Бизнес план Частная школа. БП-ЧШ-пр. Бизнесплан раскрывает ответы на следующие вопросы
 Скачать 2.65 Mb.
|
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН Введение 4 Концепция 25 Базовые параметры и допущения 37 Идея проекта 5 Описание продукции и услуг 26 Инвестиционный план 38 Финансовая эффективность проекта 6 Целевая аудитория 28 Анализ проекта 39 Конфиденциальность 7 Стратегия маркетинга, каналы продвижения 29 Операционные расходы 40 Перечень рекламных активностей 30 План доходов и расходов 41 АНАЛИЗ РЫНКА Оценка рисков 42 Объем и характеристика рынка 9 Конкурентная среда 12 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН SWOT-анализ 14 Организационно-правовая форма 32 КОНТАКТЫ 43 Конкурентные преимущества 15 Лицензии и разрешения 33 Правовые аспекты проекта 34 Организационная структура 35 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН Штатное расписание и фонд оплаты труда 35 Развитие франчайзинговой сети 17 Предлагаемые пакеты франчайзинга 18 Локация 20 Помещение 21 Оборудование 22 График реализации проекта 23 СОДЕРЖАНИЕ РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА. Введение Разработка настоящего бизнес-плана необходима инициатору проекта как для определения сильных и слабых сторон проекта, так и для предоставления исчерпывающей информации для потенциального кредитора, если будет необходимо привлечение дополнительного финансирования. Бизнес-план раскрывает ответы на следующие вопросы: • Описание конъюнктуры рынка, в том числе в районе рассматриваемого объекта. • Актуальность этого бизнеса и перспективы развития. • Правовой и налоговый статус проекта. • Организационная структура предприятия. • Производственная программа. • Инвестиционный бюджет. • Бюджет движения денежных средств. • Бюджет доходов и расходов. • Финансово-экономические показатели. Необходимой составляющей бизнес-плана является анализ рынка предприятий образования, который предусматривает определение основных характеристик спроса и предложения, присущих данному рынку. Принимая во внимание данные, полученные в процессе исследования рынка и конкурентов, а также, учитывая особенности проекта, определяются стоимость аренды и общая площадь для размещения предприятия. На основе этой информации рассчитывается общая величина доходов и расходов по проекту. В расчете финансово-экономических показателей проекта. приводится описание всех предпосылок, которые были использованы при проведении расчетов: уровень инфляции, горизонт планирования. Кроме того, здесь же приводится информация о структуре финансирования. Основными показателями эффективности проекта является срок окупаемости, чистый денежный поток, а также чистая приведенная стоимость и внутренняя норма рентабельности. Важной составляющей бизнес-плана является анализ рисков проекта, так как под воздействием различных фактором возможно отклонение реальных показателей проекта от предполагаемых. 4 Целью данного проекта является приобретение франшизы для организации и открытия частной начальной школы « Основные образовательные программы: • Начальная школа 1-4 класс - по 1 классу в параллели • Подготовка к школе курсы - 1 группа • Дополнительное образование из предоставляемых сетью школ «Екатерининский лицей» программ. С учетом сложившейся конкурентной среды, Лицей в своей деятельности планирует на сосредоточится двух основных направлениях - информатика и математика, а также языковые направления - английский язык с 1 класса и китайский язык (как второй) с 5-го класса. В рамках настоящего бизнес-плана в качестве базового варианта выбран пакет франшизы «Начальная школа» с набором опций «Бизнес»: • Количество классов в пакете - 4 (с 1 по 4) • Паушальный взнос - 1 000 000 рублей • Доплата за 1 класс сверх пакета - 200 000 • Размер роялти – 5% от суммы выручки Общий сроки открытия предприятия составляет 3 - 6 месяцев. За базовый сценарий реализации настоящего бизнес-плана выбран вариант, который предусматривает наличие государственной поддержки и подбор помещения без ремонта. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА. Идея проекта 5 За базовый сценарий реализации настоящего бизнес-плана выбран вариант, который предусматривает наличие государственной поддержки и подбор помещения без ремонта. Для организации бизнеса потребуются инвестиции в объеме 8,0 млн. руб., при этом 100% от стоимости проекта планируется финансировать за счет собственных средств организатора проекта. Горизонт планирования для расчета показателей проекта – 3 года. Интегральные показатели проекта, рассчитанные с учетом ставки дисконтирования, демонстрируют сравнительную эффективность инвестиций в проект по отношению к другим финансовым инструментам, доступным для инвесторов. • Прогнозируемый выход на точку безубыточности с момента начала проекта - ХХ месяцев, • Прогнозируемый срок окупаемости – ХХ года, • Дисконтированный срок окупаемости – ХХ года. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА. Финансовая эффективность проекта 6 Интегральные показатели проекта Инвестиции, тыс.руб. в том числе. заемные средства собственные средства Суммарная выручка, тыс.руб. EBITDА, тыс.руб. Операционная рентабельность, % Чистая прибыль, тыс.руб. Чистая рентабельность, % Заявление о конфиденциальности Информация и данные, содержащиеся в данном бизнес-плане, являются конфиденциальными, предоставляются при условии, что они не будут переданы третьим лицам без предварительного согласия предприятия-заявителя и разработчика бизнес- плана. Бизнес-план предназначен для оценки экономической эффективности инвестиционного проекта и использования в качестве коммерческого предложения в процессе проведения переговоров с заинтересованными инвесторами и кредиторами. Принимая на рассмотрение данный бизнес - план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий. Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в данном документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны при условии форс-мажорных обстоятельств и основываются на согласованных мнениях РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА. Конфиденциальность 7 АНАЛИЗ РЫНКА По данным Роскомстата на г. население страны составляет., из них школьного возраста Число школ на всю страну из них частных школ --- (менее 1%). Подтвержденный дефицит школьных мест на 2017- 2018 учебный год ---- млн мест. Сейчас сложилась уникальная возможность войти в бизнес частного школьного образования, поскольку рынок негосударственного (альтернативного) среднего образования свободен и дает возможность выхода практически без конкуренции. На фоне переполненных муниципальных школ и постоянно падающего уровня среднего образования в стране можно говорить об огромном спросе на этот вид услуг. Дополнительным бонусом является государственная поддержка в виде ежемесячных финансовых выплат на каждого ребенка. АНАЛИЗ РЫНКА. Объем и характеристика рынка 9 Альтернативное образование в России по сути представлено в виде нескольких форм: Частные школы, имеющие государственную лицензию и аккредитацию. Это не самый простой, однако самый перспективный вид альтернативного муниципальному образованию. Частная школа зарегистрирована в виде коммерческого учреждения, и осуществляет как образовательные услуги, так и услуги дополнительного образования, присмотра и ухода и может работать в режиме полупансиона (например с 8 до 20), в режиме полного пансиона (круглосуточно) и в режиме обычной школы (только уроки). Такая школа гарантирует высокий уровень как обучения, так и бытовых условий, прекрасно оснащена. Таких школ менее 1% от общего количества школ в России, поэтому спрос гарантирован. Семейные и домашние школы. Эти «школы» работают и называют себя школами условно, по сути, дети закрепляются за обычной муниципальной школой, и числятся на домашнем обучении. Это чревато тем, что даже если Вы заключаете договор на услуги, то это максимум услуги присмотра за ребенком и качество образования Вам никто не гарантирует. Полностью домашнее обучение. АНАЛИЗ РЫНКА. Объем и характеристика рынка 10 Чем частные школы являются привлекательными для потребителей? - небольшие по численности классы, гарантирующие высокий уровень внимания к каждому ученику; - более комфортные бытовые условия обучения; - высокий уровень оснащенности школы; - хорошая учебная программа; - высококвалифицированный педагогический персонал; - много дополнительных изучаемых предметов; - хорошее горячее питание в школе; - возможность нахождения ребенка в школе в течение полного дня – полупансион или полный пансион; - много кружкой и секций в стенах школы – родителям нет необходимости возить ребенка после школы; - школа берет на себя обязательства выполнения с ребенком домашних заданий – не секрет , что для многих семей выполнение «домашки» это ежедневные конфликты в семье; - ориентация на престижные ВУЗЫ; - доставка до школы и домой и многое другое, вплоть до личных раздевальных шкафчиков, чтобы не таскать тяжелые рюкзаки ежедневно домой. Анализируя образовательный бизнес в целом, можно сказать, что несмотря на довольно высокую стоимость данных услуг, он очень перспективен и востребован. Кроме того, это престижная сфера социального бизнеса всесторонне поддерживание и финансируется государством. Однако, чтобы не совершить на старте дорогостоящие финансовые ошибки проще всего начинать под «крылом» хорошо стоящего на ногах аналогичного бизнеса, например по схеме франчайзинга. Ведь головная организация кроме своего опыта, поделится с начинающим партнером своей репутацией, которая очень долго и сложно нарабатывается годами и тем самым вы получите хороший карт-бланш на этапе стартапа. В России практика сетевых частных школ пока не сильно развита. Из примеров можно привести Ломоносовскую школу, а также сеть школ Екатерининский Лицей, которая кроме яркого имиджа, безупречной репутации – поделится еще и эффективной финансовой моделью, окажет поддержку на этапе подбора помещения, получения лицензирования и прохождения процедуры аккредитации своими франчайзи. АНАЛИЗ РЫНКА. Объем и характеристика рынка 11 В выделенной локации расположено 17 МБОУ, включая Гимназии и Лицеи. В АКС не включены образовательные центры, оказывающие только дополнительные образовательные услуги школьникам и взрослым, в т.ч. курсы иностранных языков, школы танцев, курсы подготовки к ЕГЭ и репетиторы. Население 115 000 чел ( по данным на конец 2018 года) следовательно младшего школьного возраста детей около 10 000 17 МБОУ и 3 ЧШ имеющих лицензию на образовательную деятельность. АНАЛИЗ РЫНКА. Конкурентная среда 12 Название школы Наличие лицензии Классы Наличие детского сада Условия приема/ вакантные места Образовательна я программа Время работы АНАЛИЗ РЫНКА. Конкурентная среда 13 Название школы Основные услуги Дополнительные услуги Стоимость пребывания Возможности • Большая емкость рынка учебных услуг • Постоянно растущий спрос на негосударственные учебные заведения • Длительный жизненный цикл клиента Сильные стороны • Минимальная конкуренция (частных школ менее 1%) • Узнаваемый и престижный бренд • Хорошая сетевая поддержка со стороны франчайзера (методическая, информационная, юридическая, рекламная и т.д.) • Поддержка из гос.бюджета (после получения государственной аккредитации – от 1 года работы) Угрозы • Повышенный уровень ответственности, поскольку услуги предоставляются детям младшего школьного возраста (решается страхованием, организацией видеонаблюдения и охраной) • Отсутствие спроса на услуги в летний период (решается организацией летнего досуга, лагеря для детей) Слабые стороны • Отсутствие клиентской базы • Отсутствие подготовленного персонала АНАЛИЗ РЫНКА. SWOT-анализ 14 АНАЛИЗ РЫНКА. Конкурентные преимущества 15 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 2016 год 2018 год 2019 год 2020 год ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Развитие франчайзинговой сети 17 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Предлагаемые пакеты франчайзинга 18 В рамках настоящего бизнес-плана в качестве базового варианта выбран пакет франшизы «Начальная школа» с набором опций «Бизнес», в который входят следующие услуги со стороны франчайзера: • Первичная работа • Ремонт и оборудование • Реклама и маркетинг • Работа с персоналом • Call-центр • Методическое сопровождение • Юридическая поддержка • Консалтинг • Корпоративный университет • Лицензирование и аккредитация. Количество классов в пакете - 4 (с 1 по 4) Паушальный взнос - 1 000 000 рублей Доплата за 1 класс сверх пакета - 200 000 Размер роялти – 5% от суммы выручки ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Предлагаемые пакеты франчайзинга 19 Приобретаемая франшиза предполагает открытие частной начальной школы Г. Обнинск - город областного подчинения на севере Калужской области. Расположен на Среднерусской возвышенности, на реке Протве (приток Оки), в 25 километрах к юго-западу от границы Новой Москвы по Калужскому А130 шоссе и 38 километрах Киевскому шоссе М3, в 80 километрах от МКАД, в 68 км к северо-востоку от Калуги. На долю учащихся в дневных общеобразовательных учреждениях приходится около 15 тыс. человек населения, что на 32% меньше по сравнению с 2000 годом, и обусловлено сокращением рождаемости в годы перестройки. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Локация 20 Идеально помещение частной школы – отдельно стоящее или встроено- пристроенное помещение площадью от 400 кв.м (начальная школа) до 3-5 тыс. кв.м. (полная школа), имеющая свою обширную территорию, озелененную не менее чем на 50%, автостоянку, подъездные пути и расположенное в престижном районе города. Помещение должно соответствовать требованиям САнПина для общеобразовательных заведений и требованиям МЧС . Территория школа должна зонироваться – физкультурно-спортивная, зона отдыха и хозяйственная зона. Спортивная площадка должна быть оборудована необходимым инвентарем. После выбора помещения, желательно договорится об условиях арендных каникул и можно начинать ремонт. Кроме ремонта необходимо учесть также и комплектацию. В нее входит: учебная мебель, комплектация пищеблока, медблока, раздевалки, спортивный и актовый зал, учебные материалы и многое другое. В целом статус частной школы предполагает наличие современного высокотехнологичного оборудования и оснащения, качественная эргономичная мебель, электронные журналы, интерактивные доски и мультимедийные средства обучения, локальная компьютерная сеть, наличие интернета и wi-fi и многое другое. Основные требования к помещению: • не менее 400кв. м. нежилого помещения, • 1-2 этаж (цоколь и подвал запрещены), минимум 2 входа, • наличие прилегающей территории, разделенная на зоны: спортивную площадку, прогулочную площадку и хоз.территорию) • долгосрочный договор аренды (не менее 10 лет) • отсутствие под помещением подземной парковки ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Помещение 21 Для осуществления деятельности будет приобретено необходимое оборудование, оргтехника, мебель, информационно-тематические материалы и оборудование, стоимость которых представлены в таблице. Стоимость оборудования, мебели будет рассчитана по усредненному прайс-листу специализированных компаний- поставщиков, которые занимаются поставкой и монтажом оборудования, мебели для учебных заведений. Наименование Комплектование учебного кабинета информатики Комплектование учебного кабинета начальных классов Комплектование учебного кабинета музыки Дидактическая наполняемость кабинета (на 4 кабинета) Комплектование школьного спортивного зала Комплектации пищеблока и столовой ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. Оборудование 22 Календарный план реализации проекта представляется следующим образом: Общий сроки открытия предприятия составляет 3 - 6 месяцев. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН. График реализации проекта 23 Поиск и согласование помещения 1 мес. Регистрация юридического лица НКО (Учреждения или АНО) 2 мес. Проведение ремонта 2 мес. Комплектация мебелью и оборудованием 1 мес. Получение заключения Роспотребнадзрра и МЧС от 30 дней Получение гос. лицензии от 45 дней МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН Детство - важный период для формирования привычки учиться, которая сохранится на всю жизнь. Поэтому чрезвычайно важно привить любовь к новым знаниям уже с малых лет. В нашей школе созданы все условия для этого: • Маленькие классы и семейная обстановка. Максимум внимания каждому ученику. • Уроки делаются в школе, после вкусного горячего обеда и прогулки, со своим учителем. Ведь кто лучше своего педагога знает пробелы ученика? • Много интересных дополнительных занятий и проектов, а главное - "атмосфера" в классе, где ставится в приоритет интеллект. Именно такую школу мы создали! Именно для своих детей. Ведь школа - это огромный период жизни человека, который формирует успешность человека во взрослой жизни. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Концепция 25 Основные образовательные программы • Начальная школа 1-4 класс - по 1 классу в параллели • Подготовка к школе курсы - 1 группа • Дополнительное образование из предоставляемых сетью школ «программ. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Описание продукции и услуг 26 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Описание продукции и услуг 27 Дополнительные образовательные программы : • Студия мультипликации • Студия современного танца • Художественная студия • Английский язык • Шахматный клуб «Белая ладья» • Фотостудия • Программа летнего лагеря «Эврика» • Программа летнего лагеря Лаборатория новых идей» • Программа летнего лагеря «Поколение Мы» • Художественная школа Целевой рынок — основной рынок компании, именно он приносит основной доход и прибыль; представители рынка являются прямыми инициаторами покупки товара и имеют выраженную потребность купить продукт, который предлагает компания. Критерии сегментации рынка Целевой рынок Инструменты работы с ЦА Женщины (возраст 25+) Сегмент бизнес/ премиум Детский сад и начальная школа рассчитаны на высокую ценовую категорию. Магазины, детские поликлиники, крупные торговые центры с детскими площадками (флаеры). Мужчины (возраст 30+) Сегмент бизнес/ премиум Автомашины с детскими креслами на автопарковках около больших магазинов, Раздача флаеров МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Целевая аудитория 28 Клиентами частной школы становятся дети родителей, имеющих достаток выше среднего, понимающие важность качественного образования своего чада в будущем и не экономящие на детях. Также обучение в престижной школе – один из показателей статуса. Портрет целевого клиента Маркетинговая стратегия включает основные действия, с помощью которых сервис сможет быстро привлечь клиентов и достичь плана продаж, предусмотренного настоящим бизнес-планом. Основные цели маркетинга • Информирование о продуктах и услугах • Привлечение целевой аудитории • Увеличение объемов продаж Основная стратегия маркетинга на начальном этапе - обеспечение роста продаж, за счет активного привлечения новых потребителей к бренду. Критерии для выбора частной школы - репутация школы - уровень педагогического состава - количество учащихся в классе - территориальная близость к дому или работе - наличие лицензии, аккредитации - «сарафанное» радио Основные каналы продвижения Перечень основных каналов продвижения и возможных видов рекламы рекомендуется франчайзером и утверждается в медиаплане: • Контекстная реклама (Яндекс.Директ, Google AdWords) • Продвижение в социальных сетях (создание и раскрутка группы в социальных сетях, проведение акций и конкурсов в группах) • Публикация статей на интернет порталах города • Размещение в интернет-каталогах и справочниках • Снятие и монтаж видео-ролика трейлера, размещение на корпоративном YouTube-канале, Размещение видео- отзывов родителей • Размещение флаеров, размещение баннера\растяжки внутри ЖК • SMM продвижение • Таргетированная реклама в соц.сетях на страницах и сообществах с выделенной ЦА • Рекламные посты у блогеров и/или звезд • Размещение на сайтах основанных на геолокации (Yandex.Maps, 2GIS, Google Maps). МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Стратегия маркетинга и каналы продвижения 29 Вид рекламы Срок реализации Стоимость Ожидаемый итог Контекстная реклама Снятие и монтаж видео-ролика трейлера Размещение флаеров SMM продвижение Для реализации плана по привлечение целевой аудитории, повышению лояльности и продвижения услуг были отобраны следующие виды рекламной активности. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН. Перечень рекламных активностей 30 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН Организационно-правовая форма По Закону об образовании школа может работать как в виде некоммерческой организации (учреждения) так и в виде организации, осуществляющей образовательные услуги (ООО, ИП). Однако коммерческая форма не приветствуется министерством образования и в дальнейшем не будут выплачиваться субсидии из бюджета. Регистрация НКО осуществляется в Минюсте и занимает минимум 2 месяца, после принятия документов. Основные виды деятельности Частная общеобразовательная школа работает по следующим кодам ОКВЭД: • 85.13 образование основное общее • 85.12 образование начальное общее • 85.14 образование среднее общее • 85.41 образование дополнительное детей взрослых • 88.91 предоставление услуг по дневному уходу за детьми Система налогообложения Общество ведет бухгалтерский учет и представляет финансовую отчетность в порядке, установленном действующим законодательством РФ. Применяемая система налогообложения - Упрощенная система налогообложения (УСН) на основании ст. 346.11 Налогового Кодекса РФ. Объект налогообложения – доходы предприятия, ставка налога - 6%. Налоги Период Ставка УСН Год 6% НДС Месяц 0 % Налог на имущество Квартал 0 % Отчисления во внебюджетные фонды Месяц 30.2 % ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН. Организационно-правовая форма 32 Лицензию обязаны получать все юридические лица, занимающиеся образовательной деятельностью, в т.ч. ООО. Единственным исключение является индивидуальный предприниматель, при условии что, он сам лично ведет образовательный процесс (репетиторство). Аккредитация школы – процедура необязательная, однако она: • подтверждает статус образовательного учреждения и дает право выдавать своим выпускникам аттестаты государственного образца; • при отсутствии аккредитации у школы, выпускники вынуждены сдавать выпускные экзамены в других школах, что не удобно и рассматривается потенциальными клиентами как негативный фактор при выборе школы; • школа не имеющая госаккредитацию не вправе претендовать на получение государственной финансовой поддержки из бюджета. Основная цель процедуры госаккредитации школы – подтверждение качества предоставляемой образовательной услуги и ее соответствие государственным образовательным стандартам образования. Аккредитация школы – процедура регулярная, периодичность зависит от срока выданной аккредитации (можно отдельно аккредитовать начальную, среднюю и полную школу), в зависимости от этого максимальный срок аккредитации 11 лет. Сама процедура аккредитации длится 105 дней. Образовательная деятельность в России является лицензируемым видом деятельности, поэтому до начала учебного года необходимо получить лицензию в министерстве образования, которая подтверждает соответствие условий образовательного процесса всем необходимым требованиям. На момент лицензирования школа должна уже иметь: - помещение, соответствующее требованиям СанПина и МЧС для общеобразовательных организаций; - разработанную и утвержденную основную образовательную программу; - комплектация всей необходимой для образовательного процесса мебелью и оборудованием; - условия для осуществления питания учащихся; - педагогический состав, отвечающий требованиям Закона об Образовании; - учебную литературу; - и многое другое. Полный перечень документов содержится в Положении о лицензировании образовательных организаций. Лицензионная экспертиза длится в общей сложности 45 дней после сдачи документов. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН. Лицензирование и аккредитация 33 Деятельность общеобразовательных школ в России регламентируется следующими нормативными актами: • Федеральный Закон «Об образовании РФ» №271 ФЗ • Федеральный Закон «О некоммерческих организациях» №7 ФЗ • СанПин 2.4.2.2821-10 «Санитарно-эпидемиологические требования к условиям и организации обучения в общеобразовательных учреждениях» • Положение о лицензировании образовательной деятельности • Положение о государственной аккредитации • Приказ Минобрнауки России от 30.08.2013 N 1015 (ред. от 17.07.2015) "Об утверждении Порядка организации и осуществления образовательной деятельности по основным общеобразовательным программам - образовательным программам начального общего, основного общего и среднего общего образования" ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН. Правовые аспекты проекта 34 Директор Педагоги Медицински й работник Административ ный персонал Бухгалтер Завуч ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН. Организационная структура и штатное расписание 35 Должность Количест во, чел. Месячный оклад, руб. Итого ФОТ, руб. Директор Завуч Учитель начальных классов с анг.языком Педагог по информатике Логопед Психолог Педагог по музыке Педагог по физкультуре Помощник повара/посудомойка (со 2- го года) Повар Медицинский работник Дворник Уборщица Бухгалтер Всего Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание (на 1-й год работы). ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные: • Дата начала проекта: 01.11.2019 г. • Продолжительность: 3 года. • Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, с момента начала проекта 6 мес. • Основная валюта проекта: руб. • Первый финансовый год начинается в январе 2020 г.. • ФОТ не увеличивается в рассматриваемом периоде. Базовый сценарий За базовый сценарий реализации настоящего бизнес-плана выбран вариант, который предусматривает наличие государственной поддержки и подбор помещения без ремонта. Дополнительные сценарии реализации бизнес-плана рассматриваются в прилагаемых к настоящему плану финансовых моделях. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. Базовые параметры, окружение и допущения 37 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. Инвестиционный план 38 Объем инвестиций Сумма, руб. Стоимость франшизы – пакет Бизнес Стоимость ремонта – закладываем средний на кв.м Стоимость брендирования и вывески - фотообои (паттерн) - стенды - вывеска - табличка Стоимость оборудования и комплектации (см.приложение) Стоимость рекламной компании: согласно медиаплану Стоимость сайта Стоимость сайта для минобразования Стоимость аренды Комплектация пищеблока и столовой ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. Анализ проекта 39 Анализ эффективности проекта Горизонт планирования, лет Срок окупаемости инвестиций – PP, лет Дисконтированный срок окупаемости инвестиций – DPP, лет Чистая приведенная стоимость - NPV, тыс.руб. Внутренняя норма прибыли – IRR, % Коэффициент рентабельности продаж - ROS, % Индекс рентабельности инвестиций – PI% Прибыль на инвестированный капитал - ROI, % Терминальная стоимость проекта (NTV), тыс.руб. Интегральные показатели проекта Инвестиции, тыс.руб. в том числе. заемные средства собственные средства Суммарная выручка, тыс.руб. EBITDА, тыс.руб. Операционная рентабельность, % Чистая прибыль, тыс.руб. Чистая рентабельность, % ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. Операционные расходы 40 Статьи затрат Ед. Сумма Аренда помещения руб. Коммунальные платежи руб. Дератизация и дезинфекция руб. Видеонаблюдение Veedo руб. Телефон руб. Страхование имущества руб. Интернет руб. Охрана Аркан руб. Обслуживание пожарной сигнализации руб. Обслуживание банка руб. Итого постоянные расходы руб. Статьи затрат Ед. Сумма Расходы на закупку продуктов питания руб. Хозяйственные расходы руб. Закупка бутилированной воды руб. Роялти 5% от оборота руб. Страхование детей руб. Реклама руб. Итого переменные расходы руб. Постоянные расходы за месяц на 1-й год деятельности Переменные расходы за месяц на 1-й год деятельности ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. План доходов и расходов 41 Наименование Ед. 1 год 2 год 3 год Выручка школа осн программа руб. Выручка школа доп занятия руб. Поступления из бюджета по школе руб. Оборот по школе руб. Постоянные расходы Аренда помещения руб. Коммунальные платежи руб. Дератизация и дезинфекция руб. Видеонаблюдение Veedo руб. Телефон руб. Страхование имущества руб. Интернет руб. Охрана Аркан руб. Обслуживание пожарной сигнализации руб. Обслуживание банка руб. Итого постоянные расходы руб. Переменные расходы руб. Расходы на закупку продуктов питания руб. Хозяйственные расходы руб. Закупка бутилированной воды руб. Роялти 3% от оборота руб. Страхование детей руб. Реклама руб. Итого переменные расходы руб. Фонд оплаты труда, в т.ч. НДФЛ руб. Итого фонд оплаты труда руб. Отчисления в фонды с ФОТ руб. Итого расходы школы руб. Прибыль до налогообложения руб. Налог на УСН 6% руб. Прибыль после налогообложения руб. В процессе деятельности предприятие может столкнуться с определенными рисками, которые необходимо учитывать на этапе планирования. Их оценка и меры по предотвращению описаны в таблице. Риск Вероятность наступления Степень тяжести последствий Меры по предотвращению Повышенный уровень ответственности, поскольку услуги предоставляются детям младшего школьного возраста средняя средняя Обучение персонала, организация страхования учеников и гражданской ответственности предприятия, организация видеонаблюдения и охраны на территории предприятия Отсутствие спроса на услуги в летний период низкая низкая Организация летнего досуга для учеников, летнего лагеря и программ внеклассного образования для детей Рост конкуренции средняя средняя Применение всех конкурентных преимуществ, система скидок, более активная работа с потенциальными клиентами через социальные сети Низкая рентабельность низкая высокая Пересмотр ценовой политики, расширение ассортимента, поиск новых способов позиционирования, работа с клиентами через социальные сети Повышение арендной платы низкая низкая Заключение договора аренды с фиксированной суммой выплат в рублях, готовность к повышению аренды к моменту пролонгации договора ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. Оценка рисков проекта 42 КОНТАКТЫ. |