расчетно-графическая работа. Бизнес план компьютерного магазин
 Скачать 284.5 Kb.
|
5. Финансовый план.Стратегия предприятия организована получении прибыли, а поэтому финансовый план является ключевым. Стоимость одного ПК составит порядка 10000 рублей по ценам фирмы Кламас. Покупка 20 таких машин обойдется: 10000 * 20 = 100000 рублей. Мы также предполагаем покупку 20 компьютерных столов и 30 стульев. Их стоимость составит: Стулья: 30*500 = 15000 р. Столы: 20*1000 = 6000 р. Данные занесём в таблицу 2.1.2. Как Интернет-провайдер будем использовать Уфанет. В качестве помещения для центра будем снимать подвальное помещение с последующей возможностью выкупа. Аренда подвального помещения составит 16000р. в месяц. Ремонт этого помещения составит 29500р. Все затраты на помещение предоставлены в таблице: Таблица 7. - Наименование и стоимость компьютерного оборудования
Таблица 8. - Затраты на помещение
Для обслуживания данного центра необходимо 4 системных оператора, 4 администратора, при необходимости возможно привлечение дополнительной рабочей силы. Их начальная заработная плата составит 7000 р. Поскольку наш Интернет клуб будет работать круглосуточно и без выходных, то предполагаются доплаты за работу в ночное время, работу в выходные и праздничные дни. Затраты на заработную плату в период 1 месяц предоставлены в таблице 9. Таблица 9. - Численность персонала и расходы по заработной плате
Годовой ФОТ равен: 66000 * 12 = 792000 р. Затраты на электроэнергию составят: Суммарная мощность компьютеров расчитывается по формуле:  S Wвстан =S Рмех • Nвстан , где: Рмех - число механизированных рабочих мест, единиц; Nвстан - средняя мощность единицы электрооборудование = 0,6 кВт. Таким образом суммарная мощность установленных компьютеров составит:  Цена одного киловаттчаса составляет 0,30 р. Затраты на энергию составят:  Из этих расчётов – годовые затраты на электроэнергию составят 12500 р. Для установления цены мы примем во внимание цены конкурентов, а так же количество посетителей в различные периоды времени (таблица 10). Таблица 10. - Цена работы по времени дня
В ближайшее время цены планируется поддерживать на таком уровне, но при определённых обстоятельствах цены могут корректироваться. Постоянным клиентам возможны скидки. Общие затраты на проведение рекламой кампании составят 6 500 р. за первый год деятельности предприятия (таблица 11). Далее затраты на рекламу планируется регулировать в зависимости от потребности. Таблица 11 – Затраты на рекламу
Для начала деятельности нам необходимо 350000 р,. Основные затраты занесём в таблицу. Таблица 12 – Основные затраты для начала деятельности.
Деятельность нашего предприятия планируется начать с 1 января 2010 года. Оставшиеся несколько месяцев 2009г. планируется потратить на образование предприятия, тоесть на закупку основных средств, поиск и ремонт помещения, подбор персонала, заключение договоров, подготовку рекламной компании и т.п. В таблице 13 отражены годовые затраты на ближайшие годы. Таблица 13– Годовые затраты
Нашей основной деятельностью будет компьютерная деятельность. Так что и основная прибыль будет поступать от этой деятельности (расценки предоставлены в таблице 10). Таким образом выручка от компьютерной деятельности составит. Таблица14. - Прогноз объема производства и реализации продукции.
Поскольку наш Интернет клуб будет работать круглосуточно и без выходных, но всё же не без простоев машин, то наша средняя выручка предоставлена в таблице 14. Выручку рассчитываем по формуле:  ,где:Тр – общее время работы центра Цср – средняя цена работы на ПК N – количество компьютеров Кзан – коефициент определяющий загруженность центра Предусматривается, что процент простоя ценра будет составлять до 35 % в среднем, за счет малого посещения в утреннее и дневное время. Таблица 15. – Расценки дополнительных услуг.
Таблица16. – Выручка от разных услуг
Таким образом, после вычета всех налогов и платежей можно получить чистую годовую прибыль предприятия в сумме 106447,20 р. это за 2011 год и 138699,00 за 2012. Как мы видим, за 2010 год у нас нет никакой выручки, но в долги мы тоже не влезли, так как использовали собственные средства и средства партнёра. Поскольку свою деятельность мы начинаем только с 01.01.2010, то за 2009 год мы неплатим никаких налогов. В таблице 15 отражены денежные поступления и выплаты. Таблица 17. - План денежных поступлений и выплат на период разработки и реализации проекта, р.
В таблице 16 отражено движение налички за рассматриваемый период. Как мы видим 60000 р. достаточно для того чтоб начать деятельность предприятия. В 2010 году затраты составят 100000 р., никаких инвестиций непредвидится, дополнительных собственных средств у нас тоже нет. Но как видим прибыль полученная от деятельности предприятия позволяет не только покрыть затраты данного периода, но и реинвестировать на следующий год, или по востребованию вернуть инвестору его часть денег с процентами. В 2011 году прибыль всё так же уверенно продолжает расти, что позволит нам расширение или преобразование Интернет клуба в Интернет кафе, или открытие ещё одного подобного предприятия где-то в Уфимском районе. Таблица 18. - Отчет о движении наличности за трехлетний период, р.
Оптимальный объем производства и реализации продукции составит:  , где Воб – валовый безубыточный оборот Зпост – затраты постоянные ВО-НДС - Валовый оборот без НДС Зперем- удельно-переменные затраты  Отразим данные расчеты в виде графика (рисунок 2) |