Бизнес план. Бизнесплансоздание на базе лпх
 Скачать 0.57 Mb.
|
|
3.4. Характеристики закупаемого поголовья свиней Комплектование ферм животными планируется через одну из ведущих генетических компаний: PIC (Англия), Hipor (Нидерланды), DanBred (Дания). В производственных показателях животных данных компаний существуют следующие основные отличия: - DanBred - самая многоплодная генетика в мире до 14 поросят на опорос, хорошие материнские качества, высокий статус здоровья; 16 - PIC - высокие показатели среднесуточного привеса и конверсии корма; - Hipor - высокий уровень здоровья животных производимых в России и Канаде, достаточно высокое многоплодие 12,4/опорос, хорошие материнские качества. Значительных различий в менеджменте нет, за исключением подбора рецептур, не влияющего на общую экономику затрат на корма и большего внимания при работе с многоплодной генетикой на опоросе. Приобретение животных DanBred возможно в настоящее время только в Дании, других за рубежом и в России. Средние цены на родительскую свинку около 350 Евро/голову, хряков производителей 1500-1800 Евро/голову. 17 4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ Задача агропромышленного комплекса — обеспечение страны продовольствием и сельскохозяйственным сырьем. Объем и масштаб рынка соответствующей продукции В 2008 году, как и ранее, мясной рынок России характеризуется опасной для продуктовой безопасности страны долей импорта более 30 % (35,3% в 2006 г., 33,9% в 2007 г.) и низким уровнем роста собственного производства мяса. Несмотря на немалые вложенные в развитие животноводства за последние три года средства, реального эффекта от этих инвестиций можно ожидать лишь в ближайшие 5-10 лет. Таблица 5 – Фактическая цена на свиней в убойном весе, реализуемых сельскохозяйственными товаропроизводителями (цена реализации) 1 Свиньи Средние на 15.12.2008 Средние на 01.01.2009 Средние на 15.01.2009 Свиньи II категории, руб. 120,26 120,70 125,18 Свиньи IV категории, руб. 82,85 81,49 78,25 1 По данным официального сайта Министерства сельского хозяйства РФ от 15.01.2009 года (http://www.mcx.ru/) 18 5. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ 5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих Таблица 6 - Годовая потребность в кормах по проекту Наименование кормов Ед.изм. Потребность 2009 2010 2011 СК-1 тонн 5,28 7,6 7,5 СК-2 тонн 2,39 4,73 4,67 Престартер тонн 0,55 1,25 1,23 СК-4 тонн 2,03 5,91 5,83 СК-5 тонн 2,39 7,45 7,36 СК-6 тонн 4,0 16,23 16,02 СК-7 тонн 5,73 40,89 40,37 СК-8 тонн 3,62 0,93 0,91 Итого тонн 25,99 84,99 83,89 Таблица 7 – Состав комбикормов (в долях от общей массы) Наименование сырья % ввода сырья в корма СК-1 СК-2 СК-3 СК-4 СК-5 СК-6 СК-7 СК-8 Пшеница 17,529 14,219 Гот. корм 14,088 18,527 20,492 13,666 17,529 Кукуруза 30 30 Гот. корм 30 30 30,000 30 30 Ячмень 20 20 Гот. корм 20 20 20,000 30 20 Отруби пшеничные 16 6 Гот. корм 0 0 5,000 6,025 16 Соя полножирная 7 20 Гот. корм 20,5 19,5 14,000 10 7 Шрот подсолнеч., 34,5 % 6,226 4,079 Гот. корм 3,513 6,448 6,350 7,278 6,226 Рыбная мука, 65% 0 2 Гот. корм 0 2 0,750 0 0 Известняк кормовой 1,142 1,689 Гот. корм 0,967 0,473 0,490 0,641 1,142 Моно Кальция фосфат 1,103 1,013 Гот. корм 0,632 1,052 0,918 0,89 1,103 Оксид цинка 75% 0 0 Гот. корм 0,3 0 0 0 0 10 % престартерный конц. 0 0 Гот. корм 10 0 0 0 0 2 % стартерный премикс 0 0 Гот. корм 0 2 0 0 0 2 % премикс для откорма 0 0 Гот. корм 0 0 2 1,5 0 1 % премикс для свиноматок 1 1 Гот. корм 0 0 0 0 1 ИТОГО 100 100 100 100 100 100 100 100 19 Производство комбикорма планируется в собственном комбикормовом цехе на оборудовании серии «Агроклад» производительностью до 650 кг комбикорма в час. Существует возможность альтернативной поставки комбикорма с комбикормового завода. 5.2. Конкуренция на рынке сбыта Главным конкурентным преимуществом продукта по проекту является высокое качество мяса, обеспеченное высокопродуктивной мясной породой свиней, а также высокая гибкость производства и реализации продукции ввиду небольшого масштаба производства. 5.3. Потенциальная емкость рынка сбыта Рынок свинины является емким и перспективным — эксперты утверждают, что по уровню потребления мясных продуктов россияне значительно отстают от развитых стран (среднестатистический американец потребляет около 110 кг мяса и мясопродуктов в пересчете на мясо в год). Так, если в 1990 году среднее потребление мяса в стране составляло 75 кг (что близко к медицинским нормам), то в 2004 году — порядка 48 кг. Потребители продукции Ввиду небольшого масштаба производства наиболее выгодной является реализация свиней торговым посредникам. Создаваемая ферма обеспечивает выращивание 19 голов свиней живой массой 115 кг каждая для убоя в месяц. Объем производства свиней живым весом на убой II категории в год составляет 26,45 тн (230 голов по 115 кг), а также свиней живым весом на убой IV категории – 0,8 тн в год (4 головы по 200 кг). Спрос на свиноводческую продукцию не подвержен значительным сезонным колебаниям. 20 5.4. Маркетинговая стратегия проекта Расчет и обоснование цены В реализации данного проекта наряду с созданием оптимальных условий содержания свиней, применены технологические решения, позволяющие максимально снизить себестоимость выпускаемой продукции и минимизировать персонал микро-свинофермы до 1-2-х человек (фермерская семья), что позволяет эффективно управлять производством, обеспечивая стабильный выпуск продукции с минимальной себестоимостью. Обеспечение в рамках проекта низкой себестоимости производства при высоком качестве и стабильности поставок возможно за счет: • Вертикальной интеграции производства ("комбикорм – продукция в живом весе"), что позволит максимально снизить затраты на каждом этапе производственной цепочки и обеспечить независимость от конъюнктуры смежных ресурсообеспечивающих рынков; • Применения самых современных технологий и строгого соблюдения передовых технологических стандартов. Лучших в отрасли показателей можно достичь, только поддерживая жесткую технологическую дисциплину на производстве и прозрачность финансовых и товарных потоков. • Создания уникального технологического решения фермы с минимальными затратами (экономия по сравнению с традиционным строительством 40-60%) в рекордно короткие сроки – 1 месяц – 1 микро-свиноферма; • Создания многофункциональной автоматизированной системы управления и контроля всех этапов производства на базе системы управления производством, нивелирующей негативное влияние человеческого фактора; • Высокой степени проработки организационных, технологических и технических аспектов реализации проекта. 21 Метод ценообразования – ориентация на цены конкурентов с учетом уникальных свойств производимой свинины. Цена реализации свиней II категории – 80 руб. за кг с НДС, IV категории – 60 руб. за кг с НДС. Оптимальные размеры поставок и схема оплаты товара потребителем Размер оптимальных поставок свиней живым весом определяется исходя из технологического ритма микро-фермы, равного 19 дням. В конце каждого периода на ферме готовы к отгрузке 12 голов одного возрастного состава (возраст - 180 дней, живая масса – 115 кг, общая масса в убойном весе – 115 * 12 = 1 380 кг). Реклама Основой метод продвижения продукции – это прямой маркетинг, основанный на личных контактах с лицами, принимающими решения. 22 6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 6.1. Организационная схема реализации проекта На ферме работает сам хозяин ЛПХ и члены его семьи. Ввиду внедрения автоматизации технологических процессов и 19-дневного цикла выращивания животных, 1 человек успешно справляется с обслуживанием фермы. Для осуществления разовых ответственных ветеринарных и зоотехнических мероприятий планируется приглашать специалистов. С точки зрения организаионно-правовой формы рекомендуется регистрация фермера в качестве индивидуального предпринимателя. Применяемая система налогообложения – упрощенная, «доходы, уменьшенные на величину расходов». 6.2. Основные партнеры Управляющая компания осуществляет следующие функции: 1. общий контроль и управление проектом на этапе осуществления инвестиций; 2. организация обучения фермеров; 3. организация технологического и ветеринарного сопровождения деятельности свинофермы, контроль ключевых технологических параметров свинофермы контакты с внешними организациями; 4. поставка племскота и реммолодняка; 5. централизованная поставка комбикормов и ветеринарных препаратов; 6. централизованная реализация товарной свинины. 23 6.3. График реализации проекта Дата начала реализации проекта – 1 февраля 2009 года. №, п/п Этапы реализации проекта 2009 год 2010 год 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1 Подготовка бизнес-плана 2 Организация финансирования 3 Изготовление фермы 4 Доставка и монтаж оборудования 5 Подключение к инж. коммуникациям 6 Закупка кормов 7 Поставка племпоголовья 8 Эксплуатация микро-фермы 9 Реализация готовой продуции 10 Выход на проектную мощность 24 7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 7.1. Условия и допущения, принятые для расчета Финансовая модель разработана с использованием специализированного программного обеспечения Альт Инвест 4.0. Финансовая модель соответствует следующим требованиям: • расчет выполняется в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции; • на период возврата заемных средств + один год (6 лет); • на всем горизонте планирования расчеты производятся с ежеквартальной периодичностью; • значения всех исходных и расчетных данных приводятся в валюте платежа и пересчитываются в рубли по единому курсу ЦБ РФ на момент выполнения расчетов (дата и курс указываются); • остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается при анализе показателей его эффективности (не предполагается их продажа и закрытие предприятия). Расчеты экономической эффективности проекта выполняются с учетом официального издания Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов (Утверждены: Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999), вторая редакция, рук. авт. кол.: Коссов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г. - М.: ОАО «НПО «Издательство «Экономика», 2000. – 421 с. 25 7.2. Исходные данные 7.2.1. Налоговое окружение Система налогообложения – упрощенная, “доходы, уменьшенные на величину расходов». Наименование налогов, уплачиваемых предприятием, осуществляющим инвестиционный проект Ставка (или сумма) Налогооблаг аемая база Период начислен ия (дней) Льготы (основа ние) Единый социальный налог 14,2 % ФОТ 30 Налог на добавленную стоимость - - - Налог на доходы физических лиц 13% Доход 30 Налог на имущество - - - - Налог на прибыль 15% Доходы, уменьшенны е на величину расходов 30 Таможенные пошлины на: - - - - оборудование (с расшифровкой номенклатуры и кодом ТН ВЭД) - - - - комплектующие (с расшифровкой номенклатуры и кодом ТН ВЭД) - - - - Нормативы затрат по отнесению на себестоимость: Страховые платежи - - - - Проценты по краткосрочным кредитам в рублях - - - - Проценты по краткосрочным кредитам в иностранной валюте - - - - 26 7.2.2. Номенклатура и цены продукции/услуг (в руб.) № Наименование продукции, услуг Ед. изм Цена с НДС Акциз Таможе нная пошли на НДС Цена с НДС, акцизом, таможенно й пошли- ной 1. Свиньи живым весом на убой II категории кг 80 - - - 80 2. Свиньи живым весом на убой IV категории кг 60 - - - 60 27 Сезонные колебания цен (без учета инфляции) Цены указываются в процентах для каждого календарного месяца годового цикла. За 100% принимается цена, приведенная в предыдущей таблице. № Наименование продукции Номер календарного месяца 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1. Свиньи живым весом на убой II категории 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2. Свиньи живым весом на убой IV категории 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 28 7.2.3. План производства продукции (в процентах освоения проектной мощности, приведенной к интервалу планирования) № Наименование продукции Ед. изм. Годовая проектная мощность в т.ч., потери: на брак и хранение, (%) Номер интервала планирования (год/кв.) 2009 2010 I II III IV I II III IV 1. Свиньи живым весом на убой II категории кг 26 450 - - - - 10 100 100 100 100 2. Свиньи живым весом на убой IV категории кг 800 - - - - - 100 100 100 100 Приобретение племенного поголовья ожидается в конце I квартала 2009 года. Племенное стадо приобретается одной партией в половозрастной структуре, соответствующей технологическому регламенту и технологическому ритму работу фермы (19 дней). Начиная с I квартала 2010 года ежеквартально будет приобретаться по 1 «ремонтной» свинке для поддержания процесса воспроизводства на ферме. Реализация свинины II категории ожидается во IV квартале 2009 года. Выход на проектную мощность по данному виду продукции ожидается уже в I квартале 2010 года. 29 Реализация свинины IV категории ожидается в I квартале 2010 года c выходом на проектную мощность в данном периоде. График выхода на проектную мощность с разбивкой по продуктам 0,00% 20,00% 40,00% 60,00% 80,00% 100,00% 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв 21 кв 22 кв 23 кв 24 кв 25 кв 26 кв 27 кв 28 кв Свиньи живым весом на убой II категории Свиньи живым весом на убой IV категории 30 Сезонные колебания объемов производства продукции Объемы производства указываются в процентах для каждого календарного месяца годового цикла. За 100% принимается объем производства, приведенный в последней графе предыдущей таблицы (интервал выхода на проектную мощность). № Наименование продукции Номер календарного месяца 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1. Свиньи живым весом на убой II категории 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 2. Свиньи живым весом на убой IV категории 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 Применительно к продукции по проекту эффект сезонности минимален, поскольку предусматривается постоянный процесс производства товарной свинины. 31 7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. (в руб.) № Наименование статей прямых материальных затрат Ед. изм. Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины Акц из Тамо женна я пошл ина НДС Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной 1 Приобретение племенного поголовья (ремонт стада) гол. 20 000 - - - 20 000 2 СК1 тонн 6 500 - - - 6 500 3 СК2 тонн 7 000 - - - 7 000 4 Престартер тонн 40 000 - - - 40 000 5 СК4ы тонн 10 000 - - - 10 000 6 СК5 тонн 7 500 - - - 7 500 7 СК6 тонн 6 500 6 500 8 СК7 тонн 6 500 - - - 6 500 9 СК8 тонн 6 500 - - - 6 500 10 Ветпрепараты руб./сви номатку/ мес. 142,39 - - - 142,39 11 Зоотехнические товары руб./сви номатку/ мес. 106,9 - - - 106,9 12 Газ м3 2,5 - - - 2,5 13 Электроэнергия кВт/час 2,5 - - - 2,5 14 Вода м3 4 - - - 4 32 |