Банковские корпорации: особенности функционирования в России. Банковские корпорации особенности. Банковские корпорации особенности функционирования в России
 Скачать 282.97 Kb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Уральский государственный экономический университет» КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине «Корпоративные финансы» Тема: Банковские корпорации: особенности функционирования в России Екатеринбург 2022 Содержание Введение 1. Теоретические основы функционирования банковских корпораций в России 1.1 Сущность корпорации и ее роль в экономике 1.2 Особенности функционирования банковской корпорации 1.3 Правовые аспекты функционирования банковских корпораций в России 2. Анализ деятельности банковских корпораций в России 2.1 Анализ системы управления в банковских корпорациях России 2.2 Анализ корпоративной инфраструктуры банковского бизнеса 3. Проблемы и перспективы развития банковских корпораций в России 3.1 Проблемы банковских корпораций в России 3.2 Перспективы развития банковских корпораций в России Заключение Список использованных источников Приложение корпорация банковский инфраструктура Введение В России корпорации, как форма бизнеса, возникли вследствие развития рыночных отношений. С управленческой точки зрения корпорация формируется в виде модели, представляющей открытую систему, на вход которой от окружающей среды поступают различные ресурсы. Корпоративные отношения становятся преобладающей формой взаимодействия бизнеса в финансовой сфере, что оказывает влияние на систему управления банками, отношения банков с клиентами, регулирующими органами, обусловливает новые подходы к банковскому бизнесу. В России почти две трети операций на финансовых рынках проводятся коммерческими банками, их дочерними и зависимыми структурами, которые фактически представляют собой крупные корпоративные структуры. Поэтому изменение корпоративных отношений банков должно рассматриваться в разрезе становления и развития отечественной банковской системы и поддержания межбанковской конкуренции, что подтверждает необходимость исследования проблематики банковских корпораций в России. Изучение теории корпоративного управления и практических аспектов деятельности банковских корпораций в России доказывает, что крупные современные коммерческие банки сформировали корпоративные структуры, функционируют в рамках корпоративной среды. Однако, развитие банковских корпораций в России сталкивается с рядом проблем, среди которых неразвитость инфраструктуры, и в частности корпоративной инфраструктуры как ее составляющей, а также качество стратегического управления, где вопрос разработки корпоративной стратегии крупных банков остается непроработанным. Таким образом, актуальность темы курсовой работы: «Банковские корпорации: особенности функционирования в России» обусловлена тем, что в условиях меняющегося мира, на фоне учащающихся кризисных явлений создание адаптивных систем управления банковскими корпорациями становится залогом устойчивости и независимости банковской системы, успешного развития экономики России. Целью курсовой работы является изучение аспектов функционирования и перспектив развития банковских корпораций в России. В соответствие с целью, в работе поставлены и решены следующие задачи: Изучить теоретические основы функционирования банковских корпораций в Росси. Проанализировать результаты деятельности банковской корпорации в России. Выявить проблемы развития банковских корпораций в России. Наметить перспективы функционирования банковских корпораций в России. Объект исследования – банковские корпорации в России. Предмет исследования – особенности деятельности банковских корпораций в России. В настоящее время в России общий уровень развития систем управления деятельностью корпораций находится на относительно низком уровне. Это связано с тем, что различные авторы рассматривают только отдельные вопросы управления деятельностью корпораций, и от этого страдает системность. В курсовой работе применялись следующие методы исследования: частично-поисковый, сравнительно-иллюстративный, системного анализа, экспертных оценок, графического и табличного методов. Теоретическую основу курсовой работы составляют современные теории и концепции управления, результаты отечественных и зарубежных исследований по теоретическим и практическим проблемам реформирования банковских корпораций. В качестве информационной базы исследования использовались законодательные и нормативные акты, материалы государственных статистических органов, научных учреждений, периодической печати, агентств экономической информации, а также отчетность российских банковских корпораций. Структурно курсовая работа состоит из введения, трёх глав, заключения, перечня использованных источников и приложений. Во введении обосновывается актуальность и методы исследования работы. В первой главе сформулированы теоретические аспекты функционирования банковских корпораций в России. Во второй главе производится анализ деятельности банковских корпораций в России. В третьей главе выявляются проблемы и перспективы развития банковских корпораций в России. Список использованных источников включает 27 наименований. 1. Теоретические основы функционирования банковских корпораций в России 1.1 Сущность корпорации и их роль в экономике Многолетняя практика работы корпораций дала аналитическим и консалтинговым фирмам очень большой материал для обобщения и выработки единых норм и рекомендаций по корпоративному управлению. В процессе функционирования корпораций в ее корпоративную среду (рис. 1) вовлекаются тем или иным способом различные субъекты общества и категории людей.  Рисунок 1 Корпоративная среда [10, с. 24] Поэтому руководство корпорации в процессе принятия решений должно учитывать интересы экономических составляющих общества: Потребители, которые требуют к себе самого пристального внимания со стороны корпорации. Без потребителей корпорация просто не сможет существовать. Потребители хотят получить от нее качественные товары и услуги, приемлемые цены, хорошее обслуживание и правдивую рекламу. Если корпорация не стремится направить силы на удовлетворение потребностей потребителей, то это можно назвать ее главным стратегическим просчетом, из-за которого корпорацию, как правило, постигает неудача как в долгосрочном, так и в краткосрочном периоде. Это обусловлено тем, что отношение общества к корпорации в значительной степени формируется в точках продажи товаров и услуг. Служащие, суть отношений которых с корпорацией переходит от обычных требований справедливой оплаты труда и к другим аспектам взаимоотношений работодателя с работником: равенству возможностей, защите здоровья на рабочем месте, финансовой безопасности, невмешательству в личную жизнь, свободе самовыражения и обеспечению соответствующего уровня жизни. Местное население, на которое корпорации оказывают наибольшее воздействие в процессе производства. Именно здесь от корпораций ждут непосредственного участия в решении местных проблем: образования, организации транспорта, условий для отдыха, системы здравоохранения, охраны окружающей среды. В России, где много градообразующих предприятий, эта проблема особенно актуальна, поэтому именно здесь корпорации прежде всего должны объяснять суть и характер своей деятельности. Общество в целом, на которое корпорации оказывают воздействие на национальном и международном уровнях. Их деятельность оказывается объектом пристального внимания различных организаций и групп заинтересованных лиц, включая академические круги, властные структуры и средства массовой информации. От корпораций ждут участия в решении проблем национального и международного масштабов. В то же время их первой и главной обязанностью перед обществом является забота о поддержании собственной экономической жизнеспособности в качестве производителя товаров и услуг, нанимателя и создателя рабочих мест. Поставщики, большую часть которых составляют, как правило, малые предприятия, ожидающие от сотрудничества с крупными компаниями справедливых торговых отношений и своевременных платежей. Взаимоотношения крупных корпораций и их поставщиков являют собой важное звено любой экономической системы, так как само существование малого бизнеса зависит от честного отношения к нему со стороны корпораций. Акционеры вступают с корпорацией в особые отношения: они делают возможным само существование корпорации как поставщики "рискового" капитала, необходимого для ее возникновения, развития и роста. Интересы акционеров должны учитываться во всех важнейших действиях общества. То есть, корпоративная среда представляет собой область взаимодействия корпорации как объекта с теми, на кого она может в силу своих возможностей оказывать влияние. Во всех принципиальных решениях корпорации должен быть достигнут баланс интересов участников корпоративных отношений, что повышает их важность и значимость. В этих целях крупные корпорации, как правило, разрабатывают и утверждают следующий примерный перечень документов, регламентирующих правила взаимоотношений и устанавливающих структуру в рамках корпоративной среды [10, с. 26]: кодекс поведения; рекомендации по оплате труда и вознаграждениям служащих, обеспечению равных прав для служащих, невмешательство в их частную жизнь, свободу самовыражения; нормы и правила, касающиеся охраны окружающей среды, обеспечения здоровья и безопасности на рабочем месте; нормы и правила, предписывающие постоянную заботу о повышении качества производимых товаров и услуг, проведение приемлемой политики ценообразования, а также соблюдение этических аспектов рекламной деятельности; нормы и правила, определяющие приоритеты благотворительной деятельности корпорации; программы информирования, подготовки и обучения менеджеров проблемам корпоративных отношений. Развитие корпораций сегодня напрямую зависит от правильно организованной финансовой деятельности и в ее рамках кредитной и инвестиционной деятельности [8, с. 78]: Так, кредитная стратегия корпорации должна быть ориентирована, прежде всего, на оптимизацию мобилизуемых ресурсов за счет привлечения капиталов путем выпуска ценных бумаг и работы с ними, активного взаимодействия с зарубежными фондами и организациями, использования оффшорных и свободных экономических зон, аккумулирования средств работников корпораций в негосударственных (может быть учрежденных в рамках корпорации) пенсионных фондах, страховых компаниях, в депозитах банков и финансовых компаний, а также в капитале предприятий - участников корпорации. Помимо общих принципов построения корпоративных взаимоотношений, в каждом корпоративном объединении могут возникать определенные особенности, вызванные спецификой организационной структуры корпорации, приобретенной собственности и др. Виды корпораций: Ассоциация. Добровольное объединение физических и (или) юридических лиц с целью взаимного сотрудничества при сохранении самостоятельности и независимости входящих в объединение членов. Консорциум. Временное объединение компаний, банков и других организаций на основе общего соглашения для осуществления капиталоемкого проекта или совместного размещения займа (несет солидарную ответственность перед заказчиками). Концерн. Крупное объединение предприятий, связанных общностью интересов, договорами, капиталом, участием в совместной деятельности (часто такая группа объединяется вокруг холдинга, держащего акции этих компаний). Синдикат. Объединение предприятий, выпускающих однородную продукцию, в целях организации ее коллективного сбыта через единую торговую сеть. ФПГ. Зарегистрированная в установленном порядке в соответствующих ведомствах группа юридически независимых предприятий, финансовых и инвестиционных институтов, объединивших свои материальные ресурсы и капиталы для достижения общей экономической цели. Центральной (головной) компанией в ФПГ может быть как специализированная организация – "управляющая компания", так и входящее в группу производственное предприятие или объединение, банк, финансовая или страховая компания. Холдинг. Акционерная компания, владеющая контрольными пакетами акций, управляющая или контролирующая деятельность других компаний, предприятий с целью осуществления контроля над их операциями. Холдинговая компания может не владеть собственным производственным потенциалом и не заниматься производственной деятельностью [12, с. 69]. В рамках перечисленных форм корпоративных объединений возникает необходимость управления их корпоративными активами. В частности, как показывает анализ, одной из наиболее важных статей активов, которая нуждается в управлении, является дебиторская задолженность. 1.2 Особенности функционирования банковской корпорации Корпоративные отношения в банковском секторе экономики – это подчиненные одной или нескольким общим целям, достигаемым в процессе развития коммерческого банка, согласованные действия заинтересованных лиц, объединенных имущественными, а в отдельных случаях неимущественными связями [5, с. 141]. К субъектам корпоративных отношений в банковском секторе экономики необходимо относить их участников, т.е. физических и юридических лиц. К ним, в первую очередь, относят акционеров, менеджеров и работников компании. К субъектам корпоративных отношений так же справедливо относить администрацию банка, ее собственников и других заинтересованных лиц. Банк как юридическое лицо, вступающее в имущественные правоотношения с другими участниками корпоративных отношений, также является их субъектом. К объекту относят право собственности, совместные интересы или волеизъявления. Участники могут объединять свою собственность, свои совместные (взаимные) интересы, совместно свою собственность и/или свои совместные интересы. В качестве предмета корпоративных отношений признается совместная деятельность участников, вступивших между собой в корпоративные отношения. При этом необходимо отметить, что предмет корпоративных отношений возникает не только при такой прямой взаимосвязи, как акционеры – менеджеры, банк – его акционеры и т.д., но, например, и банк – его контрагент, когда их сотрудничество объединено интересами общего акционера. На банковских рынках присутствуют как частные банки, так и банки с государственным участием. Поэтому деятельность участников корпоративных отношений может носить специфичный характер. Целью корпоративных отношений является извлечение выгоды, которая может быть представлена получением прибыли, перераспределением прав в пользу участников отношений, расширением доли влияния банка на рынке и т.д. [12, с. 74]. Таким образом, корпоративные отношения в банковском секторе экономики образуют системы, включающие в себя вступивших в эти отношения участников и специфические связи между ними, обусловленные конкретными целями каждого участника в развитии банка. Корпоративное управление в коммерческом банке – это порядок, обеспечивающий планомерное, поступательное развитие отношений между администрацией коммерческого банка, его собственниками и другими заинтересованными лицами, строгую последовательностью действий в этих отношениях, это принятый банком комплекс правил и мер, санкций и поощрений для обеспечения связанных упорядоченных созидательных действий участников корпоративных отношений. Система корпоративных отношений в банковском секторе экономики представляет собой множество связанных упорядоченных созидательных действий участников корпоративных отношений, дающих эффект синергии, которые урегулированы принятым банком корпоративным управлением и подчинены одной или нескольким общим целям, достигаемым в процессе развития коммерческого банка. Определения отношений имеют большое значение для развития практики банковского дела, т.к. на их базе могут разрабатываться сугубо специальные электронные каналы коммуникаций. Последнее может стать значительным этапом в развитии инфраструктуры банковского бизнеса и корпоративной инфраструктуры банков. В таблице 1 представлена система отношений, в которые вступает банк в процессе хозяйственной деятельности, их предлагаемые сокращения, а также представлено их краткое описание. Таблица 1 Отношения, характерные для банка в процессе его хозяйственной деятельности [12, с. 81]
В ряде случаев один участник социально-экономических отношений с банком может выступать одновременно в разных ролях: регулятор и кредитор, акционер и клиент, контрагент и кредитор. Поэтому для выделения корпоративных отношений из всей массы социально-экономических отношений необходимо четко видеть наличие основных характеристик корпоративных отношений. Так, наличие взаимосвязанных с банком организаций заставляет отдельно выделить отношения, которые можно назвать «Банк связанным организациям» (Bankto-Incorporated Business ((В2Вinc)), а присутствие стратегических кредиторов, оказывающих влияние на стратегическое управление банком, – «Банк стратегическим кредиторам» (Bank-to-Incorporated Lenders (B2Linc)). Банки являются неотъемлемым элементом любой экономики. Они обеспечивают финансирование нефинансового сектора экономики, производств, оказывают базовые финансовые услуги широким слоям населения, а также предоставляют доступ к платежным системам. 1.3 Правовые аспекты функционирования банковских корпораций в России В соответствии с Письмом Банка России от 13 сентября 2005 г. № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях», под корпоративным управлением в российской банковской сфере понимается общее руководство деятельностью кредитной организации, осуществляемое ее общим собранием участников (акционеров), советом директоров (наблюдательным советом) и включающее комплекс их отношений (как регламентированных внутренними документами, так и неформализованных) с единоличным исполнительным [3]. Гражданский кодекс РФ не закрепил такую организационно-правовую форму юридического лица, как «корпорация». В РФ традиционно под этим понятием подразумеваются акционерные общества, реже общества с ограниченной ответственностью, в которых управление отдано в руки наемных менеджеров. Из множества российских коммерческих банков к таковым относятся банки, занимающие более половины российского рынка банковских услуг. Так, к числу банков с корпоративной формой организации должны быть отнесены все кредитные организации из списка 20 крупнейших российских коммерческих банков. Государственные корпорации как юридические лица отвечают по своим обязательствам всем принадлежащим им имуществом (п. 1 ст. 56 ГК РФ, п. 2 ст. 25 Закона о некоммерческих организациях). Из этого правила установлено исключение: не может быть обращено взыскание по обязательствам Агентства по страхованию вкладов на фонд обязательного страхования вкладов, за исключением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам (ч. 5 ст. 33 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Дополнительно следует отметить, что на Агентство по страхованию вкладов, признаваемое в системе обязательного страхования вкладов страховщиком, не распространяется требование о лицензировании страховой деятельности (ч. 3 ст. 15 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Обобщая теоретический раздел курсовой работы, можно сформулировать следующие выводы: Успешная финансовая деятельность корпорации обусловлена как своевременными и правильными решениями высшего менеджмента в текущей работе, так и в вопросах стратегии, которая должна разрабатываться не только на основе внутренних условий корпорации, но и с учетом влияния финансовой системы, сложившейся в России на данном этапе. Корпоративные отношения в банковском секторе экономики – это подчиненные одной или нескольким общим целям, достигаемым в процессе развития коммерческого банка, согласованные действия заинтересованных лиц, объединенных имущественными, а в отдельных случаях неимущественными связями. Корпоративное управление в коммерческом банке – это порядок, обеспечивающий планомерное, поступательное развитие отношений между администрацией коммерческого банка, его собственниками и другими заинтересованными лицами. 2. Анализ деятельности банковских корпораций в России 2.1 Анализ системы управления в банковских корпорациях России Формирующаяся российская система корпоративного управления при всех ее особенностях определяется структурой российской корпоративной собственности и, очевидно, вписывается в инсайдерскую модель. Мировые тенденции развития систем корпоративного управления не должны остаться без внимания представителей российского банковского сектора и государства. Обобщив все известные классификации концепций и моделей корпоративного управления, можно объединить их (таблица 2). Таблица 2 Анализ концепций и моделей корпоративного управления для формирования корпоративной стратегии современного российского банка [12, с. 187] |