Главная страница
Навигация по странице:

  • 2848,8

  • Чистая

  • +1583

  • бизнес-план кофейни. Бизнес-план кофейни(Маус) (Автосохраненный). Бизнесплан кофейни


    Скачать 106.51 Kb.
    НазваниеБизнесплан кофейни
    Анкорбизнес-план кофейни
    Дата10.10.2019
    Размер106.51 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаБизнес-план кофейни(Маус) (Автосохраненный).docx
    ТипАнализ
    #89414
    страница8 из 9
    1   2   3   4   5   6   7   8   9

    Финансовый план



    Финансовый план дает возможность оценить способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях).
    Таблица 13 План прибыли и убытков (без кредита), тыс.руб.

    показатели

    значени е

    1 год

    2 год

    3 год

    4 год

    5 год

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    Выручка от реализации




    +5004

    +5004

    +5004

    +5004

    +5004

    Издержки обращения




    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    Внереализацион- ные доходы





    -


    -


    -


    -


    + 217,65






















    Внереализацион- ные расходы:

    • проценты за кредит

    • налог на имущество





    -9,097


    - 8,14


    - 7,182


    - 6,224


    -5,267

    Налогооблагаемая прибыль




    +2146,1

    +2147,0

    6

    +2148,0

    2

    +2148,9

    8

    +2367,5

    8

    Налог на прибыль

    24%

    -515,06

    -515,29

    -515,52

    -515,75

    -568,22

    Чистая прибыль




    1631,04

    1631,77

    1632,49

    1633,22

    1799,36

    Таблица 14 Финансово инвестиционный бюджет (без кредита),тыс. руб.

    показатели

    0

    год

    1 год

    2 год

    3 год

    4 год

    5 год

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    1.Операционная деятельность:

    • выручка от реализации продукции

    -

    внереализационные доходы

    • операционные


    -
    -
    -


    +5004
    -
    -2848,8


    +5004
    -
    -2848,8


    +5004
    -
    -2848,8


    +5004
    -
    -2848,8


    +5004
    +217,65
    - 2848,8




    затраты

    • налоги:

    налог имущество налог на прибыль

    • проценты по кредитам

    -

    -

    -9,097

    -515,06

    -8,14

    -515,29

    -7,182

    -515,52

    -6,224

    -515,75

    -5,267

    -568,22

    Итого по разделу 1

    -

    +1631,04

    +1631,77

    +1632,49

    +1633,22

    +1799,3

    6

    Продолжение таблицы 14

    2.Инвестиционная деятельность:

    • прирост постоянных активов

    • прирост потребности в оборотном капитале


    - 435,3
    - 65,29
















    Итого по разделу 2

    - 500,6

    -

    -

    -

    -

    -

    3.Финансовая деятельность:

    • учредительный капитал

    • привлечение кредитов

    • акционерный капитал

    • выплата долга по кредиту

    • дивиденды



    + 200
















    Итого по разделу 3

    +200

    -

    -

    -

    -

    -

    4.Размер свободных денежных средств

    -300,6

    +1631,1

    +1631,7

    7

    +1632,4

    9


    +1633,2

    2

    +1799,3

    6

    5.Накопленные свободные денежные средства

    -300,6


    +1330,5

    + 2962,3

    +4594,8

    +6227,9

    +8027,3

    4

    6.Потребность в средствах


    +300,6


    -


    -


    -


    -


    -


    Таким образом, у ООО «Кофемания» имеет потребность в кредите в размере 300,6 тыс. руб. Планируется взять кредит на сумму 301 тыс. руб. на 2 года под 21% годовых с выплатой суммы долга равными долями в течение 2-х лет и начислением процентов за кредит с первого года.

    Таблица 15 План прибыли и убытков, кредитом) тыс. руб.


    показатели

    значени е

    1 год

    2 год

    3 год

    4 год

    5 год




    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    Выручка от реализации




    +5004

    +5004

    +5004

    +5004

    +5004

    Издержки обращения




    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    -2848,8

    Внереализационны е доходы





    -


    -


    -


    -


    + 217,65






















    Внереализационны е расходы:

    • проценты за кредит

    • налог на имущество






    - 63,2

    -9,097



    -31,6

    - 8,14


    - 7,182


    - 6,224


    -5,267

    Налогооблагаемая прибыль




    + 2082,9

    +2115,5

    +2148,0

    2

    +214897

    5

    +236758

    2

    Налог на прибыль

    24%

    -499,8

    -507,7

    -515,52

    -515,75

    -568,22

    Чистая прибыль




    1583,1

    1607,8

    1632,49

    1633,22

    1799,36

    Таблица 16 Финансово инвестиционный бюджет кредитом), тыс. руб.

    показатели

    0 год

    1 год

    2 год

    3 год

    4 год

    5 год

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    1.Операционная деятельность:

    • выручка от реализации продукции

    -

    внереализационные доходы

    • операционные затраты

    • налоги:

    налог имущество налог на прибыль

    • проценты по кредитам


    -
    -
    -
    -

    -


    +5004
    -
    -2848,8
    -9,097

    - 499,8

    - 63,2


    +5004
    -
    -2848,8
    -8,14

    - 507,7

    -31,6


    +5004
    -
    -2848,8
    -7,182

    -515,52


    +5004
    -
    -2848,8
    -6,224

    -515,75


    +5004
    +217,65
    - 2848,8
    -5,267

    -568,22

    Итого по разделу 1

    -


    +1583,

    1

    +1607,8

    +1632,

    5

    +1633,22

    +1799,3

    6

    Продолжение таблицы 142.Инвестиционная деятельность:

    • прирост постоянных активов

    • прирост потребности в оборотном капитале


    - 435,3
    - 65,29





















    Итого по разделу 2

    -500,6

    -

    -

    -

    -

    -

    3.Финансовая деятельность:

    • учредительный капитал

    • привлечение кредитов

    • акционерный капитал

    • выплата долга по кредиту

    • дивиденды



    +200
    +301


    -150,5


    -150,5










    Итого по разделу 3

    +501

    -150,5

    -150,5

    -

    -

    -

    4.Размер свободных денежных средств

    1

    + 1583,1

    +1607,8

    +1632,

    5

    +1633,22

    +1799,3

    6

    5.Накопленные свободные денежные средства

    1

    +1584,

    1

    +3191,9

    +4824,

    4

    +6457,62

    +8256,9

    8




    Экономическая эффективность проекта

    Таблица 17


    показатели

    0 год

    1 год

    2 год

    3 год

    4 год

    5 год

    Поступления денежных средств:

    - выручка от реализации

    -

    внереализацион ные доходы



    -

    -



    +5004

    -



    +5004

    -



    +5004

    -



    +5004

    -



    +5004

    +217,65

    Итого поступления




    +5004

    +5004

    +5004

    +5004

    +5221,65

    Платежи:

    • налоги на

    имущество

    на прибыль

    • операционные затраты

    -

    инвестиционная деятельность



    -

    -
    -
    -500,6



    -9,097

    -499,8
    -2848,8



    -8,14

    -507,7
    -2848,8



    -7,182

    -515,52
    -2848,8



    -6,224

    515,75
    -2848,8



    -5,267

    -568,22
    -2848,8

    Итого платежи

    - 500,6

    -3357,7

    -3364,6

    -3371,5

    -3370,8

    -3422,3




    Чистый доход

    - 500,6

    +1646,3

    +1639,4

    +1632,5

    +1633,2

    +1799,35

    Накопленный чистый доход

    -500,6

    +1145,7

    +2785,1

    +4417,6

    +6050,8

    +7850,2

    Коэффициент дисконтировани я (Е=13,5%)


    1


    0,881


    0,777


    0,684


    0,603


    0,532

    ЧДД

    -500,6

    +1009,4

    +2164,0

    +3021,6

    +3648,6

    +4176,3

    Накопленный ЧДД

    -500,6

    +508,8

    +2672,8

    +5694,4

    +9343

    +13519,3

    Коэффициент дисконтировани я (30%)


    1


    0,769


    0,592


    0,455


    0,350


    0,269

    ЧДД

    -500,6

    +1266

    +970,5

    +742,7

    +571,6

    +484

    Накопленный ЧДД

    -500,6

    765,4

    +1735,9

    +2478,6

    +3050,2

    +3534,2


    Накопленный чистый дисконтированный доход составляет

    +13519,3 руб., что больше 1, и следовательно проект прибылен, т.е. является эффективным.
    1   2   3   4   5   6   7   8   9


    написать администратору сайта