Бизнесплан является одним из составных документов, определяющих стратегию развития организации. Вместе с тем он базируется на общей концепции развития организации

• Название: Бизнесплан является одним из составных документов, определяющих стратегию развития организации. Вместе с тем он базируется на общей концепции развития организации
• Дата: 23.05.2022
• Размер: 0.73 Mb.
• Имя файла: 437274.rtf
• Тип: Бизнес-план; #545451
• страница: 4 из 4

Срок изготовления и поставки электрофильтра составляет менее 5-ти месяцев. По истечении 3-х месяцев, возможно, начало монтажных работ.

Электрофильтр-труба и его комплектующие поставляются автотранспортом и ж/д. транспортом в упаковке, обеспечивающей его сохранность и последующую работоспособность. Очередность и блочность поставки согласовываются в рамках ППР с монтажной организацией и утверждаются заказчиком.

Технические гарантии: поставщик гарантирует показатели запыленности на выходе вертикального электрофильтра не выше 50 мг/нм3; время работы до ремонта электрофильтра не менее 40 000 ч, при условии эксплуатации в соответствии с инструкцией.

Гарантийный срок эксплуатации электрофильтра составляет 24 месяца после ввода в эксплуатацию при соблюдении инструкции по эксплуатации.

Для использования электрофильтра дополнительного персонала не требуется. Но пройти обучение и курсы повышения квалификации работники предприятия все же должны.

Стоимость изготовления, поставки, шефмонтажных и пуско-наладочных работ по одному вертикальному электрофильтру-трубе (полнокомплектное) в ОАО «Бетон» - 8 980 000 руб. с НДС.

В результате реализации данного проекта в 2012 г. объем производства ОАО «Бетон» должен составить более 2,5 млн. т. цемента.

В таблице 5 представлена оценка инновационного потенциала предприятия.
Таблица 5. Оценка инновационного потенциала предприятия

Компоненты блоков	Уровень состояния компонентов
		Слабые стороны			Сильные стороны
1. ПРОДУКТОВЫЙ БЛОК
1.1 Состояние проекта А 1.2 Состояние проекта В				3			5
Итоговая оценка состояния продуктового блока				3			5
2. ФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ БЛОК
2.1 НИОКР, опытно-эксперементальные и испытательные работы						4
2.2 Производство: основное и вспомогательное							5
2.3 Маркетинг и сбыт							5
Итоговая оценка состояния функционального блока	14
3. РЕСУРСНЫЙ БЛОК
3.1 МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ 1) Сырье, материалы, топливо и энергия, комплектующие 2) Площади и рабочие места, связь и транспорт 3) Оборудование и инструменты						4 4	5
Итоговая оценка состояния материально-технических ресурсов	13
3.2 ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ 1) Состав и компетентность руководителей 2) Состав и квалификация специалистов 3) Состав и квалификация рабочих							5 5 5
Итоговая оценка состояния трудовых ресурсов	15
3.3 ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ 1) Научно-технический задел; патенты и ноу-хау 2) Экономическая информация 3) Коммерческая информация				3		4 4
Итоговая оценка состояния информационных ресурсов	11
3.4 ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ 1) Возможность финансирования из собственных средств 2) Обеспеченность оборотными средствами 3) Обеспеченность средствами на зарплату				3 3 3
Итоговая оценка состояния финансовых ресурсов	9
ИТОГО ПО ВИДАМ РЕСУРСОВ
3.1 Состояние материально-технических ресурсов						4
3.2 Состояние трудовых ресурсов							5
3.3 Состояние информационных ресурсов						4
3.4 Состояние финансовых ресурсов				3
Итоговая оценка состояния ресурсов	16
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ БЛОК
4.1 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА
1) Конфигурация: звенья, диапазон и уровни управления				3
2) Функции: состав и качество разделения труда						4
3) Качество внутренних и внешних вертикальных и горизонтальных, прямых и обратных связей						4
4) Отношения: разделение прав и ответственности по звеньям				3
Итоговая оценка	14
4.2 ТЕХНОЛОГИЯ ПРОЦЕССОВ ПО ВСЕМ ФУНКЦИЯМ И ПРОЕКТАМ
1) Прогрессивность используемых технологий и методов						4
2) Уровень автоматизации						4
Итоговая оценка	8
4.3 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ КУЛЬТУРА
1) Коммуникационная система и язык общения							5
2) Традиции, опыт и вера в возможности организации							5
3) Трудовая этика и мотивирование							5
Итоговая оценка	15
ИТОГ ПО КОМПОНЕНТАМ ОРГАНИЗАЦИОННОГО БЛОКА
4.1 Организационная структура						4
4.2 Технология процессов						4
4.3 Организационная культура							5
Итоговая оценка	13
5. УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ БЛОК
5.1 Общее, функциональное и проектное руководство				3
5.2 Система управления: планирование, организация, контроль, стимулирование, координация						4
5.3 Стиль управления (сочетание автономности)				3
Итоговая оценка	10
ИТОГО ПО БЛОКАМ ИННОВАЦИОННОГО ПОТЕНЦИАЛА
1. Состояние продуктового блока							5
2. Состояние функционального блока							5
3. Состояние ресурсного блока						4
4. Состояние организационного блока						4
5. Состояние управленческого блока				3
Итоговая оценка	21

Затем необходимо критериям присвоить веса в зависимости от их значимости, на основе чего можно будет определить интегральную балльную оценку и приоритет проектов (табл. 6).
Таблица 6. Критерии оценки инновационного проекта

Критерии	Весовой коэффициент	Оценка проекта		Итоговый бал
1. Аспекты, характеризующие фирму в целом
1) квалификация административно - управленческого персонала	3	2		6
квалификация специалистов по маркетингу	3	2		6
организационно – управленческая структура фирмы	3	2		6
система сбыта товара (услуг)	3	2		6
Финансовое и экономическое положение фирмы	3	2		6
2) репутация фирмы и ее товаров	2	1		2
Квалификация научного и инженерного персонала	2	-1		-2
Квалификация производственная персонала	2	1		2
Технологический уровень производства	2	1		2
Доступность источников сырья, материалов, комплектующих	2	1		2
Доступность источников энергии и топлива	2	2		4
Уровень развития транспортной сети	2	2		4
Доступность рынка	2	2		4
Культура производства	2	1		2
Безопасность производства	2	2		4
Экология производства	2	1		2
2. Аспекты, характеризующие отрасль и отраслевой рынок
1) перспективы развития отрасли и отраслевого рынка	3	1		3
Уровень конкуренции	3	1		3
Стабильность спроса	3	2		6
Тенденции изменения спроса	3	1		3
Затраты на продвижение товаров на рынок	3	-1		-3
2) емкость рынка	2	1		2
Способность рынка к принятию товаров или услуг	2	1		2
3) влияние проекта на развитие смежных отраслей	1	-1		-1
3. Аспекты, характеризующие товары или услуги
1) функциональные и потребительские свойства товаров	3	2		6
Надежность и долговечность	3	2		6
Экологичность	3	2		6
Безопасность для потребителя	3	2		6
Цена	3	2		6
Себестоимость товаров	3	1		3
2) дизайн	2	1		2
Возможность развития товаров	2	0		0
Соответствие стандартам	2	2		4
Технологичность	2	2		4
3) подготовка клиента к использованию товаров	1	2		2
4. Аспекты, характеризующие маркетинг
1) исследование рынка	3	1		3
Реклама	3	1		3
Каналы сбыта товара	3	2		6
Методы стимулирования сбыта	3	1		3
2) предпродажное и послепродажное обслуживание	2	-1		-2
5. Производственные аспекты
1) система обеспечения и контроля качества товаров	3	2		6
Накладные расходы	3	1		3
2)использование технологического потенциала	2	1		2
Затраты на сырье, материалы и комплектующие	2	1		2
Затраты на топливо и энергоносители	2	2		4
Производственная кооперация	2	1		2
6. Финансовые аспекты
1) возможность привлечения средств из госбюджета	4	0		0
Возможность привлечения средств населения	4	0		0
Обеспечение финансовых гарантий	4	2		8
2) участие фирмы, представляющей проект, в его финансировании	3	2		6
Возможность привлечения российских интересов	3	1		3
Возможность привлечения зарубежных инвесторов	3	0		0
Возможность получения кредитов в российских банках	3	2		6
Возможность получения кредитов в зарубежных банках	3	0		0
3) общий объем финансирования проектов	2	1		2
7. Социально – экономические аспекты
1) обеспечение занятости населения	3	2		6
Экспортный потенциал	3	1		3
Экология региона	3	1		3
Рост деловой активности	3	1		3
2) использование научно-технического потенциала	2	1		2
Рост личных доходов населения региона	2	1		2
Развитие отрасли	2	1		2
Развитие производств, косвенно связанных с проектом	2	0		0
Развитие объектов социальной сферы в регионе	2	1		2
Решение демографических проблем	2	1		2
Разработка новых рынков	2	1		2
Рациональное использование природных ресурсов	2	1		2
Безопасность населения	2	1		2
«развитие региональных инфраструктур»	2	1		2
8. Коммерческая эффективность проекта
1) прибыльность проекта	4	2		8
2) время окупаемости инвестиций	3	1		3
Ликвидность и платежеспособность	3	1		3
9. Риск проекта
1) экономический риск	3	2		6
Риск сбыта	3	2		6
Социально – политический риск	3	0		0
2) риск качества	2	1		2
Риск обеспечения производства	2	1		2
Бюджетный риск	2	1		2
Природный риск	2	1		2
Экологический риск	2	0		0
Криминальный риск	2	0		0
Результат			210

После анализа сведений о перспективности новых технологических решений, оформленных в виде проектов, экономической целесообразности, рискованности инвестиций на основе интегральной оценки самих инновационных решений и внешних условий, выявили, что из двух проектов, предлагаемых к реализации в ОАО «Бетон», в настоящей работе, приоритетным является проект В.

Проектом предусматривается установка нового электрофильтра, после чего пылевыбросы на вращающейся печи должны сократиться.

Составим производственную программу ОАО «Бетон» по выпуску цемента (табл.7). Производственная программа – это развернутый или комплексный план производства и продажи продукции, характеризующий годовой объем выпуска, номенклатуру, качество и сроки, требуемые рынком товаров и услуг.
Таблица 7. Производственная программа выпуска цемента, тонн

Объем выпуска, тыс. т.	Годы реализации проекта
	2008	2009	2010	2011	2012
Цемент	1980	2250	2480	2600	2750

Рассчитаем объем продаж в 2008-2012 годах с учетом изменения объема производства (таблица 8)
Таблица 8. Планируемый объем продаж цемента по годам

Показатель	Годы реализации проекта
	2008	2009	2010	2011	2012
Объем выпуска, тыс. тонн	1980	2250	2480	2600	2750
Цена за ед., руб.	2580	2700	2950	3200	3470
Объем продаж, тыс. руб.	5108400	6075000	7316000	8320000	9542500

В табл. 9 проанализируем потребность в новом оборудовании.
Таблица 9. Потребность в оборудовании

Оборудование	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб.
Вертикальный электрофильтр	1	8980000	8980000
Итого:			8980000

Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 10).
Таблица 10. Потребность в ресурсах на производственную программу

Ресурсы (на весь объем)	2008 год на весь объём, руб.	2009 год на весь объём, руб.	2010 год на весь объём, руб.	2011 год на весь объём, руб.	2012 год на весь объём, руб.
1. Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
2. Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
3. Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
4. Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
5. Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Итого	942341,4	1017270	1121258	1175512	1243330

Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:

Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости

Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42

Инвестиции в ОбК на 2008 г. = (1017270 - 942341,4)/ 10,42 = 7190,84 руб.

Таблица 11. Потребность в инвестициях

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Затраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб.	2	-	-	-	-
Приобретение оборудования, тыс. руб.	8980	-	-	-	-
Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.	7,19	9,98	5,21	6,51	-
Итого:	8989,19	9,98	5,21	6,51	-

Далее необходимо рассчитать сводку затрат и калькуляцию плановой себестоимости цемента за планируемые годы выпуска.

Средние годовые издержки на 1 т. продукции представим в таблице 12:
Таблица 12. Средние годовые издержки на 1 т. продукции

Статьи издержек	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Сырье и основные материалы	170,37161,85 161,85 161,85	161,85
Мелющие тела	5,144,88 4,88 4,88	4,88
Топливо	210,52199,99 199,99 199,99	199,99
Воздух	17,1716,31 16,31 16,31	16,31
Электроэнергия	72,7369,09 69,09 69,09	69,09
Основная зарплата	12,26	12,26	12,26	12,26	12,26
Отчисления на соцстрах	3,19	3,19	3,19	3,19	3,19
РСЭО	65,12	57,57	52,23	49,82	47,10
Цеховые расходы	22,20	19,54	17,72	16,91	15,98
Общезаводские расходы	63,18	55,59	50,44	48,11	45,49
Итого заводская себестоимость	641,88 600,27 587,96 582,41 576,14
Внепроизводственные расходы	22,67	22,67	22,67	22,67	22,67
Полная себестоимость	664,55	622,94	610,63	605,08	598,81

Полные годовые издержки представим в таблице 13.
Таблица 13. Полные годовые издержки

Статьи издержек	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Сырье и основные материалы	337332,6	364162,5	401388	420810	445087,5
Мелющие тела	10177,2	10980	12102,4	12688	13420
Топливо	416829,6	449977,5	495975,2	519974	549972,5
Воздух	33996,6	36697,5	40448,8	42406	44852,5
Электроэнергия	144005,4	155452,5	171343,2	179634	189997,5
Основная зарплата	24274,8	27585	30404,8	31876	33715
Отчисления на соцстрах	6316,2	7177,5	7911,2	8294	8772,5
РСЭО	128937,6	129536,3	129536,3	129536,3	129536,3
Цеховые расходы	43956	43956	43956	43956	43956
Общезаводские расходы	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4	125096,4
Итого заводская себестоимость	1270922,4 1350621,2 1458162,3 1514270,7 1584406,2
Внепроизводственные расходы	44886,6	51007,5	56221,6	58942	62342,5
Полная себестоимость	1315809	1401628,7	1514383,9	1573212,7	1646748,7

Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Основная сумма кредита выплачивается равными долями в течение четырех лет. Сумма кредита составляет 10575,52 тыс. руб. под 20% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 14).
Таблица 14. Погашение кредита и процентов по нему

Показатели, тыс. руб.	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Кредит	10575,52
Возврат кредита	-	2643,88	2643,88	2643,88	2643,88
Остаток на начало года	10575,52	10575,52	7931,64	5287,76	2643,88
Сумма процентов за кредит	2115,10	2115,10	1586,33	1057,55	528,78

Рассчитаем денежные потоки по 3-м видам деятельности. Для этого составим таблицу 15.
Таблица 15. Денежные потоки по трем видам деятельности

Денежные потоки	2008	2009	2010	2011	2012
1.Денежный поток от инвестиционной деят-ти	-10575,52
1.1. Покупка оборудования	8980
1.2. Прирост оборотных средств	7,19
1.3. Проценты по первому году	1586,33
1.4. Прединвестиционная деятельность	2
2.Денежный поток от финансовой деят-ти	10575,52	-2643,88	-2643,88	-2643,88	-2643,88
2.1.Сумма кредита	10575,52
2.2.Возврат кредита		2643,88	2643,88	2643,88	2643,88
3.Денежный поток от операционной деят-ти	-	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
3.1.Доход от продаж		6075	7316	8320	9542,5
3.1.1.Объем продаж		2250	2480	2600	2750
3.1.2.Цена за единицу продукции		2700	2950	3200	3470
3.2.Полная себестоимость		1401,63	1514,38	1573,21	1646,75
3.2.1.Амортизация		598,66	598,66	598,66	598,66
3.3.Проценты за кредит		1586,33	1189,75	793,16	396,58
3.4.Прибыль до налогообложения		3087,04	4611,87	5953,63	7499,17
3.5.Налог на прибыль(24%)		740,89	1106,85	1428,87	1799,80
3.6.Чистая прибыль		2346,15	3505,02	4524,76	5699,37

Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 16.
Таблица 16. Денежные потоки для финансового планирования

Денежный поток	Год реализации проекта
	2008	2009	2010	2011	2012
1. Инвестиционная деятельность	-10575,52
2. Финансовая деятельность	10575,52	-2643,88	-2643,88	-2643,88	-2643,88
3. Операционная деятельность	0	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
4.Сальдо денежных потоков (1+2+3)	0	300,93	1459,8	2479,54	3654,15
5. ЧДП (1+3)	-10575,52	2944,81	4103,68	5123,42	6298,03
6. Коэффициент дисконтирования (20%)	1	0,83	0,69	0,58	0,48
7.ЧТДС (5*6)	-10575,52	2444,19	2831,54	2971,58	3023,05
8.ЧТДС нарастающим итогом	-10575,52	-8131,33	-5299,79	-2328,20	694,85

Заключение
В результате проведённого исследования по теме "Финансовый механизм инновационного предпринимательства", а также после разработки инновационного проекта на примере предприятия ОАО "Бетон" можно сделать ряд выводов:

Финансовое обеспечение инновационной деятельности охватывает денежные отношения субъекта инноваций с другими хозяйствующими субъектами, финансово-кредитными учреждениями по оплате научно-технической продукции, контрагентских работ, поставок спецоборудования, материалов и комплектующих изделий, расчетов с учредителями, трудовым коллективом и государственными органами управления.

В 1-вом разделе практической части курсового проекта в ходе описания исследуемого предприятия был проведен анализ основных технико-экономических показателей за два предшествующих года, который показал, что ОАО «Бетон» находится в устойчивом финансовом положении.

Во втором разделе была дана очень кратная характеристика предприятия: ее наименование, цель создания, выпускаемая продукция, финансовое состояние. Так же во второй части этого раздела были описаны пути решения имеющихся на предприятии ОАО «Бетон» проблем. Мероприятия по решению проблем были четко сформулированы, обоснованна их необходимость, показаны необходимые изменения и затраты на их реализацию. В данной курсовой работе было предложено два инновационного проекта. По каждому мероприятию в отдельности был произведен расчет затрат на его реализацию.

В третьей главе представляется расчет эффективности выбранного мероприятия. Каждое мероприятие требует затрат, но они должны принести доход и фактически должно быть определено время когда возвратятся затраты и какая сумма прибыли будет получена от применения выбранного мероприятия.

В конце главы была простроена таблица сравнения полученных результатов путем сопоставления основных технико-экономических показателей до мероприятия и после него.
Библиографический список литературы

1. 
   Балабанов И.Г. Инновационный менеджмент: Учебное пособие. – СПб.: Питер, 2000.
   
2. 
   Инновационный менеджмент: Учебник / Под ред. проф. В.А. Швандара, проф. В.Я. Горфинкеля. – М.: Вузовский учебник, 2005. – 382 с.
   
3. 
   Медынский В.Г. Реинжиниринг инновационного предпринимательства/ Медынский В.Г., Ильдеменов С.В. – М.: ЮНИТИ, 1999. – 413 с.
   
4. 
   Основы инновационного менеджмента. Теория и практика: Учебник / Л.С. Барютин и др.; под ред. А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. 2-е изд. перераб. и доп. – М.: ЗАО "Издательство" Экономика", 2004. – 518 с.
   
5. 
   Управление инновациями: В 3 кн. Кн. 1. Основы организации инновационных процессов: Учеб. пособие / А.А. Харин, И.Л. Коленский; Под ред. Ю.В. Шленова. – М.: Высш. шк., 2003. – 252 с.: ил.
   
6. 
   Управление инновациями: В 3 кн. Кн. 2. Управление финансами в инновационных процессах: Учеб. пособие / А.А. Харин, И.Л. Коленский, Н.Н. Пущенко, В.А. Старых; Под ред. Ю.В. Шленова. – М.: Высш. шк., 2003. – 295 с.: ил.
   
7. 
   http://www.inion.ru