Пекарня. Бизнесплан по производству хлеба и мучных кондитерских изделий недлительного хранения Консалтинговая компания Енютин и Партнеры
 Скачать 2.2 Mb.
|
|
3.2020 4.2020 5.2020 Хлеб ржаной(шт.) 10 000,00 15 000,00 20 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 Хлеб высшего сорта(шт.) 6 000,00 9 000,00 12 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Батон нарезной(шт.) 8 000,00 12 000,00 16 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 Прочая продукция(шт.) 12 000,00 18 000,00 24 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 Вид продукции 6.2020 7.2020 8.2020 9.2020 10.2020 11.2020 12.2020 1.2021 Хлеб ржаной(шт.) 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 Хлеб высшего сорта(шт.) 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Батон нарезной(шт.) 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 Прочая продукция(шт.) 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 Вид продукции 2.2021 3.2021 4.2021 5.2021 6.2021 7.2021 8.2021 9.2021 Хлеб ржаной(шт.) 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 Хлеб высшего сорта(шт.) 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Батон нарезной(шт.) 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 Прочая продукция(шт.) 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 Вид продукции 10.2021 11.2021 12.2021 1.2022 2.2022 3.2022 4.2022 5.2022 Хлеб ржаной(шт.) 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 Хлеб высшего сорта(шт.) 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Батон нарезной(шт.) 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 Прочая продукция(шт.) 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 Консалтинговая компания «Енютин и Партнеры»; bzplan.ru 19 Вспомогательный материал для бизнес-планирования, не является реализуемым проектом Вид продукции 6.2022 Хлеб ржаной(шт.) 25 000,00 Хлеб высшего сорта(шт.) 15 000,00 Батон нарезной(шт.) 20 000,00 Прочая продукция(шт.) 30 000,00 7.2.4. Прямые материальные затраты Для данного проекта материальными затратами, величина которых прямо пропорциональна объему производства, являются мука (ржаная, в/с, первый сорт), дрожжи сухие, соль, сахарный песок, масло растительное и другие натуральные компоненты и др. Рецепты выпечки каждого вида производимых хлебобулочных изделий приведены ниже: 1. Хлеб ржаной (из смеси ржаной и пшеничной муки 1 сорта) Вес готового изделия - 0,68 кг Масса тестовой заготовки (МТЗ) – 0,75 кг; МТЗ маленькая буханка - 0,69 кг Выход - 120 единиц № п/п Наименование сырья Расход сырья 1 Мука ржаная 25 кг 2 Мука в/с 7 кг 3 Мука 1 сорт 28 кг 4 Соль 0,9 кг 5 Дрожжи сухие 0,12 кг 6 Вода 32 л 2. Хлеб высшего сорта (из пшеничной муки высшего сорта) Масса готового изделия - 0,5 кг. Масса тестовой заготовки - 0, 55 кг. Выход - 120 единиц № п/п Наименование сырья Расход сырья 1 Мука высший сорт 44,5 кг 2 Дрожжи сухие 0,13 кг 3 Сахарный песок 0,40 кг 4 Соль 0,5 кг 5 Улучшитель 0,04 кг 6 Масло растительное 0,4 кг 7 Вода 25 л Консалтинговая компания «Енютин и Партнеры»; bzplan.ru 20 Вспомогательный материал для бизнес-планирования, не является реализуемым проектом 3. Батон бутербродный Масса готового изделия - 0,36 кг Масса тестовой заготовки - 0,4 кг Выход - 78 единиц № п/п Наименование сырья Расход сырья 1 Мука высшего сорта 20 кг 2 Дрожжи сухие 0,11 кг 3 Сахарный песок 0,45 кг 4 Соль 0,29 кг 5 Улучшитель 0,036 кг 6 Масло Растительное 0,36 кг 7 Вода 10 л 4. Прочая продукция Предприятие планирует выпускать широкий ассортимент прочей сдобной продукции, на каждый вид которой имеется отдельная калькуляция. Для обеспечения стабильной работы пекарни предполагается сформировать двухнедельный страховой запас по всем видам используемого сырья. Совокупный размер затрат на сырье в течение всего периода реализации проекта в разбивке по видам сырья и месяцам будет составлять: Вид сырья 10.2019 11.2019 12.2019 1.2020 2.2020 3.2020 4.2020 Мука ржаная 51 000,00 59 500,00 76 500,00 93 500,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 Мука в/с 242 250,00 282 625,00 363 375,00 444 125,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 Мука 1 сорт 63 825,00 74 462,50 95 737,50 117 012,50 106 375,00 106 375,00 106 375,00 Соль 1 440,00 1 680,00 2 160,00 2 640,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 Дрожжи сухие 7 488,00 8 736,00 11 232,00 13 728,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 Сахарный песок 3 360,00 3 920,00 5 040,00 6 160,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Улучшитель 3 150,00 3 675,00 4 725,00 5 775,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 Масло растительное 4 368,00 5 096,00 6 552,00 8 008,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 ИТОГО 376 881,00 439 694,50 565 321,50 690 948,50 628 135,00 628 135,00 628 135,00 Вид сырья 5.2020 6.2020 7.2020 8.2020 9.2020 10.2020 11.2020 Мука ржаная 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 Мука в/с 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 Мука 1 сорт 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 Соль 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 Дрожжи сухие 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 Сахарный песок 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Улучшитель 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 Масло растительное 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 ИТОГО 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 Консалтинговая компания «Енютин и Партнеры»; bzplan.ru 21 Вспомогательный материал для бизнес-планирования, не является реализуемым проектом Вид сырья 12.2020 1.2021 2.2021 3.2021 4.2021 5.2021 6.2021 Мука ржаная 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 Мука в/с 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 Мука 1 сорт 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 Соль 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 Дрожжи сухие 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 Сахарный песок 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Улучшитель 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 Масло растительное 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 ИТОГО 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 Вид сырья 7.2021 8.2021 9.2021 10.2021 11.2021 12.2021 1.2022 Мука ржаная 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 Мука в/с 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 Мука 1 сорт 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 Соль 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 Дрожжи сухие 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 Сахарный песок 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Улучшитель 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 Масло растительное 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 ИТОГО 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 Вид сырья 2.2022 3.2022 4.2022 5.2022 6.2022 Мука ржаная 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 85 000,00 Мука в/с 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 403 750,00 Мука 1 сорт 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 106 375,00 Соль 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 2 400,00 Дрожжи сухие 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 12 480,00 Сахарный песок 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Улучшитель 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 5 250,00 Масло растительное 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 7 280,00 ИТОГО 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 628 135,00 7.2.5 . Численность персонала и заработная плата Планируется, что штат сотрудников пекарни после запуска производства должен составить 22 человека. Затраты на оплату труда работников в периоде осуществления проекта без учета страховых взносов приведены ниже: Наименование должности Фонд оплаты труда в период инвестиционной фазы реализации проекта с 07.2019г. по 09.2019г. включительно, руб. в месяц Фонд оплаты труда в период эксплуатации хлебопекарни с 10.2019г. по 06.2022г. включительно, руб. в месяц Директор 35 000,00 35 000,00 Бухгалтер 25 000,00 25 000,00 Технолог 30 000,00 Пекарь - 8 ед. 160 000,00 Водитель - 3 ед. 60 000,00 Кладовщик - 2 ед. 40 000,00 Рабочий - 4 ед. 60 000,00 Уборщица - 2 ед. 16 000,00 ИТОГО 60 000,00 426 000,00 Консалтинговая компания «Енютин и Партнеры»; bzplan.ru 22 Вспомогательный материал для бизнес-планирования, не является реализуемым проектом 7.2.6 . Накладные расходы При реализации данного бизнес проекта инициатор будет иметь накладные расходы. Размер указанных накладных расходов с разбивкой по видам затрат и месяцам приведен ниже: Статья затрат 7.2019 8.2019 9.2019 10.2019 11.2019 12.2019 1.2020 Транспортные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Расходы на газ 7 500,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Расходы на электроэнергию 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 ИТОГО 40 000,00 40 000,00 40 000,00 132 500,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 Статья затрат 2.2020 3.2020 4.2020 5.2020 6.2020 7.2020 8.2020 Транспортные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Расходы на газ 15 000,00 15 000,00 7 500,00 Расходы на электроэнергию 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 ИТОГО 140 000,00 140 000,00 132 500,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 Статья затрат 9.2020 10.2020 11.2020 12.2020 1.2021 2.2021 3.2021 Транспортные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Расходы на газ 7 500,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Расходы на электроэнергию 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 ИТОГО 125 000,00 132 500,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 Статья затрат 4.2021 5.2021 6.2021 7.2021 8.2021 9.2021 10.2021 Транспортные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Расходы на газ 7 500,00 7 500,00 Расходы на электроэнергию 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 ИТОГО 132 500,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 132 500,00 Статья затрат 11.2021 12.2021 1.2022 2.2022 3.2022 4.2022 5.2022 Транспортные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Расходы на газ 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 7 500,00 Расходы на электроэнергию 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 ИТОГО 140 000,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 140 000,00 132 500,00 125 000,00 Статья затрат 6.2022 Транспортные расходы 40 000,00 Расходы на газ Расходы на электроэнергию 45 000,00 Прочие накладные расходы 40 000,00 ИТОГО 125 000,00 Консалтинговая компания «Енютин и Партнеры»; bzplan.ru 23 Вспомогательный материал для бизнес-планирования, не является реализуемым проектом 7.3. Расчет выручки Расчет выручки выполнен на основе исходных данных, приведенных в пунктах 7.2.2 – 7.2.3, для каждого интервала планирования. Стоимостной показатель планируемой выручки в период реализации проекта с разбивкой по видам продукции и месяцам приведен ниже: Вид продукции 10.2019 11.2019 12.2019 1.2020 2.2020 3.2020 4.2020 Хлеб ржаной 210 000,00 315 000,00 420 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 Хлеб высшего сорта 126 000,00 189 000,00 252 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 Батон нарезной 192 000,00 288 000,00 384 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 Прочая продукция 180 000,00 270 000,00 360 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 ИТОГО 708 000,00 1 062 000,00 1 416 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 Вид продукции 5.2020 6.2020 7.2020 8.2020 9.2020 10.2020 11.2020 Хлеб ржаной 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 Хлеб высшего сорта 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 Батон нарезной 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 Прочая продукция 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 ИТОГО 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 Вид продукции 12.2020 1.2021 2.2021 3.2021 4.2021 5.2021 6.2021 Хлеб ржаной 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 Хлеб высшего сорта 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 Батон нарезной 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 Прочая продукция 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 ИТОГО 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 1 770 000,00 Вид продукции 7.2021 8.2021 9.2021 10.2021 11.2021 12.2021 1.2022 Хлеб ржаной 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 525 000,00 Хлеб высшего сорта 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 315 000,00 Батон нарезной 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 480 000,00 Прочая продукция 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 450 000,00 |