бд теория. Банковская система РФ
 Скачать 0.62 Mb.
|
|
47.. Банковский менеджмент и его основные направления Менеджмент - наука о наиболее рациональной организации и управлении; - организация и управление коллективом. Основная цель: получение прибыли путем применения системы управления. Современный коммерческий банк является сложным социально-экономическим объектом, самоуправляющейся системой, состоящей из управляемой и управляющей подсистем. Управляющая - субъект управления, который на основе информации, поступающей от внешних и внутренних подсистем, вырабатывает цель и подцели, которые следует достичь, и осуществляет соответствующие воздействие на управляемую подсистему. Управляемая - объект управления, воспринимающий управляющее воздействие, выполняющий работы и осуществляющий обратную связь. "Управление банком" ( Банковский менеджмент", "Организационное управление")- это деятельность, где объектом и субъектом управления являются люди (соответствующие участники банка), а само управление осуществляется путем целеполагающего воздействия одних на других и между собой, а также путем информационного взаимодействия между ними. К этому же процессу относится термин " "Управление ресурсами" (активами, пассивами, капиталом, портфелем ценных бумаг и т.п.) -процесс, в котором служащими определенных подразделений банка производится непосредственное воздействие на те или иные ресурсы путем осуществления соответствующих банковских операций или других аналогичных действий, в результате которых происходит трансформация этих ресурсов. Основные направления банковского менеджмента: 1. Планирование банковской деятельности, в процессе которого вырабатывается банковская политика, определяющая деятельность на перспективу, стратегию, концепцию развития банка, которая включает в себя кредитную, депозитную, инвестиционную и процентную политику. Выработка стратегии - это воплощение целей на практике с учетом ресурсов и прогнозов в перспективе на 3-5 лет: - стратегическое планирование 3-5 лет - перспективное до 3 лет - текущее - ежедневное Так как планирование процесс непрерывный, а не раз в 3-5 лет, то необходима разбивка перспективного планирования на текущее. Этими функциями управления занимаются в КБ отделы планирования или специальные комитеты по управлению. 2. Управление активами - это пути и порядок размещения привлеченных средств. Применительно к коммерческому банку - это распределение средств на наличные деньги, инвестиции, ссуды и нематериальные активы. Особое внимание при размещении средств уделяется инвестициям в ценные бумаги и ссудным операциям, в частности составу портфеля ценных бумаг и непогашенных ссуд. На управление активами влияют следующие факторы: 1) активы должны размещаться в строгом соответствии с банковским законодательством. 2) отношения между банками и их клиентами по ссудам и вкладам строятся на основе доверия и помощи. Подавляющая часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованиям или с очень коротким сроком уведомления. 3 ) конфликт между ликвидностью и прибыльностью. 4) разные активы имеют разную степень риска и приносят разные прибыли. 3. Управления пассивами. Это деятельность, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для банка. Также это действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. 4. Управление собственными средствами (капиталом) банка. Имеет важное значение для обеспечения его ликвидности и платежеспособности, предполагает обоснование критериев достаточности собственного капитала и выбор показателей, позволяющих оценить эту достаточность. Один из путей увеличения собственного капитала - выпуск акций, облигаций. 5. Управление рентабельностью работы банка - контроль доходов и расходов банка. 6. Управление рисками. Главные риски: - риски невозврата кредита и процентов по нему - риск ликвидности. - риск неполучения прибыли. - риск потери освоенного рынка. Основные функции управления здесь: - распознать возможные случаи возникновения риска, оценить масштабы предполагаемого ущерба, найти способы предотвращения и источники возмещения. 7. Управление трудовым коллективом (кадровый менеджмент). 8. Управление банковским маркетингом. 48.Общие черты и различия банк.менеджмента и управления банк.деятельностью. В систему банковской деятельности следует включить сами банки, предприятия, учреждения, органы власти и другие юридические лица, а также физические лица, финансово-кредитные отношения которых могут реализовываться только при участии одного или нескольких банков. Особую роль здесь играют государственные органы власти и управления, в чьей компетенции - регулирующие воздействия на сам характер этой деятельности. Сущность системы банковской деятельности и ее основу (как и положено в теории систем) составляют именно связи между указанными элементами: специально организуемые взаимодействия между субъектами хозяйствования, субъектами рыночной инфраструктуры и органами власти. Эти взаимодействия осуществляются в виде банковских операций, банковских услуг и т. п. В этой связи "банковская деятельность" должна рассматриваться как категория более широкая, чем просто "деятельность банков", поскольку охватывает отнюдь не только банки. 49.Количественные, качественные и социальные показатели банковского менеджмента. Показатели, по которым оценивается банковский менеджмент разделяется на ряд групп: количественные и качественны; объективные и субъективные; формализуемые и не формализуемые. Количественные показатели оценки банковского менеджмента могут применяться только соотносительно размерам банка, его политике и специализации. К ним относятся: размер капитала банка; количество учредителей; объемы активных и пассивных операций; количество клиентов; количество сфер экономики и отраслей работы; география работы; наличие и разветвленность филиальной сети; корреспондентские отношения; количество банковских продуктов в портфеле. В числе качественных показателей банковского менеджмента выделяют ряд групп: Качественные показатели (состояния и работы) оценивают менеджмент банка с позиций профессиональных требований кредитного предпринимательства: достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность (в рамках безопасности и устойчивости); скорость совершения операций, обработки документов; комплексность предоставляемых банковских продуктов; степень удовлетворения запросов клиентов по видам, характеристикам, объемам и качеству предлагаемых банковских продуктов; адекватность принимаемых рисков и степень их управляемости. Качественные показатели менеджмента (персонала) характеризуют его соответствие нормативным требованиям экономики к предпринимательским структурам: состав и компетентность администрации (квалификация, опыт работы, наличие и качество надзора); характер, адекватность и соблюдение внутренней политики (соответствие базовым положениям и направлениям банковской политики, кадровая политика, внутренний контроль и аудит); выполнение регулятивных норм и соблюдение законов, инструкций и иных подзаконных актов по банковской деятельности; способность администрации и персонала планировать и реагировать на изменение окружающей среды и обстановки (воздействие спадов, инфляции, умение признавать и исправлять ошибки). Качественные показатели (социальные) их применение связано с особым социальным, общественным статусом кредитного предпринимательства: отношение персонала к труду; соотношение квалификации, ответственности и вознаграждений; степень и адекватность решения социальных проблем. 53. Планирование и способы продвижения банковских продуктов. Это те услуги или те операции, которые оказывает банк. Банк. продукты – различные виды услуг и операций, предоставляемые банками клиентам. Б/продукты ориентированы на различных клиентов, которые м.б. объединены в группы: Для юр.лиц.:
Для физ.лиц:
43.Понятие финансового лизинга, основные разновидности финансового лизинга. Финансовый лизинг - вид лизинга, при кот. лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного продавца и передать лизингополучателю данное имущество в качестве предмета лизинга за опр-ую плату, на опр-ный срок и на опр-ных условиях во временное владение и в пользование. При этом срок лизинга по продолжительности равен сроку полной амортизации предмета лизинга или превышает его. По окончании срока действия договора лизинга предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя. Фин. лизинг – долгосрочная аренда имущества, вытекающая из специфических условий лизингового договора. Он позволяет предприятию использовать в ден. обороте ср-ва др. предприятия на долгосрочной основе. Операции по привлечению ср-тв на основе долгосрочной аренды — эффективная форма финансирования вложений на приобретение осн-х ср-тв. Осущ-ся она ч/з лизинговую компанию, приобретающую для третьего лица право собств-ти на имущество и отдающую его в аренду на опр-ный срок. Следует различать финансовый и оперативный лизинг. Договорные отношения, при кот. имущество передается арендатору на срок, существенно меньший нормативного срока службы имущества, что предполагает возможность сдавать это имущество в аренду неоднократно в течение нормативного срока его службы, относятся к оперативному лизингу или прокату. Отношения финансового и оперативного лизинга регламентируются различными законодательными и нормативными актами. Объектами фин. лизинга м.б. любое движимое и недвижимое имущество, относимое к осн. ср-вам, и имущественные права. Финансовый лизинг делится на: лизинг с обслуживанием; ливеридж-лизинг; лизинг «в пакете». Лизинг с обслуживанием представляет собой сочетание финансового лизинга с договором подряда и предусматривает оказание целого ряда услуг, связанных с содержанием и обслуживанием сданного внаем оборудования. Ливеридж-лизинг - особый вид финансового лизинга, при котором большая доля (по стоимости) сдаваемого в аренду оборудования берется внаем у третьей стороны - инвестора. В первой половине срока аренды осуществляются амортизационные отчисления по арендованному оборудованию и уплата процентов по взятой ссуде на приобретение, что понижает облагаемую налогом прибыль (доход) инвестора и создает эффект отсрочки налога. Лизинг «в пакете»- система финансирования предприятия, при которой здания и сооружения предоставляются в кредит, а оборудование сдается арендатору по договору аренды. Исходя из источника приобретения объекта лизинговой сделки лизинг можно подразделить на прямой и возвратный. Прямой лизинг предполагает приобретение арендодателем у пред-приятия-изготовителя (поставщика) имущества в интересах арендатор. Возвратный лизинг заключается в предоставлении предприятием-изготовителем части его собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием контракта о его аренде. Так образом, предприятие получает денежные средства от сдачи в apeнду своего имущества, не прерывая его эксплуатации. Подобная oпeрация тем выгоднее для предприятия, чем больше будут доходы от новых инвестиций по сравнению с суммой арендных платежей. В условиях лизинга имущество, используемое арендатором в течение всего срока контракта, числится на балансе лизингодателя, за которым сохраняется право собственника. По методам финансирования существуют: срочный лизинг, при котором осуществляется одноразовая аренда имущества; возобновляемый лизинг, при котором договор продолжается по истечении первого срока контракта. По отношению к арендуемому имуществу лизинг подразделяется на: чистый лизинг, когда дополнительные расходы по обслуживанию арендуемого имущества возлагаются на арендатора; полный лизинг, при котором арендодатель берет на себя все расходы по техническому обслуживанию сданного в аренду оборудования. с. 5.1 Субъектами лизинга являются: · лизингодатель — юр. лицо, осуществляющее лизинговую деят-ть, то есть передачу в лизинг по договору специально приобретенного для этого имущества, или гражданин, занимающийся предпринимательской деят-тью без образования юр. лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя; · лизингополучатель — юр. лицо, осуществляющее предпринимат.деят-сть, или гражданин, занимающийся предпринимательской деят-тью без образования юр. лица и зарегистрированный в кач-ве инд-ого предпринимателя, получающие имущество в пользовано договору лизинга; · продавец лизингового имущества — предприятие — изготовитель машин и оборудования или другое юр. лицо, или гражданин, продающие имущество, являющееся объектом лизинга. • предприятия с иностранными инвестициями, осущ-щие свою деят-сть в соотв-вии с Законом РСФСР «Об иностранных инвестициях в РСФСР». Лизинговые компании — это коммерч. орг-ции, создаваемые в форме акц. общества лицензиями функции лизингодателей. Учредителями лизинговых компаний или др. организационно-правовых формах, выполняющие в соответствии с учредительными документами и могут быть юридические лица и граждане. Финанс-ние приобретения лизингового имущества осущ-ся лизинговыми компаниями за счет собственных или заемных средств. , Различают внутренний лизинг, когда все субъекты лизинга являются рези- дентами РФ, и международный, когда один или несколько субъектов лизинга являются нерезидентами в соответствии с законодательством РФ. лизингополучателя за счет собственных средств,;го к ней переходит право собственности на предмет лизинга. Лизинговую компанию как специализированное дочернее общество имеют чаще всего коммерческие банки. Но это может быть и самостоятельная лизинговая компания, и лизинговая служба предприятия-производителя или предприятия-посредника. Лизинг можно рассматривать "как форму долгосрочного кредитования покупки. Поскольку лизинговая компания полностью оплачивает основные средства по поручению предприятия- Для финансовой службы предприятия важны следующие аспекты лизинговой сделки: возникновение права собственности на предмет лизинга у лизингодателя; срок аренды, сумма арендных платежей и периодичность их выплаты; условия страхования объекта сделки; порядок владения имуществом после истечения срока аренды; ответственность сторон; обязанности лизингодателя и лизингополучателя. Особое внимание в фин. лизинге обращается на возможность выкупа арендуемого имущества по остаточной ст-ти или заключение нового лизингового соглашения, но уже на меньший срок и по льготной ставке. Выкуп арендуемого имущества по остаточной ст-ти следует рассматривать как право — опцион, привилегию арендатора. Лизинговые операции выгодны и лизинговой компании, и клиенту. Для лизинговой компании предмет сделки — объект собст-ти, за эксплуатацию кот. полностью отвечает клиент. Будучи собственником, лизинговая компания определяет условия оплаты, устанавливает процент за пользование привлеченными арендатором средствами лизинговой компании. В дальнейшем лизинговая компания определяет также и условия реализации предмета лизинговой сделки. | ||||||||||||||||||||||||||