3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Необходимо выбрать конкретное предприятие, на базе которого будет выполнено данное задание. Это может быть конкретное предприятие промышленности, торговли, сферы услуг,. Это могут быть организации экономической, производственной и социальной сферы, подразделения системы управления государственных предприятий, акционерных обществ и частных фирм, научно-производственные объединения, научные, конструкторские и проектные организации.
Вопросы задания 1 курсовой работы:
общая характеристика предприятия: организационно-правовая форма (ОПФ), административная структура, состав работников, сведения о партнерах, владельцах, дате создания;
основные виды деятельности, положения на рынке, анализ конкурентов. Результаты анализа можно свести в таблицу 1 ;
динамика изменения основных финансово-экономических показателей за последние 3-5 лет;
анализ основных производственных процессов и организационной структуры предприятия;
Социальный и экономический эффект от деятельности;
SWOT-анализ;
анализ выявленных проблем в менеджменте предприятия, которые следует решить.
Таблица 1
Характеристика основных конкурентов
Название конкурирующей фирмы
|
Место расположения
|
Доля рынка, которым она владеет, %
|
Предполагаемый объем продаж
|
Предполагаемые потери, вызванные деятельностью конкурентов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приводятся характеристики отрасли:
Объем спроса и предложения продукции в регионе расположения фирмы;
Число фирм, в том числе аналогичных размеров;
Специфические особенности деятельности в отрасли (сезонность, ресурсная база, законодательные ограничения)
Приводится описание рынка с указанием преимуществ, недостатков и основных особенностей деятельности конкурентов;
4. РАСЧЕТ ПЛАНИРУЕМЫХ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ФИРМЫ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПОТОКАМИ.
4.1. Расчет прогноза денежного потока от операционной деятельности на следующий год (помесячно).
Расчетное задание 1: Прогнозирование денежного потока от операционной деятельности на следующий год (помесячно) на основании следующих исходных данных (табл.2-3). Вариант задания определяется по номеру студента в списке группы.
Таблица2
Исходные данные по вариантам (1-10)
№
|
Показатель
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
1
|
Затраты на сырье и материалы (декабрь) , т.руб
|
510,6
|
530,6
|
550,6
|
570,6
|
590,6
|
610,6
|
630,6
|
650,6
|
670,6
|
690,6
|
2
|
Прочие затраты (декабрь) , т.руб
|
105,2
|
110,2
|
115,2
|
120,2
|
125,2
|
130,2
|
135,2
|
140,2
|
145,2
|
150,2
|
3
|
Доля суммарных затрат в отпускной цене
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
0,811
|
0,821
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
0,811
|
0,821
|
4
|
Коэффициент роста цен на сырье (ежемесячный)
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
1,018
|
1,019
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
1,018
|
1,019
|
5
|
Уровень инфляции (годовой)
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
1,062
|
1,063
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
1,062
|
1,063
|
6
|
Доля налогов
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
0,358
|
0,359
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
0,358
|
0,359
|
7
|
Доля платежей текущего месяца
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
0,182
|
0,183
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
0,182
|
0,183
|
8
|
Приобретение оборудования в марте, т.руб
|
220
|
225
|
230
|
235
|
240
|
245
|
250
|
255
|
260
|
265
|
9
|
Приобретение оборудования в августе, т.руб
|
220
|
230
|
240
|
250
|
260
|
270
|
280
|
290
|
300
|
310
|
10
|
Приобретение оборудования в сентябре, т.руб
|
350
|
0
|
0
|
250
|
260
|
270
|
280
|
290
|
300
|
310
|
11
|
Остаток средств на нач.периода, т.руб
|
40
|
45
|
50
|
55
|
60
|
65
|
70
|
75
|
80
|
85
|
12
|
Целевой остаток средств на нач.периода, т.руб
|
120
|
125
|
130
|
135
|
140
|
145
|
150
|
155
|
160
|
165
|
Таблица3
Исходные данные по вариантам (11-23)
№
|
Показатель
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
1
|
Затраты на сырье и материалы (декабрь) , т.руб
|
710,6
|
730,6
|
750,6
|
770,6
|
790,6
|
720,6
|
740,6
|
760,6
|
780,6
|
800,6
|
820,6
|
840,6
|
860,6
|
2
|
Прочие затраты (декабрь) , т.руб
|
155,2
|
160,2
|
165,2
|
170,2
|
175,2
|
158,2
|
163,2
|
168,2
|
173,2
|
178,2
|
183,2
|
188,2
|
193,2
|
3
|
Доля суммарных затрат в отпускной цене
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
0,811
|
0,821
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
0,811
|
0,821
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
4
|
Коэффициент роста цен на сырье
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
1,018
|
1,019
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
1,018
|
1,019
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
5
|
Уровень инфляции
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
1,062
|
1,063
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
1,062
|
1,063
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
6
|
Доля налогов
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
0,358
|
0,359
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
0,358
|
0,359
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
7
|
Доля платежей текущего месяца
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
0,182
|
0,183
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
0,182
|
0,183
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
8
|
Приобретение оборудования в марте, т.руб
|
270
|
275
|
280
|
285
|
290
|
295
|
300
|
305
|
310
|
315
|
320
|
325
|
330
|
9
|
Приобретение оборудования в августе, т.руб
|
320
|
330
|
340
|
350
|
360
|
370
|
380
|
390
|
400
|
410
|
420
|
430
|
440
|
10
|
Приобретение оборудования в сентябре, т.руб
|
320
|
330
|
340
|
350
|
360
|
370
|
380
|
390
|
400
|
410
|
420
|
430
|
440
|
11
|
Остаток средств на нач.периода, т.руб
|
90
|
95
|
100
|
105
|
110
|
115
|
120
|
125
|
130
|
135
|
140
|
145
|
150
|
12
|
Целевой остаток средств на нач.периода, т.руб
|
170
|
175
|
180
|
185
|
190
|
195
|
200
|
205
|
210
|
215
|
220
|
225
|
230
|
Таблица3 (Продолжение)
Исходные данные по вариантам (24-30)
№
|
Показатель
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
1
|
Затраты на сырье и материалы (декабрь) , т.руб
|
820,6
|
840,6
|
860,6
|
820,6
|
840,6
|
860,6
|
820,6
|
2
|
Прочие затраты (декабрь) , т.руб
|
183,2
|
188,2
|
193,2
|
183,2
|
188,2
|
193,2
|
183,2
|
3
|
Доля суммарных затрат в отпускной цене
|
0,811
|
0,821
|
0,8
|
0,8
|
0,81
|
0,811
|
0,821
|
4
|
Коэффициент роста цен на сырье
|
1,018
|
1,019
|
1,015
|
1,016
|
1,017
|
1,018
|
1,019
|
5
|
Уровень инфляции
|
1,062
|
1,063
|
1,05
|
1,06
|
1,061
|
1,062
|
1,063
|
6
|
Доля налогов
|
0,358
|
0,359
|
0,354
|
0,356
|
0,357
|
0,358
|
0,359
|
7
|
Доля платежей текущего месяца
|
0,182
|
0,183
|
0,2
|
0,18
|
0,181
|
0,182
|
0,183
|
8
|
Приобретение оборудования в марте, т.руб
|
335
|
340
|
345
|
350
|
355
|
360
|
365
|
9
|
Приобретение оборудования в августе, т.руб
|
450
|
460
|
470
|
480
|
490
|
500
|
510
|
10
|
Приобретение оборудования в сентябре, т.руб
|
450
|
460
|
470
|
480
|
490
|
500
|
510
|
11
|
Остаток средств на нач.периода, т.руб
|
155
|
160
|
165
|
170
|
175
|
180
|
185
|
12
|
Целевой остаток средств на нач.периода, т.руб
|
235
|
240
|
245
|
250
|
255
|
260
|
265
|
Для того, чтобы рассчитать прогнозируемый темп роста обьема производства на будущий год, необходимо иметь помесячные данные по обьему производства (в натуральных единицах)за текущий год. Данные по вариантам представлены в таблицах 4-5.
Таблица4
Исходные данные по вариантам (1-10)
№
|
Время (t)
|
Обьем производства (нат.ед.)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
1
|
Январь
|
50000
|
100000
|
90000
|
140000
|
190000
|
52890
|
102890
|
122890
|
172890
|
222890
|
2
|
Февраль
|
57740
|
107740
|
127740
|
177740
|
227740
|
57740
|
107740
|
127740
|
177740
|
227740
|
3
|
Март
|
52890
|
102890
|
122890
|
172890
|
222890
|
50000
|
100000
|
90000
|
140000
|
190000
|
4
|
Апрель
|
49570
|
99570
|
119570
|
169570
|
219570
|
49570
|
99570
|
119570
|
169570
|
219570
|
5
|
Май
|
51100
|
101100
|
121100
|
171100
|
221100
|
51100
|
101100
|
121100
|
171100
|
221100
|
6
|
Июнь
|
55900
|
105900
|
125900
|
175900
|
225900
|
55900
|
105900
|
125900
|
175900
|
225900
|
7
|
Июль
|
54860
|
104860
|
124860
|
174860
|
224860
|
54860
|
104860
|
124860
|
174860
|
224860
|
8
|
Август
|
53790
|
103790
|
123790
|
173790
|
223790
|
53790
|
103790
|
123790
|
173790
|
223790
|
9
|
Сентябрь
|
59300
|
109300
|
129300
|
179300
|
229300
|
59300
|
109300
|
129300
|
179300
|
229300
|
10
|
Октябрь
|
55600
|
105600
|
125600
|
175600
|
225600
|
55600
|
105600
|
125600
|
175600
|
225600
|
11
|
Ноябрь
|
59700
|
109700
|
129700
|
179700
|
229700
|
67800
|
117800
|
137800
|
187800
|
237800
|
12
|
Декабрь
|
67800
|
117800
|
137800
|
187800
|
237800
|
59700
|
109700
|
129700
|
179700
|
229700
|
Таблица5
Исходные данные по вариантам (11-23)
№
|
Время (t)
|
Обьем производства (нат.ед.)
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
1
|
Январь
|
57740
|
107740
|
127740
|
177740
|
227740
|
52890
|
102890
|
122890
|
172890
|
222890
|
50000
|
100000
|
90000
|
2
|
Февраль
|
52890
|
102890
|
122890
|
172890
|
222890
|
57740
|
107740
|
127740
|
177740
|
227740
|
57740
|
107740
|
127740
|
3
|
Март
|
50000
|
100000
|
90000
|
140000
|
190000
|
50000
|
100000
|
90000
|
140000
|
190000
|
52890
|
102890
|
122890
|
4
|
Апрель
|
55900
|
105900
|
125900
|
175900
|
225900
|
49570
|
99570
|
119570
|
169570
|
219570
|
49570
|
99570
|
119570
|
5
|
Май
|
51100
|
101100
|
121100
|
171100
|
221100
|
51100
|
101100
|
121100
|
171100
|
221100
|
51100
|
101100
|
121100
|
6
|
Июнь
|
49570
|
99570
|
119570
|
169570
|
219570
|
55900
|
105900
|
125900
|
175900
|
225900
|
55900
|
105900
|
125900
|
7
|
Июль
|
54860
|
104860
|
124860
|
174860
|
224860
|
54860
|
104860
|
124860
|
174860
|
224860
|
54860
|
104860
|
124860
|
8
|
Август
|
59300
|
109300
|
129300
|
179300
|
229300
|
53790
|
103790
|
123790
|
173790
|
223790
|
53790
|
103790
|
123790
|
9
|
Сентябрь
|
53790
|
103790
|
123790
|
173790
|
223790
|
59300
|
109300
|
129300
|
179300
|
229300
|
59300
|
109300
|
129300
|
10
|
Октябрь
|
55600
|
105600
|
125600
|
175600
|
225600
|
55600
|
105600
|
125600
|
175600
|
225600
|
55600
|
105600
|
125600
|
11
|
Ноябрь
|
59700
|
109700
|
129700
|
179700
|
229700
|
67800
|
117800
|
137800
|
187800
|
237800
|
59700
|
109700
|
129700
|
12
|
Декабрь
|
67800
|
117800
|
137800
|
187800
|
237800
|
59700
|
109700
|
129700
|
179700
|
229700
|
67800
|
117800
|
137800
|
Таблица4 (Продолжение)
Исходные данные по вариантам (24-30)
№
|
Время (t)
|
Обьем производства (нат.ед.)
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
1
|
Январь
|
52890
|
102890
|
122890
|
52890
|
100000
|
90000
|
52890
|
2
|
Февраль
|
57740
|
107740
|
127740
|
57740
|
107740
|
127740
|
57740
|
3
|
Март
|
50000
|
100000
|
90000
|
50000
|
102890
|
122890
|
50000
|
4
|
Апрель
|
49570
|
99570
|
119570
|
49570
|
99570
|
119570
|
49570
|
5
|
Май
|
51100
|
101100
|
121100
|
51100
|
101100
|
121100
|
51100
|
6
|
Июнь
|
55900
|
105900
|
125900
|
55900
|
105900
|
125900
|
55900
|
7
|
Июль
|
54860
|
104860
|
124860
|
54860
|
104860
|
124860
|
54860
|
8
|
Август
|
53790
|
103790
|
123790
|
53790
|
103790
|
123790
|
53790
|
9
|
Сентябрь
|
59300
|
109300
|
129300
|
59300
|
109300
|
129300
|
59300
|
10
|
Октябрь
|
55600
|
105600
|
125600
|
55600
|
105600
|
125600
|
55600
|
11
|
Ноябрь
|
67800
|
117800
|
137800
|
67800
|
109700
|
129700
|
67800
|
12
|
Декабрь
|
59700
|
109700
|
129700
|
59700
|
117800
|
137800
|
59700
|
На первом этапе производим выравнивание исходного ряда динамики методом трехуровневой скользящей средней, затем по выровненному ряду рассчитывается средний темп роста по формуле средней геометрической.
Шаблон таблицы для расчета среднего темпа роста обьема производста представлен в таблице 6.
Таблица 6
Расчет среднего темпа роста обьема производства
t
|
Yt- Обьем производства за текущий год помесячно (нат.ед.)
|
Выр-е динамического ряда 3- уровневой скользящей средней
|
Крц- цепные коэффициенты роста
|
1
|
|
-
|
-
|
2
|
|
|
-
|
3
|
|
|
|
4
|
|
|
|
5
|
|
|
|
6
|
|
|
|
7
|
|
|
|
8
|
|
|
|
9
|
|
|
|
10
|
|
|
|
11
|
|
|
|
12
|
|
-
|
| |
Скачать 489 Kb.