Центральный и коммерческий банки Группа 012л
 Скачать 67.9 Kb.
|
|
Центральный и коммерческий банки Группа 012-л Чеклуева Алина В- 1 Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государствам сегодня является ЦБ, выступающий официальным проводником денежно – кредитной политики. Целями деятельности Банка России являются: - защита и обеспечение устойчивости рубля; - развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Высших органов управления Банка России два: 1. Коллегиальный Национальный банковский совет. В его состав входят 12 человек, которых делегирует Совет Федерации РФ, Государственная Дума РФ, Президент РФ, Правительство РФ. В состав НБС входит также Председатель Банка России. Члены НБС, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают плату за эту деятельность. Общее руководство деятельностью НБС осуществляет его Председатель, которого избирают из своего состава члены НБС. 2. Коллегиальный Совет директоров, в который входят: Председатель Банка России и 12 других членов, работающих на постоянной основе в Банке России. Председатель Банка России обеспечивает реализацию функций ЦБ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным в федеральных законах введению БР, за исключением тех, по которым в соответствии с Законом решения принимает НБС или Совет директоров. 1) действует от имени Банка России и представляет без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти. 2) председательствует на заседаниях Совета директоров. 3) подписывает нормативные акты Банка России. 4) назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России, распределяет между ними обязанности; 5) вправе делегировать (распределять) свои полномочия своим заместителям; 6) подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими и организациями Банка России; 7) несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России; 8) обеспечивает реализацию функций Банка России. В -2. Банк России выполняет следующие функции: 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, правила проведения банковских операций; 5) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации; 6) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 7) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; 8) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; 10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 11) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; 12) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банк. системы РФ; 13) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Основными задачами ЦБР являются: - регулирование денежного обращения, -проведение единой денежно - кредитной политики, -защита интересов вкладчиков, банков, -надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, -осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Банк России не имеет право:
К основным пассивным операциям ЦБ относятся: - эмиссия банкнот, - прием средств ком банков и казначейства, - операции по образованию собственного капитала. В- 4 Активные операции банка представляют собой операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов. К основным активным операциям ЦБ относятся: 1.учетно-ссудные операции 2 инвестиционные - вложения в государственные ценные бумаги 3 операции с золотом и иностранной валютой. 4 комиссионные и гарантийные. В-5. Коммерческий банк – институт кредитно – банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Функции ком банка: 1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитал – сосредоточение временно свободных денежных средств физ. и юрид. лиц и превращение их в капитал. 2. Посредничество в кредите – данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между заемщиком невозможны из-за несовпадения сроков и суммы капитала, предлагаемого в ссуду и потребностью заемщика в них. Ком банки выполняя роль посредника в кредите устраняют эти затруднения. 3. Создание кредитных денег – данная функция является особой функцией банков являясь особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов. 4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве - в условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых стран все большую часть расчетов между юридическими лицами осуществляют в безналичной форме и коммерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они производят платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет денежных поступлений и выдач у своих клиентов. 5. Организация выпуска и размещение ценных бумаг – через данную функцию реализуется роль ком банков в организации первичного и вторичного рынка ценных бумаг. 6.Оказание банками консультативных услуг – данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки проводят консультирования по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, по налоговому планированию, по проблемам составления отчетности. Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков: - по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); - по видам операций (универсальные и специализированные); - по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); - по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые). В-6. Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров, которое созывается в установленном порядке по мере необходимости, но не реже 1 раза в год. Оно решает следующие вопросы деятельности банка: 1. утверждение и изменение устава банка; 2. избрание совета директоров банка; 3. утверждение годового отчета банка; 4. создание и ликвидация филиалов банка; 5. утверждение аудиторов банка. 7 Пассив баланса банка состоит из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи пассива – акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль; текущие статьи – прежде всего банковские депозиты (вклады) и некоторые другие. Пассивные операции ком банка - операции по формированию источников средств ресурсов банка, которые отражаются в пассиве баланса. Ресурсы ком. банков состоят из 2-х основных видов источников: 1 Собственные и приравненные к ним средства. Особенностью банковского бизнеса является то, что ком банк работает на привлеченные средства, которые в совокупных пассивах банка составляют 90%, остальные 10- собственные средства. К собственным средствам относятся: уставный капитал, резервный фонд (служит для покрытия возможных убытков), фонд производственного и социального развития (служит для финансирования технического совершенствования банковского дела), фонд материального поощрения (для поощрения персонала банка), фонд председателя правления банка (для финансирования направлений, не предусмотренных иными фондами). 2 Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов ком банка. Проведение пассивных операций позволяет банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы физ. и юрид. лиц. В составе пассивных операций ком банков можно выделить следующие группы: - вклады и депозиты юрид и физ. лиц; - остатки на расчетных, текущих и других счетах юрид. лиц; - кредиты от иных ком банков или ЦБ РФ Получение займа у центрального резервного банка – традиционная пассивная операция коммерческих банков, связанных с оказанием им помощи центральным банком при временном недостатке резервов; - эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитные сертификаты, векселя). Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозит – денежные средства, переведенные банку юрид и физ. лицами на хранение, подлежащие возврату при наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита и установленная в депозитном договоре % ставка. По срокам различают следующие депозиты: 1. депозиты «до востребования», т.е. депозиты погашаемые вкладчиком по его требованиям без предварительного уведомления. 2. депозиты срочные. Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по ним выплачиваются проценты. Банк заключает с вкладчиком договор в письменной форме, в котором указывается сумма депозита, % ставка, срок депозита, дата погашения и другие условия договора. До наступления срока погашения вкладчик может изъять депозит только после предварительного уведомления банка, но при этом он теряет как правило в виде штрафа за преждевременное изъятие депозита, % доход. 8.Банковские активы, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов – земля, здания, принадлежащие банку; текущие – денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции. С точки зрения ликвидности и прибыльности можно выделить четыре группы банковских активов. Первая группа банковских активов – первичные резервы. Это самые ликвидные активы, к которым относятся денежная наличность банка, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корр. счетах в других коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка. Вторая группа активов – вторичные резервы. высоколиквидные активы к которым относятся векселя ля и другие краткосрочные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам. Основное назначение данной группы активов – служить источником пополнения первичных резервов. Третья – самая важная часть банковских активов – портфель банковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и наиболее рискованные активы. Данная группа активов – главный источник прибыли банка. Четвертую группу банковских активов образует портфель ценных бумаг (портфель банковских инвестиций). Формирование данного портфеля преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг и превращения их в краткосрочные. По выполняемым задачам активные операции банка можно подразделить на 2 группы:
|