном выражении объем данных вложений увеличился на 5319 млн. руб., или на 63 %. В таблице 5 представлен расчет необходимой суммы резерва по категориям кредитных вложений ПАО «Совкомбанк» за 2013-2015 гг. 35 Таблица 5 – Расчет необходимой суммы резерва на возможные потери по ссудам ПАО «Совкомбанк» в 2013 – 2015 гг. Группа риска % запаса 2013 г. 2014 г. 2015 г. Объем вложений, млн. руб. Объем запаса, млн. руб. Объем вложений, млн. руб. Объем запаса, млн. руб. Объем вложений, млн. руб. Объем запаса, млн. руб. 1 группа 3 334733 10042 655183 19655 432822 12985 2 группа 7 135882 9512 399244 27947 205994 14420 3 группа 35 45832 16041 114547 40091 79059 27671 4 группа 80 8036 6429 34678 27742 43449 34759 5 группа 100 4423 4423 8437 8437 13756 13756 Итого Х 528906 46447 1212089 123873 775080 103590 Исходя из данных таблицы 5, сумма запаса по всем категориям кредитных вложений ПАО «Совкомбанк» за 2015 г. составила 103590 млн. руб., в то время как в 2014 году сумма запаса составляла 123873 тыс. руб., что меньше на 20283 тыс. руб. Динамика резерва на возможные потери по ссудам ПАО «Совкомбанк» за 2013 – 2015 гг. приведена в таблице 6. Таблица 6 – Динамика резерва возможные потери по ссудам ПАО «Совкомбанк» в 2013 – 2015 гг. Группа риска Запасы на вероятные риски по кредитам, млн. руб. 2014 г. к 2013 г. 2015 г. к 2014 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. Абсолютное отклонение, (+,-), млн. руб. Уровень роста, % Абсолютное отклонение, (+,-), млн. руб. Уровень роста, % 1 группа 10042 19655 12985 9613 95,7 -6670 -33,9 2 группа 9512 27947 14420 18435 193,8 -13527 -48,4 3 группа 16041 40091 27671 24050 149,9 -12420 -31,0 4 группа 6429 27742 34759 21313 331,5 7017 25,3 5 группа 4423 8437 13756 4014 90,8 5319 63,0 Итого 46447 123872 103590 77425 166,7 -20281 -16,4 Из таблицы 6 видно, что запасы в 2013 году были 46447 млн. руб., а в 36 2014 году они возросли на 166,7 % (77425 млн. руб.) и стал равен 123872 млн. руб., но уже в 2015 году запасы на вероятные риски сократились на 20281 млн. руб. (на 16,4 %). Однако для 4-5 группы запасов на возможные потери увеличивался большими темпами (на 25,3 % и на 63 % соответственно), а для 1-3 группы наоборот сокращался. Активы ПАО «Совкомбанк» за 2015 год выросли на 144,1 % и к концу года стали равны 506157780 тыс. руб. (2014 год – 207372379 тыс. руб.). Этому способствовало вложение в ценные бумаги и рост чистой ссудной задолженности. Собственный капитал ПАО «Совкомбанк» в 2015 году увеличился на 8353286 тыс. руб. (41%) с 20064808 тыс. руб. в начале года до 28418094 тыс. руб. на конец года. Уставный капитал на 01.01.2016 года составляет 1906004 тыс. руб. Прибыль предшествующих лет, несомненно, способствовала росту, что документально подтверждено в аудиторском отчете. Прибыль Банка за 2015 год составила 10,2 млрд. руб. Чистая прибыль Банка за год выросла на 67% по сравнению с 2014 годом. Кроме потребительского кредитования ПАО «Совкомбанк» активно развивает направление депозитов физических лиц. На конец 2015 года сумма, полученная от депозитов, равна 125955538 тыс. руб., что на 29,1 % увеличилось по сравнению с 2014 годов (97536089 тыс. руб.). Основную часть в общей сумме полученных денежных средств составляет депозиты физических лиц и равны 61,5 %. Также ПАО «Совкомбанк» постепенно внедряет и развивает направление по кредитным картам. Кредитная Карта «Старт» с фиксированными лимитами: в 2013 году количество карт составило 92372 штук, в то время как в 2014 году 121710 штук. Кобейдженговые карты платежной системы «MasterCard» и эмитента карт «Золотая Корона»: в 2014 году стали выпускать карты двух платёжных систем («Золотая Корона» и «MasterCard»). На начало 2013 года количество карт было равно 85590 штук, 37 а уже в начале 2014 года выросло до 617286 штук. Идентификационные карты «Gold» (которые оформляются даже с товарным кредитом): в 2013 году было 5612 тук, а уже в начале 2015 года достигло количества 109073 штуки. В 2015 году сумма дохода от комиссий по операциям с банковскими картами равна 557951,85 тыс. руб. Число заёмщиков банка имеет положительную динамику роста с 4,7 млн. человек в 2013 году до 6,7 млн. человек к концу 2015 года, а число активных заёмщиков уже составляет 4,7 млн. человек. ПАО «Совкомбанк» зарекомендовал себя положительным образом на розничном рынке страны и становится все более популярным. Наблюдается увеличение количества и суммы вкладов клиентов, а также растет объем выданных кредитных продуктов. 2.3 Анализ методики определения кредитоспособности физических лиц, применяемой в ПАО «Совкомбанк» Далее проведем анализ методики определения кредитоспособности физических лиц, применяемой в ПАО «Совкомбанк» В ПАО «Совкомбанк» имеется много кредитных программ, адаптированных под конкретного потребителя, а также применяются конкурентоспособные ставки. Все эти преимущества привлекает большой поток населения, что в свою очень вызывает необходимость предоставлять данную услугу быстро, качественно и учитывать кредитный риск. На рисунке 4 представлена динамика просроченной задолженности по выданным ссудам, выявленная на основе данных о количестве выданных кредитов и годовой отчетности банка [12,13]. 38 Рисунок 4 - Динамика кредитования физических лиц и просроченной задолженности в течение 3 лет Проанализировав данный рисунок, можно сказать, что независимо от выданных кредитов задолженность растет. Так, с 2013 по 2014 годы увеличивался количество кредитов, и вместе с тем растет задолженность физических лиц. С 2014 по 2015 годы объем кредитов падает, а задолженность продолжает расти. Такое явление связано с падением платежеспособности клиентов и должников, что является следствием падения их возможности заработка. Уровень кредитоспособности населения уменьшается, потому как требуется больше времени, чтобы закрыть долг. В это время увеличивается сумма долга, так как на просроченную задолженность начисляются пени и штрафы, которые в конечном итоге могут превысить основной долг. Многие должники находят это неправильным, отказываясь от уплаты долга и сильно осложняя работу по взысканию задолженности. Для наглядности представим результаты кредитных решений в таблице 7 в общем объеме поданных заявок и заключений скоринговой оценки кредитоспособности. 33,5 48,4 45,1 0,07 1,57 1,66 0 10 20 30 40 50 60 2013 г. 2014 г. 2015 г. Объем выданных кредитов (млрд. руб.) Объем просроченной задолженности по кредитам (млрд. руб.) 39 Таблица 7 - Количественное соотношение кредитных решений, принятых на основании скоринга Для того, чтобы произвести оценку кредитоспособности заёмщика, работникам банка нужно соотнести сумму запрашиваемого кредита и собственный доход клиента, а также еще учесть общую оценку экономической ситуации физического лица (стоимость его имущества, состав семьи, личностные характеристики, факты профессиональной биографии, кредитную историю). В результате увеличения задолженности по кредитам физических лиц с 2014 по 2015 гг. происходит динамика снижения выдаваемых ссуд, а темпы выдачи кредитов в 2015 году уменьшились на 6,2% по сравнению с предыдущим годом. Допустимый уровень риска по индивидуальным заёмщикам устанавливается по результатам проведения анализа экономического состояния и заключений скоринговых систем с учетом максимально допустимой суммы кредитования. Проведем оценку удельного веса доходов от кредитования физических лиц в структуре процентных доходов за 2013 - 2015 годы (таблица 8), чтобы Параметры 2013 год 2014 год 2015 год Отклонение Абсолютное, тыс.чел. Относительное, % 2014 к 2013 2015 к 2014 2014 к 2013 2015 к 2014 Объем заявок, на получение ссуды (тыс. чел.) 99,2 155,7 64,4 56,5 -91,3 56,9 -58,6 Объем заявок, получивших положительное решение (тыс. чел.) 84,8 132,0 123,8 47,2 -8,2 55,6 -6,2 Объем заявок, прошедших экспертную оценку (тыс. чел.) 5,2 7 29 1,8 22 34,62 314,2 Объем заявок, получивших отрицательное решение (тыс. чел.) 11,4 18,7 23,7 7,3 5 64 26,7 40 рассчитать эффективность данной методики. Таблица 8 – Структура процентных доходов ПАО «Совкомбанк» за 2013 - 2015 гг. Параметры 2013 г. 2014 г. 2015 г Объем, млн. руб. Значение, % Объем, млн. руб. Значение, % Объем, млн. руб. Значение, % 1 2 3 4 5 8 9 Общий доход 229673 100 300345 100 203613 100 Доход от кредитов физ. лиц 166283,3 72,4 210241,5 70 131941,2 64,8 Доход от кредитов небольших организаций и ИП 63389,7 27,6 90103,5 30 71671,7 35,2 В результате анализа данной таблицы видим, что главную доходную часть ПАО «Совкомбанк» составляет кредитование физических лиц. Но нельзя не заметить, что их процентное соотношение в структуре доходов уменьшается (с 72,4 % в 2013 г. до 64,8 % за 2015 г.) В итоге количество услуг, предоставленных заёмщикам, уменьшается. Сравнивая процентные доходы, можно отметить следующее: в 2014 году, в отличие от 2013 года, наблюдается их рост на 43958,2 млн. руб. (на 26,4 %) и составляет 210241,5 млн. руб., в то время как за 2015 год данный показатель уменьшился на 783003 млн. руб. в отличие от аналогичного периода 2014 года. В результате данный показатель имеет отрицательную оценку, так как наблюдаются большие темпы снижения. При этом, доходы от кредитования небольших организаций и ИП в 2015 году сократились по сравнению с 2014 годом (всего на 20,5 %). Проведем анализ динамики процентных доходов и расходов в ПАО «Совкомбанк» за 2013 - 2015 годы (таблица 9), чтобы оценить эффективность обслуживания заёмщиков. 41 Таблица 9 – Динамика доходов и расходов ПАО «Совкомбанк» в 2013 - 2015 гг. Параметры 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2014 г. к 2013 г. 2015 г. к 2014 г. Разница, +/- млн. руб. Уровень роста, % Разница, +/- млн. руб. Уровень роста, % Доходы 229673 300345 203613 70672,0 30,8 -96732 -47,5 - кредиты физ. лиц 166283 210242 131941 43958,2 26,4 -78301 -59,3 - кредиты небольших организаций и ИП 63389,8 90103,5 71671,8 26713,8 42,1 -18432 -25,7 Расходы 87286 100682 78111 13396,0 15,3 -22571 -28,9 - кредиты физ. лиц 70300 79375 54482 9075,0 12,9 -24893 -45,7 - кредиты небольших организаций и ИП 18087 22410 24740 4323,0 23,9 2330 9,4 Чистые доходы 143498 200772 126613 57274,0 39,9 -74159 -58,6 - кредиты физ. лиц 87747 141012 70364 53265,0 60,7 -70648 -100,4 - кредиты небольших организаций и ИП 46862 69870 48350 23008,0 49,1 -21520 -44,5 Анализ данной таблицы показал, что процентные доходы в 2014 году равны 300345 млн. руб. в отличие от 2013 году, что на 30,8 % больше (70672 млн. руб.), а за 2015 год равны 203613 млн. руб. в отличие от 2014 года, что меньше на 47,5 % (96732 млн. руб.). Процентные расходы увеличиваются, в 2014 году они на 13396 млн. руб. (15,3 %) больше чем в 2013 году, а в 2015 году на 22571 млн. руб. (28,9 %) меньше, чем в 2014 году. Изучив данные по кредитованию физических лиц за последние годы, мы видим, что доходы увеличиваются более медленными темпами, чем снижаются расходы. В 2014 году расходы равны 79375 млн. руб., а в 2013 году были на 9075 млн. руб. (на 12,9%) меньше. Доход за 2015 год на 24893 млн. руб. (45,7 %) уменьшился по сравнению с 2014 годом. В результате этого эффективность от кредитования физических лиц снижается. В 2015 году общая сумма чистых доходов составила 70364 млн. руб., 42 по сравнению с 2014 годом они снижались значительными темпами: на 58,6 %, в то время, как в периоде с 2013 года по 2014 год уровень роста составил 39,9 % (т. е. 57274 млн. руб.). Чистые доходы от кредитования физических лиц снижаются значительно быстрее, чем от кредитования небольших организаций и ИП. В 2015 году доходы от кредитования физических лиц снизились на 100,4 % по сравнению с 2014 годом, а от кредитования небольших организаций и ИП за этот же период уменьшились на 44,5 %. В то время, как за период с 2013 по 2014 годы по этим категориям заёмщиков наблюдался рост чистых доходов. Так в 2014 году сумма дохода от кредитования физических лиц составила 1410112 тыс. руб., что на 60,7 % (на 53265 тыс. руб.) больше, чем в 2013 году. В 2015 году объем дохода, по сравнению с 2014 годом, уменьшился на 70648 тыс. руб. (на 100,4%). Проведем анализ структуры кредитных вложений ПАО «Совкомбанк» и доли просроченной ссудной задолженности по выданным банком кредитам за 2013 – 2015 годы для оценки эффективности кредитоспособности. Данные анализа представлены в таблице 10. Таблица 10 – Структура кредитных вложений ПАО «Совкомбак» и доля просроченной ссудной задолженности по выданным кредитам за 2013 – 2015 гг. Параметры 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2015 г. к 2014 г. Объем, млн. руб. Значе ние,% Объем, млн. руб. Значе ние,% Объем, млн. руб. Значе ние, % Абсолют ное отклонен ие,(+,-), млн. руб. Уровень роста,% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Остаточная задолженность ИП 277853 34,4 546059 45,1 186834 24,1 -359225 -65,8 Остаточная задолженность физ. лиц 528906 65,6 1212089 68,9 775080 80,6 -437009 -36,1 Общий остаток по чистой кредитной задолженности 806759 100 1758148 100 961914 100 -796234 -45,3 43 Окончание таблицы 10 Анализ данной таблицы показывает, что в общей сумме ссудной задолженности ПАО «Совкомбанк», кредиты физических лиц составляют главную часть, так в конце 2013 год удельный вес был 65,6 % и увеличился до 80,6 % в 2015 году. Кредитная задолженность физических лиц за 2015 год по сравнению с 2014 годом уменьшилась на 437098 тыс. руб. (на 36,1 %), а кредитная задолженность банка в целом за этот же период уменьшилась на 45,3 % или 796234 млн. руб. и составила 961914 тыс. руб. Проанализировав данные о кредитоспособности заёмщиков ПАО «Совкомбанк» можно сделать вывод, что данный показатель имеет тенденцию к снижению, поэтому банку необходимо направить свою деятельность на улучшение качества проверки платежеспособности клиентов и совершенствование оценки кредитоспособности при предоставлении кредита. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Просроченная задолженность небольших организаций и ИП 5134 38,5 13204 30,8 9967 17,8 -3237 -24,5 Просроченная задолженность физ. лиц 13348 72,2 42904 76,5 56094 84,9 13190 30,7 Общая просроченная задолженность 18482 100 56108 100 66061 100 9953 100,0 Размер просроченной задолженности в итоговой сумме, %. 3,5 3,2 6,9 3,7 - задолженность небольших организаций и ИП 1,8 2,4 5,3 2,9 - задолженность физ. лиц 2,5 3,5 8,5 5,0 44 3 Направления совершенствования процесса оценки кредитоспособности заёмщиков 3.1 Основные проблемы оценки кредитоспособности физических лиц и способы их устранения Кредитный риск, главным образом, обусловлен условиями и результатами деятельности заёмщиков. Основная часть рисков связана с кредитным портфелем, что подтверждено анализом структуры активов банковской деятельности. Кредитные операции банка выполняют главную роль среди прочих операций, как по привлечению прибыли, так и по объему размещения средств. В условиях кризиса, коммерческим банкам приходится работать в чрезвычайных обстоятельствах. Они находятся в центре трудно прогнозируемых процессов, которые на данный период времени имеют место в экономике, политике и социальной сфере. Кризис неплатежей повышает риск увеличения просроченной задолженности или полного невозврата долга клиентом банку. В связи с этим наибольшую важность приобретают методики оценки качества заёмщиков. Основной задачей считается оценка платежеспособности заёмщика, в ходе которой выявляется возможность вовремя погашать взятые на себя обязательства. В современной практике используется целый ряд направлений кредитования физических лиц. Далее будет приведено краткое описание проблем, связанных с реализацией различных направлений в РФ. 1) Ипотечное кредитование. Доходность данного вида кредитования небольшая, так как не имеет массовый характер. Продолжительность времени кредитования несет за собой большое количество рисков. Поэтому стоимость кредитной услуги является высокой. Для увеличения числа клиентов необходимо снижение процентной ставки, а соответственно повышения уровня проверки, что влечет за собой дополнительные затраты. 2) Образовательное кредитование. Основная его суть состоит в разрыве 45 замкнутого круга: отсутствие необходимого образования – низкий заработок – отсутствие средств на образование – отсутствие необходимого образования. Особенности же данного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближена к ставке рефинансирования) и продолжительным сроком возврата кредита (до 10 лет). Для реализации этого вида кредитования необходимы: - законодательная база предоставления финансовой помощи для всех желающих и способных получить образование; - гарантия возврата кредита государством, которая позволяет ему взять значительную часть рисков на себя. Так как эти условия в данное время не обеспечены, банки завышают стоимость кредита. В связи с этим можно сказать, что банкам для уменьшения рисков необходима более точная система оценки заёмщиков. 3) Автокредитование. Дополнительной гарантией данного вида кредитования является то, что автомобиль используют в качестве залога. Отсутствует регистрации залога – движимого имущества, возможна повторная продажа или залог. 4) Кредитование товаров длительного пользования. В случае мошенничества или дефолта заемщика банк должен нести затраты, соотносимые с суммой кредита. 5) Интернет кредитование. Оформление, получение и погашение кредита посредством дистанционного доступа без личного появления в банке. Также проблемой банка будет являться гарантии сохранности данных, а еще проблема оформления документов, которые должны иметь доказательную силу в суде при возникновении неблагоприятных ситуаций. В результате всего вышеперечисленного можно выделить следующие проблемы в области кредитования физических лиц и его оценки: - отсутствие специального законодательства, которое могло бы регулировать отношения в области потребительского кредитования. Отношения в данной сфере регулируются законом «О банках и банковской 46 деятельности» и законом «О защите прав потребителей»; - отсутствие кредитной истории; - используемые зарплатные схемы предприятий. Работодатели обычно используют «серые» схемы выплаты заработной платы. Заёмщик не может официально подтвердить уровень доходов, а банк теряет платежеспособного клиента и предприятия не могут гарантировать возвратность кредита конкретного работника; - нет простого механизма возврата денег инвестору в случае неплатежеспособности заёмщика. Риск таких ошибок очень велик, влечет за собой потерю основной суммы долга, судебные издержки, административные издержки, потерянное время и прочее; - проблема классификации и оценки; - проблема залога. Отсутствие регистрации залога движимого имущества позволяет продать или повторно заложить недобросовестным заемщиком заложенное имущество; - проблема оценки реальных возможностей поручителей; - проблема определения кредитоспособности заёмщика. Ограниченное значение оценки будущих периодов. Невозможность измерения и оценки значений в цифрах таких факторов оценки кредитоспособности, как моральный облик, репутация заемщика; - инфляция искажает показатели, характеризующие возможности погашения ссудной задолженности. Вышеперечисленные проблемы мы рекомендуем решать следующим образом: - выбор более точного метода оценки потенциальных заёмщиков и отсечение «неблагонадежных». В результате риски невозврата сведутся к минимуму и можно будет выдавать более дешевые ссуды, что приведет к увеличению числа клиентов. Как следствие - повысится прибыль от кредитования физических лиц; 47 - построение модели оценки кредитоспособности, адаптированной к состоянию рыка, к каждому филиалу банка. Это позволит учесть территориальные особенности и уменьшить риск; - периодическое перестроение модели оценки, учитывающей новые технологии. Банками применяются различные способы защиты для предотвращения либо максимально возможного снижения потерь от рисков. Среди них можно выделить такие, как система скоринга, анализ экономического положения заёмщика, данные Бюро кредитных историй, качество залогового обеспечения и контроля юридической документации. ПАО «Совкомбанк» в своей работе использует скоринговый метод оценки кредитоспособности своих клиентов. На основе анализа данных анкеты клиента делают предварительную оценку вероятности получения ссуды, учитывая конкретные характеристики по бальной шкале. Полученная сумма баллов сравнивается с определенной величиной и если это сумма больше данного порога, то кредит одобряют, если меньше - то отказывают. Также исходя из применяемой скоринг-системы, банк может принять решение о проведении экспертной оценки кредитоспособности клиентов, вошедших в допустимую или повышенную группу риска. Таким образом, в ходе проведенного анализа финансового состояния банка, исследования применяемой системы оценки заёмщиков – физических лиц, мы выявили положительную динамику кредитоспособности ПАО «Совкомбанк». Решения о выдаче кредита принимается в ходе проведения комплексной оценки кредитоспособности заёмщиков, в результате чего можно говорить о будущем развитии кредитования физических лиц. 1) Приоритетным направлением банка является кредитование физических лиц, что приносит значительную часть доходов. Оценка кредитоспособности происходит за счет применения кредитного скоринга, существенным недостатком этого метода является трудоемкость работы. Мы считаем, что ПАО «Совкомбанк» необходимо автоматизировать данный 48 процесс. 2) Финансовый кризис оказывает существенное влияние на прибыль ПАО «Совкомбанк», уменьшает число заявок и соответственно доходы. Меры, которые применяются при оценке, являются высокими, но не достаточными в сложившейся ситуации. Мы рекомендуем модернизировать эту систему, чтобы не допустить увеличение числа банковских рисков. 3) Качество контроля предоставляемой в ПАО «Совкомбанк» информации снизилось, что привело к увеличению суммы задолженности клиентов. Банку необходимо выделять денежные средства не только на покрытие убытков, но и на резерв от рисков. В данной ситуации банку необходимо усовершенствовать систему проверки достоверности и подлинности документов. 3.2 Рекомендации по сокращению просроченной задолженности в рамках кредитного риск-менеджмента банка В условиях финансового кризиса в ПАО «Совкомбанк» остро встает проблема оценки кредитоспособности клиентов и управления рисками, так как это являться причиной возникновения проблемной задолженности и потерь. Уменьшения кредитного риска, в ходе предоставления кредита физическим лицам, происходит на основании оценки кредитоспособности заёмщика, путём выявления его возможности погашения кредита. Оценка предполагает анализ платежеспособности заёмщика и принятие решения о выдачи или отказе кредита. Следовательно, чтобы риск-менеджмент стал действительно инструментом, дающим результаты, в банке должна существовать эффективная система управления рисками. Для достижения этой цели в ПАО «Совкомбанк», во-первых, необходимо совершенствовать применяемую методику андеррайтинга. При проведении андеррайтинга основной задачей считается оценка платежеспособности заёмщика, в ходе которой выявляется возможность вовремя погашать взятые на себя обязательства. Даже при том, что в ПАО 49 «Совкомбанк», к клиентам применятся достаточно высокие требования к доходам и имущественному положению, все равно растет просроченная ссудная задолженность. Чтобы предотвратить такой исход, можно рекомендовать усовершенствование проверки достоверности документов заёмщика, путем подтверждения данных в соответствующих организациях. Для контроля оценки достоверности предоставленной заемщиком информации ПАО «Совкомбанк» необходимо консолидировать данные о месте работы и получении заёмщиком доходов, а также о его расходах. Применяемую на сегодняшний день в ПАО «Совкомбанк» методику оценки заёмщиков – физических лиц при их кредитовании, можно усовершенствовать следующим образом (рисунок 5). Рисунок 5 – Модернизированная схема проведения оценки заёмщика – физического лица в ПАО «Совкомбанк» Модернизированная система андеррайтинга заёмщиков должна состоять из 2 блоков: блока анализа информации и блока принятия решений. На первом этапе, кроме того, что используется анализ информации о Блок анализа Пенсионный фонд БТИ ГБДД Кредитное бюро ПВС Заемщик Блок принятия решений в ы в о д ы Анкета заёмщика Решение о выдачи (отказе) 50 полученных кредитах и их истории, нужно включить такие пункт, как: 1) подтверждение дохода заёмщика (запрос информации из базы данных Пенсионного фонда Российской Федерации); 2) оценка наличия обеспечения (запрос информации из базы данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции); 3) Оценка наличия автомобиля и срок его эксплуатации (запрос информации из базы данных Государственной инспекции безопасности дорожного движения); 4) подтверждение информации о регистрации (запрос информации из базы данных Паспортно-визовой службы, для исключения фальшивых данных в документах клиента); 5) наличие кредитов в других банках (запрос информации из базы данных Бюро Кредитных Историй). Данные запросы проводятся письменного согласия клиента за короткий промежуток времени. На втором этапе осуществляется принятие решения о кредитоспособности клиента и вероятности получения им кредита в максимальном объеме. Использование такой методики модернизации при кредитовании физических лиц позволит банку прийти к единой системе, вследствие чего увеличить скорость и удешевится процесс для получения эффективных результатов. В итоге уменьшаться риски, работа будет более слаженной и повысится доходность банка. Плюсом такой методики является то, что к каждому заёмщику будет личный подход, где будет присутствовать конкретная информация для каждого индивидуально. Недостаток этой системы в том, что это трудоемкая работа и требуется высокая квалификация работников банков, но этот фактор можно упростить, если автоматизировать этот процесс. Использование такой технологии в ПАО «Совкомбанк» финансово выгодно, так как это уменьшит потери банка от несвоевременно уплаченных 51 долговых обязательств (на период 2015 года задолженность 54983 млн. руб.) и не потребует дополнительных затрат. Сотрудники отдела кредитования будут выполнять работу по андеррайтингу заёмщика без повышения заработной платы, поэтому необходима автоматизация данного процесса. Во-вторых, необходимо автоматизировать этот процесс. Для этого в ПАО «Совкомбанк» рекомендуется внедрить систему «EGAR Scoring», разработанную специалистами международной компании «EGAR Technology». Эта копания является одной из лучших, она специализируется на разработках программного обеспечения для участников финансового рынка и имеет множество наград, что подтверждает ее статус. Компания «EGAR Scoring» разрабатывает передовые технологии для РФ, которые уже прошли проверку нашей стране. Поэтому мы считаем, что такая система автоматизации оценки кредитоспособности заёмщиков наиболее подходит для ПАО «Совкомбанк». Основные особенности системы заключаются в том, что в ней используется полная оценка кредитоспособности физических лиц, применяются как традиционные, так и новые элементы; реалистичная оценка, на основе социально-демографической принадлежности, динамики финансовых показателей, конкретный тип кредитного продукта и особенностей рынка кредитования; анализ исторических данных и применение новых макроэкономических моделей. Система используется в процессе андеррайтинга заёмщиков по потребительским кредитам, кредитным картам, автокредитованию, ипотеке и кредитам малому бизнесу. В ходе проведения скоринга создаются заключения с обоснованием принятого решения о кредитоспособности заёмщика – физического лица. Также имеются возможности скоринга по анкетным данным (EGAR Application Scoring), поведенческий анализ (EGAR Behavior Scoring), расчет рисков по портфелю (EGAR Collection Scoring). В системе «EGAR Scoring» предусмотрены следующие возможности: 52 - расчет рисков дефолтов, убытков и досрочного погашения; - управление просроченными кредитами (определение допустимых лимитов и сроков погашения задолженности); - анализ кредитных сделок с множеством созаёмщиков и поручителей; - восстановление доходов по социально-демографическим характеристикам заёмщика; - учет множества источников доходов и восстановление доходов по собственности заёмщика; - учет залогового качества основного и дополнительного обеспечения, а также его динамику во времени; - генерацию отчетов по результатам скоринга с обоснованием принятого решения о кредитоспособности. Система «EGAR Scoring» использует удаленную сеть рабочих мест, благодаря которым реализуется полное управление процессом оценки кредитоспособности (заполнение анкеты, принятия решений). Предложенная система несомненно актуальна для ПАО «Совкомбанк», потому что банк имеет широкую и разветвленную филиальную сеть. Также компания EGAR Technology оказывает консалтинговые услуги по разработке розничных кредитных продуктов и сопровождающих их бизнес-процессов. На сегодняшний день такая услуга важна для ПАО «Совкомбанк». 3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий Оценим результат от внедрения предложенных нами мероприятий. Результатом предложенных мероприятий будет: 1) уменьшение просроченной кредитной задолженности заёмщиков; 2) сокращение отчислений в запас на вероятные потери по кредитам; 3) упрощение этапа трудоемкости оценки заёмщиков; 4) рост количества клиентов в результате более качественной оценки. Тем самым повысится экономическая эффективность работы ПАО 53 «Совкомбанк». Долговые обязательства физических лиц ПАО «Совкомбанк» за 2015 год составили 56094 млн. руб. Использование предложенных методик позволит боле качественно производить оценку клиентов и уменьшить долговые обязательства заёмщиков. В результате этого у банка появятся дополнительные финансовые средства, которые могут быть направлены на формирование и увеличение прибыли ПАО «Совкомбанк». В таблице 11 представлен расчет необходимой суммы запаса по категориям кредитных вложений ПАО «Совкомбанк» по прогнозу с учетом взыскания просроченной задолженности. Таблица 11 – Расчет необходимой суммы запаса на вероятные риски по кредитам ПАО «Совкомбанк» по прогнозу Группа риска % запаса 2015 г. Прогноз Изменение объема запаса на вероятные риски по кредитам, млн. руб. Объем вложений, млн. руб. Объем запаса, млн. руб. Объем вложений, млн. руб. Объем запаса, млн. руб. 1 группа 3 432822 12985 432822 12985 - 2 группа 7 205994 14420 205994 14420 - 3 группа 35 79059 27671 79059 27671 - 4 группа 80 43449 34759 - - -34759 5 группа 100 13756 13756 - - -13756 Итого Х 775080 103590 55076 -48515 Из таблицы 11 видно, что предложенные методики при их успешной реализации, позволят сэкономить 48515 тыс. руб. Внедрение системы «EGAR Scoring» улучшит экономическую эффективность ПАО «Совкомбанк», так как в результате внедрения: - возможно сокращение штата кредитного отдела (при кризисе); - повыситься качество работы сотрудников; - повысится желание повышения профессионализма (свободное время 54 для самообразования). Затраты (З), которые необходимы на приобретение и внедрением автоматизированной системы «EGAR Scoring», включают: - расходы на приобретение программы - оплата труда программиста (для установки и обучения сотрудников); - отчисления на социальные нужды с заработной платы и др. Затраты рассчитаем по формуле: (3) где Зп – часовая заработная плата программиста, руб.; То– время на обучение персонала, час.; Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды, %; Спр – стоимость программы. Заработная плата программиста 600 руб. в час, ставки взносов во внебюджетные фонды 26 % и взносов на страхование от несчастных случаев на производство 0,2 %, затраты на установку программного обеспечения составят 45173 тыс. руб. в расчете на один офис представлены в таблице 12. Таблица 12 – Расчет затрат ПАО «Совкомбанк» на внедрение автоматизированной системы «EGAR Scoring» в одном офис Параметры Условное обозначение Единица измерения Значение параметра Средняя заработная плата программиста в час З п Руб. 600 Время на обучение персонала Т о час 24 Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве К с % 26,2 Стоимость программы Спр руб. 27000 Итого К руб. 45173 Затраты ПАО «Совкомбанк», которые понадобятся на использование системы «EGAR Scoring», составляют 45173 руб. в расчете на автоматизацию одного офиса. Автоматизированный процесс оценки кредитоспособности клиентов 55 позволит уменьшить время физического труда и соответственно произойдет уменьшение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов представлены в таблице 13. Таблица 13 – Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы «EGAR Scoring» в расчете на один офис Параметры Единица измерения Значение параметра При ручной оценке кредитоспособности заёмщиков – физических лиц Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заёмщиков – физических лиц чел 8 Трудоемкость оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц чел. – час. 8 чел х 20 дней х 8 час. = 1280 руб. Среднечасовая оплата труда руб. 300 Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве % 26.2 Расходы на оплату труда, всего руб. 1280 чел. час. х 300 руб. х 126,2 % =484608 При автоматизированной оценке кредитоспособности заёмщиков – физических лиц Количество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заёмщиков – физических лиц чел 4 Трудоемкость оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц чел. – час. 4 чел х 20 дней х 8 час. = 640 руб. Среднечасовая оплата труда руб. 300 Взносы во внебюджетные фонды и на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве % 26,2 Расходы на оплату труда, всего руб. 640 чел. час. × 300 руб. × 126,2 % = 242304 руб. Эффект от использования руб. 484608 – 242304 = 242304 руб. Для использования системы «EGAR Scoring» необходимо произвести расчет экономического эффекта благодаря чему увеличивается скорость обработки данных. Экономический эффект характеризуется соотношением затрат и результатов. 56 По данным таблицы 13 видно, что при использовании системы «EGAR Scoring» экономия только в одном офисе будет 242304 руб. Экономический эффект (за вычетом затрат на установку 45173 руб.) равен 197131 тыс. руб. В сеть ПАО «Совкомбанк» входит 2000 филиалов и дополнительных офисов. Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 394 млн. руб.: Рассчитав прибыльность данной системы, можно сделать вывод, что использование такой системы целесообразно, так как имеет высокие показатели эффективности. Высвобожденные денежные средств ПАО «Совкомбанк» рассчитает за счет взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц: Таким образом, ПАО «Совкомбанк» получит прибыль в размере 105003 млн. руб., которую банк может использовать на расширение и развитие. Благодаря автоматизации процесса и эффективной оценки характеристик клиентов уменьшиться количество отказов, при ошибочном решении кредитного эксперта. Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет 17 % годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам кредиты на общую сумму 105003 млн. руб.: Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере 1,5 %. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в ПАО «Совкомбанк» составит 17582 млн. руб.: В результате за счет модернизации системы оценки 57 кредитоспособности заёмщиков – физических лиц процентные доходы ПАО «Совкомбанк» увеличатся на 17582 млн. руб. в год. Показатели экономической эффективности проекта модернизации системы оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц в ПАО «Совкомбанк» представлены на рисунке 6. Рисунок 6 – Показатели экономической эффективности проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц в ПАО «Совкомбанк» В результате разработки представленного выше проекта, можно сделать следующие выводы: 1) Для того чтобы усовершенствовать систему оценки кредитоспособности заёмщиков – физических лиц, можно рекомендовать сверку предоставленных заёмщиком паспортных данных с паспортно- визовой службой; информации о доходах с данными Пенсионного фонда; информации об объектах недвижимости с Бюро технической инвентаризации и Государственной инспекции безопасности дорожного движения. 2) Для автоматизации предложенной методики мы рекомендуем Высвобождение денежных средств для осуществления активных операций Взыскание просроченной ссудной задолженности физических лиц Сокращение отчислений в резерв на возможные потери по ссудам |