Бизнес план Дизайн студия. Бизнесплана Сведения о проекте и компанииинициаторе
 Скачать 1.4 Mb.
|
|
Adobe InDesign Creative Cloud – это новое приложение для профессионального дизайна страниц, создания и верстки макетов и их публикации. Решение Adobe InDesign CC делает рабочие процессы верстки и дизайна более быстрыми, четким и согласованными. Благодаря улучшенному функционалу и встроенной поддержке 64-разрядных вычислений Adobe InDesign CC ускоряет работу как с простыми, так и с комплексными документами. Теперь специалисты могут демонстрировать свои проекты непосредственно из среды InDesign CC, а также получать доступ к новым функциям сразу после их выпуска. InDesign CC входит в состав Creative Cloud. Это означает, что подписчик получает доступ ко всем актуальным инструментам и новым функциям с момента их появления. Возможность синхронизации настроек позволяет систематизировать настройки своей рабочей среды на нескольких компьютерах. Благодаря богатой библиотеке обучающих видеопособий пользователи получают возможность улучшать свои навыки и осваивать новые инструменты. Интеграция с Behance помогает обмениваться своими проектами с другими пользователями и моментально получать отзывы от дизайнеров со всего мира. 4. Программное обеспечение Adobe Illustrator Creative Cloud – это новое приложение для создания векторной графики и иллюстраций. Решение Adobe Illustrator CC представляет собой более эффективную и согласованную версию популярного графического редактора. Новый инструмент «Изменение текста» содержит расширенный функционал управления набором текста, включая перемещение, масштабирование и поворот отдельных символов с возможностью изменения шрифта или копирования в любой момент. Illustrator CC позволяет предоставлять доступ к результатам работы непосредственно из приложения и синхронизировать цвета из Adobe Kuler. Adobe Illustrator CC входит в состав Creative Cloud. Это означает, что подписчик получает доступ ко всем актуальным инструментам и новым функциям с момента их появления. Возможность синхронизации настроек позволяет систематизировать настройки своей рабочей среды на нескольких компьютерах. Благодаря богатой библиотеке обучающих видеопособий пользователи получают возможность улучшать свои навыки и осваивать новые инструменты. Интеграция с Behance помогает обмениваться своими проектами с другими пользователями и моментально получать отзывы от дизайнеров со всего мира. 5. Программное обеспечение Adobe Dreamweaver Creative Cloud – это новое приложение для создания web-сайтов, ПО и написание кода. Решение Adobe Dreamweaver CC предоставляет расширенные функции разработки материалов для web-страниц при одновременном уменьшении временных затрат. Благодаря упрощённому пользовательскому интерфейсу, подключаемым инструментам и новым средствам визуального редактирования CSS процесс создания кода становится быстрым и интуитивно понятным. Теперь результаты работы в Adobe Dreamweaver CC можно передавать другим пользователям непосредственно из этого приложения, а предоставление доступа к новым функциям по мере их появления обеспечивает соответствие стандартам оформления web-сайтов. В одном приложении реализован полный набор функций для творческой работы. Adobe Dreamweaver CC входит в состав Creative Cloud. Это означает, что подписчик получает доступ ко всем актуальным инструментам и новым функциям с момента их появления. Возможность синхронизации настроек позволяет систематизировать настройки своей рабочей среды на нескольких компьютерах. Благодаря богатой библиотеке обучающих видеопособий пользователи получают возможность улучшать свои навыки и осваивать новые инструменты. Интеграция с Behance помогает обмениваться своими проектами с другими пользователями и моментально получать отзывы от дизайнеров со всего мира. Информация с http://store.softline.ru/ 7.3.Список общих издержек Наименование Величина издержки, тенге Телефон - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Февраль 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Март 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Апрель 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Май 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Июнь 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Июль 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Август 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Сентябрь 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Октябрь 4 000 4 000 5 000 5 000 5 000 Ноябрь 4 000 4 000 5 000 5 000 0 Декабрь 4 000 4 000 5 000 5 000 0 Сумма / Среднее: 48 000 / 4 000 48 000 / 4 000 60 000 / 5 000 60 000 / 5 000 50 000 / 5 000 Интернет - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Февраль 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Март 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Апрель 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Май 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Июнь 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Июль 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Август 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Сентябрь 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Октябрь 4 600 4 600 4 600 4 600 4 600 Ноябрь 4 600 4 600 4 600 4 600 0 Декабрь 4 600 4 600 4 600 4 600 0 Сумма / Среднее: 55 200 / 4 600 55 200 / 4 600 55 200 / 4 600 55 200 / 4 600 46 000 / 4 600 Реклама листовками - Величина издержки: 2015 Январь 10 000 Февраль 10 000 Март 10 000 Апрель 10 000 Май 10 000 Июнь 10 000 Июль 0 Август 0 Сентябрь 0 Октябрь 0 Ноябрь 0 Декабрь 0 Сумма / Среднее: 60 000 / 10 000 Реклама в СМИ - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Февраль 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Март 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Апрель 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Май 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Июнь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Июль 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Август 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Сентябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Октябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Ноябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 0 Декабрь 10 000 10 000 10 000 10 000 0 Сумма / Среднее: 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 100 000 / 10 000 Рекламная вывеска - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Февраль 0 0 0 0 0 Март 0 0 0 0 0 Апрель 0 0 0 0 0 Май 0 0 0 0 0 Июнь 0 0 0 0 0 Июль 0 0 0 0 0 Август 5 000 5 000 5 000 5 000 0 Сентябрь 0 0 0 0 0 Октябрь 0 0 0 0 0 Ноябрь 0 0 0 0 0 Декабрь 0 0 0 0 0 Сумма / Среднее: 10 000 / 5 000 10 000 / 5 000 10 000 / 5 000 10 000 / 5 000 5 000 / 5 000 Уборка офиса - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Февраль 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Март 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Апрель 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Май 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Июнь 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Июль 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Август 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Сентябрь 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Октябрь 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Ноябрь 5 000 5 000 5 000 5 000 0 Декабрь 5 000 5 000 5 000 5 000 0 Сумма / Среднее: 60 000 / 5 000 60 000 / 5 000 60 000 / 5 000 60 000 / 5 000 50 000 / 5 000 Непредвиденные расходы - Величина издержки: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Февраль 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Март 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Апрель 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Май 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Июнь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Июль 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Август 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Сентябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Октябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Ноябрь 10 000 10 000 10 000 10 000 0 Декабрь 10 000 10 000 10 000 10 000 0 Сумма / Среднее: 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 120 000 / 10 000 100 000 / 10 000 Аренда офиса - Общая стоимость аренды помещения, тенге: 2015 2016 2017 2018 2019 Январь 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Февраль 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Март 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Апрель 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Май 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Июнь 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Июль 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Август 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Сентябрь 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Октябрь 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 Ноябрь 100 000 100 000 100 000 100 000 0 Декабрь 100 000 100 000 100 000 100 000 0 Сумма / Среднее: 1 200 000 / 100 000 1 200 000 / 100 000 1 200 000 / 100 000 1 200 000 / 100 000 1 000 000 / 100 000 8.Финансовый план 8.1.Основные исходные данные, допущения и предпосылки, использованные для построения финансовых прогнозов Вид инфляции Показатель Средние темпы роста цен продаж 7% Средние темпы роста цен закупок 8% Средние темпы роста заработной платы 5% Наименование налога Ставка налога Период налогообложения НДС 12% мес. Налог на имущество ( для МСБ – упрощённый режим) 1,5% (0,5%) год Налог на прибыль( для МСБ – упрощённый режим) 20% (3%) мес. Социальный налог 11% мес. 8.2.Показатели эффективности инвестиций Прогнозные показатели эффективности инвестиций Единицы измерения Значения Ставка дисконтирования % 20 PB (период окупаемости проекта) мес. 17 DPB (дисконтированный период окупаемости проекта) мес. 17 NPV (чистый приведённый доход) тенге 16 328 578 IRR (внутренняя норма рентабельности, в процентах) % 251,80 PI (индекс прибыльности проекта) 9,97 PF (потребность в финансировании) тенге 1 665 548 CD (дефицит денежных средств) тенге 0 Оценки эффективности позволяют сделать вывод о целесообразности реализации проекта. Проект окупается в течение 17 месяцев. Чистый приведённый доход проекта составляет 16 328 578 тенге. Индекс прибыльности, характеризующий уровень полученной прибыли на каждую единицу затрат, равен 9,97. Потребность в финансировании составляет 1 665 548 тенге. Дефицита денежных средств нет. 8.3. График окупаемости (NPV) 8.4.Отчёт о прибылях и убытках Отчёт о прибылях и убытках отражает операционную деятельность по проекту (процесс реализации услуг) за определённые периоды времени, демонстрируя ее эффективность с точки зрения покрытия затрат доходами от реализации. 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Выручка 0 6 583 593 13 293 656 18 146 046 21 475 608 19 087 470 Материалы и комплектующие 0 0 0 0 0 0 Сдельная зарплата 0 804 620 1 594 484 2 134 946 2 479 364 2 166 063 Валовая прибыль 0 5 778 973 11 699 172 16 011 099 18 996 244 16 921 407 Общехозяйственные и коммерческие расходы 0 1 566 727 1 632 510 1 776 227 1 918 325 1 711 057 Инвестиционные расходы 0 58 938 63 653 68 745 74 245 67 024 Амортизация 0 31 795 31 795 95 020 107 465 826 741 Расходы на заработную плату 6 389 3 603 387 3 783 556 4 872 221 5 115 832 4 458 055 Финансовые расходы 0 237 222 143 889 50 556 0 0 Налог на имущество 0 0 41 630 1 363 386 Прочие доходы 0 118 611 71 944 25 278 0 0 Прибыль до налога на прибыль -6 389 399 515 6 115 672 9 172 978 11 779 014 9 858 144 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов -6 389 218 807 653 031 959 160 1 063 542 1 044 819 Налог на прибыль 0 78 625 1 223 134 1 834 596 2 355 803 1 971 629 Чистая прибыль -6 389 320 890 4 892 538 7 338 382 9 423 211 7 886 515 В первый год реализации проекта присутствует отрицательное значение чистой прибыли. Это связано с тем, что в первые периоды выручка ещё не поступает, тогда как предприятие несет расходы по операционной деятельности в части инвестиционных затрат. С момента получения заявок поступают доходы от реализации услуг. Но при этом чистая прибыль становится положительной только тогда, когда увеличивается объём реализации услуг. 8.5.График прибыли и убытков 8.6.Отчёт о движении денежных средств Отчет о движении денежных средств - это отчёт компании об источниках денежных средств и их использовании в данном временном периоде. 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Поступления от продаж 0 7 373 624 14 888 894 20 323 571 24 052 681 21 377 966 Затраты на материалы и комплектующие 0 0 0 0 0 0 Затраты на сдельную заработную плату 0 732 138 1 450 850 1 942 626 2 256 019 1 970 940 Выплаты персоналу по заработной плате 0 3 278 787 3 442 726 4 433 322 4 654 988 4 056 465 Прочие выплаты 0 1 820 745 1 899 703 2 066 369 2 231 679 1 991 451 Выплата налогов 3 194 746 155 2 807 095 4 108 396 5 297 757 4 320 900 Денежный поток от операционной деятельности -3 194 795 799 5 288 520 7 772 857 9 612 238 9 038 211 Приобретение основных средств 1 196 259 198 156 198 156 403 656 198 156 0 Продажа основных средств 0 0 0 0 0 0 Денежный поток от инвестиционной деятельности -1 196 259 -198 156 -198 156 -403 656 -198 156 0 Поступление кредитов 2 000 000 0 0 0 0 0 Погашение кредитов 0 666 667 666 667 666 667 0 0 Выплаты процентов по займам 0 237 222 143 889 50 556 0 0 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0 0 Собственный (акционерный) капитал 200 000 0 0 0 0 0 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0 0 Другие поступления 0 118 611 71 944 25 278 0 0 Денежный поток от финансовой деятельности 2 200 000 -785 278 -738 611 -691 944 0 0 Денежный поток за период 1 000 547 -187 635 4 351 753 6 677 256 9 414 082 9 038 211 Баланс наличности на начало периода 0 1 000 547 812 912 5 164 665 11 841 921 21 256 004 Баланс наличности на конец периода 1 000 547 812 912 5 164 665 11 841 921 21 256 004 30 294 214 Анализ Отчёта о движении денежных средств показывает отсутствие кассовых разрывов. В первый год реализации проекта дефицит денежных средств по операционной и инвестиционной деятельности своевременно покрывается поступлением кредита и собственными средствами инициатора проекта. В последующие периоды дефицит, возникающий уже и по финансовой деятельности в связи с возвратом тела долга и процентов, покрывается за счёт поступлений от операционной деятельности. Таким образом, баланс наличности денежных средств всегда остаётся. положительным. 8.7.График денежных потоков 8.8.Баланс Бухгалтерский баланс отражает структуру активов, обязательств и собственного капитала по проекту 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Денежные средства 1 000 547 812 912 5 164 665 11 841 921 21 256 004 30 294 214 Дебиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 НДС по приобретённым ценностям 38 154 0 0 0 0 0 Запасы 0 0 0 0 0 0 Итого оборотные активы 1 038 701 812 912 5 164 665 11 841 921 21 256 004 30 294 214 Основные средства 317 949 286 154 254 359 916 035 1 693 196 866 455 Предоплаченные расходы 0 0 0 0 0 0 Незавершённые инвестиции 840 156 1 038 312 1 236 468 792 624 0 0 Итого внеоборотные активы 1 158 105 1 324 466 1 490 827 1 708 659 1 693 196 866 455 Итого активы 2 196 806 2 137 378 6 655 492 13 550 581 22 949 199 31 160 669 Краткосрочные обязательства по займам 611 111 611 111 611 111 0 0 0 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0 0 Задолженность по налогам 3 194 289 544 581 787 805 160 780 568 1 105 522 Долгосрочные обязательства по займам 1 388 889 722 222 55 556 0 0 0 Итого обязательства 2 003 194 1 622 877 1 248 453 805 160 780 568 1 105 522 Нераспределённая прибыль -6 389 314 501 5 207 039 12 545 421 21 968 632 29 855 147 Добавочный капитал 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Акционерный капитал 0 0 0 0 0 0 Итого собственный капитал 193 611 514 501 5 407 039 12 745 421 22 168 632 30 055 147 Итого собственный капитал и обязательства 2 196 806 2 137 378 6 655 492 13 550 581 22 949 199 31 160 669 8.9.График структуры активов 8.10.Финансовые показатели 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Показатели ликвидности Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 169 90 433 1 471 2 723 2 740 |