Управление финансами банка1. Методические рекомендации по изучению дисциплины 6 Карта баллов 8 Тема Современные подходы к управлению финансами банка 9
 Скачать 0.54 Mb.
|
|
Московский финансово-промышленный университет «Синергия» Кафедра Стратегического и банковского менеджмента Голембиовский Д.Ю. Handbook по дисциплине «Управление финансами банка» Программа магистерской подготовки по направлению «Финансы и кредит» Москва 2012 Содержание Handbook по дисциплине 1 «Управление финансами банка» 1 Содержание 2 Аннотация 4 Задачи изучения дисциплины: 5 В результате изучения дисциплины обучаемый должен: 5 Методические рекомендации по изучению дисциплины 6 Карта баллов 8 Тема 1. Современные подходы к управлению финансами банка 9 Цель изучения темы: 9 Задачи изучения темы: 9 Успешно изучив тему, Вы будете: 9 Вопросы темы: 10 Источники собственного капитала двух коммерческих банков 11 Структура и динамика привлеченных средств российских банков 12 Структура и динамика активов российских банков 13 До начала аудиторного занятия: 25 В ходе аудиторного занятия: 25 Задание № 1. 27 Задание № 2. 27 Задание № 3. 27 Тема 2. Управление ликвидностью коммерческого банка 31 Успешно изучив тему, Вы: 31 Вопросы темы: 31 Источники риска ликвидности 32 1.Определение потребностей в финансировании. 33 2.Коэффициенты ликвидности. 37 (2) 38 (3) 38 Методология оценки риска ликвидности 47 Разрывы в сроках погашения Медиум-Банка. (Платежи в млрд. 48 До начала аудиторного занятия: 49 В ходе аудиторного занятия: 49 Задание № 1. 50 Платежный календарь. (Платежи в млрд. руб.) 51 Тема 3. Управление процентным и валютным риском 56 Успешно изучив тему, Вы: 56 Вопросы темы: 56 Источники процентного риска. 58 (6) 60 (8) 61 Методология оценки и контроля процентного риска Медиум-Банка 69 Процентные разрывы Медиум-Банка. (Позиции в млрд. рублей) 70 Корректировка трансфертных ставок Медиум-Банка 73 До начала аудиторного занятия: 74 В ходе аудиторного занятия: 74 Задание №1. 75 Распределение активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок, по срокам (тыс. руб.) 75 Задание №2. 75 Задание №3. 76 Контрольный тест 79 Ответы на тестовые задания Тесты для самопроверки. 85 Глоссарий 86 Аннотация Дисциплина «Управление финансами банка» является одной из ключевых в цикле общепрофессиональных дисциплин по направлению 080100.68 «Экономика» магистерской программы «Финансовый менеджмент». Работа в сложных условиях нестабильности экономической ситуации предъявляет высокие требования к профессиональным компетенциям современных специалистов и топ-менеджеров организаций. Среди прочих компетенций, важное место Современный банковский менеджмент основывается на принятии управленческих решений в условиях высокой турбулентности финансовых рынков, решений, ориентированных на учет факторов внешней и внутренней среды и достижение кредитной организацией конкурентных преимуществ на рынке. В рамках данной дисциплины слушатели магистратуры приобретают углубленные профессиональные знания и навыки деятельности в области управления финансами банка, позволяющие осуществлять аналитическую деятельность, планирование ключевых показателей и принимать оптимальные стратегические и оперативные решения как на уровне исполнительного топ-менеджмента, так и на уровне линейных руководителей кредитной организации. Целью изучения дисциплины «Управление финансами банка» - обеспечить развитие и совершенствование у слушателей магистратуры представлений и навыков адаптивного управления деятельностью современного банка, как на стадии его создания и становления, так и в процессе дальнейшего его функционирования. Задачи изучения дисциплины: ознакомиться с теорией и практикой управления современным банком на стадии создания, становления и последующего его функционирования; освоить профессиональные компетенции, направленные на адаптивное управление деятельностью банка в целях обеспечения его финансовой устойчивости и стабильности функционирования; сформировать навыки анализа конкретных ситуаций в области управления капиталом, ресурсами, рисками, ликвидностью и финансовыми результатами деятельности банка; овладеть методами принятия эффективных управленческих решений, направленных на реализацию оперативных и стратегических задач в процессе управления банком на различных стадиях его жизненного цикла. В результате изучения дисциплины обучаемый должен: Иметь представление: о необходимости и возможностях минимизации системных банковских рисков, возникающих в процессе управления ресурсами банка; о механизмах функционирования банковской системы с частичным резервированием; о механизмах управления современным банком на стадии создания, становления и последующего его функционирования; о содержании ключевых банковских операций; о взаимообусловленности доходности, ликвидности, рискованности ключевых банковских операций и влиянии этих параметров на выбор направлений, организацию и характер банковской деятельности; о необходимости и механизмах обеспечения финансовой устойчивости и стабильности функционирования банка. Знать: экономическое содержание обязательных нормативов банков, специфику их формирования, обязательность соблюдения с точки зрения требований обеспечения устойчивости национальной банковской системы, методику расчета на основе балансовых показателей; перечень и характеристику основных операций банка, включаемых в соответствующие лицензии, выполнение которых обязан обеспечить менеджмент банка. Уметь: оценивать состояние окружающей среды, определяющей функционирование банковского рынка, отслеживать ключевые факторы ее воздействия на качественные характеристики и количественные параметры банковских продуктов и услуг; анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую, иную информацию, содержащуюся в отчетности банка, в отчетности его клиентов для принятия оптимальных управленческих решений; обобщать и интерпретировать результаты аналитической работы и, на основе полученной информации, разрабатывать необходимые рекомендации, процедуры, регламенты, мероприятия; использовать прогрессивные информационные технологии для сбора, обработки, накопления, анализа и оценки информации; рассчитывать на основе типовых методик, в рамках действующей нормативно-правовой базы, основные финансовоэкономические показатели, ключевые финансовые коэффициенты (в т.ч. обязательные нормативы), характеризующие деятельность банка. Владеть навыками: анализа финансовой и иной информации, содержащейся в отчетности банка, других информационных источниках с целью оценки текущего финансового состояния банка, выявления основных тенденций и особенностей функционирования, лежащих в основе разработки и принятия соответствующих управленческих решений; расчета ключевых финансовых показателей, определяющих основные нормативные параметры, платежеспособность, финансовую устойчивость и эффективность функционирования банка. Методические рекомендации по изучению дисциплины Дисциплина изучается на аудиторных занятиях и в ходе самостоятельной работы обучаемых. Аудиторные занятия проводятся в форме проблемных лекций и семинаров. Целью проблемной лекции является постановка практикоориентированных задач и выявление на их основе значимых теоретических положений (понятий, классификаций и т.п.) с их последующим освоением. Лекции проводятся с применением мультимедийных технологий (презентации MS Power Point, видеофрагменты). Семинарские занятия предназначены для закрепления теоретических положений и выявления практически значимых взаимосвязей между изучаемыми явлениями, объектами и процессами. Самостоятельная работа обучаемых предполагает: работу с основной и дополнительной литературой и выполнение практических заданий в соответствии с настоящим пособием. Карта баллов
Тема 1. Современные подходы к управлению финансами банка Финансист - это ростовщик с фантазией. Артур Пинеро Цель изучения темы: Формирование у обучаемых базовых представлений о структуре финансов банка и основных структурных подразделениях, осуществляющих управление финансами. Задачи изучения темы: изучение видов и особенностей финансовых ресурсов банка; изучение видов и характеристик активов банка; получение представлений о функциях основных подразделений банка по управлению финансами; усвоение основных целей и ограничений процесса управления финансами банка. Успешно изучив тему, Вы будете: иметь представление: о функциях банковского казначейства, департамента рисков и комитета управления активами и пассива по управлению финансами банка; о видах и особенностях пассивных и активных операций банка; об основных видах риска портфеля активных и пассивных операций банка; об основных принципах фондирования активных операций банка; знать: источники формирования собственного капитала банка и привлеченных ресурсов; сравнительные характеристики различных видов банковских активов; уметь: проводить сравнительный анализ структуры активов и пассивов различных коммерческих банков. Вопросы темы: Ресурсы коммерческого банка. Активы коммерческих банков. Организация управления риском структуры активов и пассивов. Отдел по управлению риском структуры активов и пассивов. Матрица принятия решений. Демонстрационный пример. Вопрос 1. Ресурсы коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка или банковские ресурсы - совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банка. По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные средства и привлеченные средства. Собственные средства - средства, полученные от акционеров банка при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков. Привлеченные средства - средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций. Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, которые составляют около 70-80%. На долю собственных средств приходится от 20 до 30%. Собственный капитал банка складывается из основного (базового) капитала, представляющего капитал 1-го уровня, и дополнительного капитала, или капитала второго уровня. В качестве источников основного капитала банка выделяются: Уставный капитал банка. Фонды коммерческого банка (резервный и иные), сформированные за счет прибыли прошлых лет и текущего года. Резервный фонд создается из чистой прибыли (после налогообложения) в размере не менее 5% оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для покрытия непредвиденных убытков, выкупа собственных облигаций при недостатке средств. Эмиссионный доход банка. Формируется при увеличении уставного капитала банка в виде положительной разницы между стоимостью акций (долей) и их номинальной стоимостью. Нераспределенная прибыль прошлых лет и текущего года. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||