Обязательное страхование вкладов коммерческого банка. Обязательное страхование вкладов, проблемы и перспективы на прим. Евсеева Обязательное страхование вкладов, проблемы и перспективы на примере ао россельхозбанка
 Скачать 1.68 Mb.
|
Понятие и виды систем страхования банковских вкладовВсе существующие системы страхования вкладов в мире можно классифицировать по ряду признаков: по способам организации систем страхования; по организации участия банков в страховой системе; по размерам гарантий системы страхования вкладов; по степени государственного участия; по организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда. Более подробно рассмотрим каждую классификацию. По способам организации системы страхования, основываясь на методологии Международного валютного фонда можно выделить следующие: систему положительно выраженных гарантий, а именно систему законодательных гарантий или страховую систему; систему не выраженных прямо гарантий, а именно систему общих государственных гарантий или гарантийную10. Первая система подразумевает наличие законодательно установленной процедуры возмещения потерь вкладчикам при банкротстве банка, при чем клиенты банка заранее осведомлены о страховой сумме, которая может быть гарантированно выплачена. Данная система способствует укреплению уверенности вкладчиков в сохранности вносимых средств на счета и вклады банка, а значит способствует и аккумулированию свободных денежных ресурсов населения страны в банках. Вторая выделенная система не подразумевает наличие четкого законодательства, определяющего способы защиты вкладов, но предполагает, что государство гарантирует вложенные в банки денежные средства, а возможность получить возмещение и его сумма будут зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. Такая система применима в странах, которым присуще жесткое централизованное управление и высокий уровень зависимости от государственных структур11. По организации участия банков в страховой системе модно выделить следующие системы: системы обязательного участия банков; системы добровольного участия. Первая система обусловлена участием в ней всех банков, равными гарантиями для клиентов разных банков, ослабеванием мотивации физических лиц выбирать надежный банк, увеличением стоимости банковских услуг. Такие системы присущи странам – США, Канада, Финляндия, Япония и т.п. Вторая система дает возможность банкам принимать решение об участии в ней, но с учетом того, что при неучастии в системе страхования банк отчасти теряет конкурентоспособность на базе снижения доверия клиентов банку, так как риск невозврата средств очевиден12. В такие банки клиенты привлекаются путем предложения более высоких процентов по вкладам и происходит рост уровня банковских издержек. Но стоит отметить, что все-таки для таких банков предусмотрены ограничения в деятельности: право требовать с таких банков наличие страхового обеспечения, без которого не выдаются лицензии на осуществление конкретных операций; банкам отказывают стать членами банковской ассоциации и т.п. Перечисленные мероприятия являются стимулирующими, а именно мотивируют банки вступать в систему обязательного страхования. По размерам гарантий, системы страхования вкладов подразделяются: полные; ограниченные; дискреционные. Полные системы подразумевают гарантию выплаты по всем депозитам, что на прямую увеличивает доверие клиентов и потенциальных клиентов к банку. Ограниченные системы призваны обеспечить лишь частичное покрытие вкладов клиентов, наиболее часто гарантируют покрытие для мелких вкладчиков, что в свою очередь дает возможность облегчить работу с мелкими клиентами, за счет снижения объемов взносов, сократить банковские издержки, не завышать цены на свои услуги. У данной системы есть и сложности – определить размер страхуемой суммы депозита. Дискреционные системы есть разновидность ограниченных систем, которые подразумевают расширение объекта страхования в периоды кризиса банковской системы. Их можно охарактеризовать как более гибкие, по сравнению с полными и ограниченными системами13. По степени государственного участия, системы страхования депозитов подразделяются на: частные; государственные; смешанные. Первые системы функционируют без государственного вмешательства, при страховании вкладов специальными организациями, финансируемых за счет взносов банков-участников. Такие системы действуют во Франции, Люксембурге, ФРГ. Вторые системы – государственные, формируются при введении обязательного страхования вкладов, а именно страховая организация создается как государственная, действующая на некоммерческой основе, формирующая ресурсы из государственных средств и взносов банков. Такие системы применяются в США и Великобритании. Смешанные системы подразумевают равную степень участия банков и государства в формировании ресурсов страховой организации (Япония). По организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы бывают: с финансированием; без финансирования. Система страхование с финансированием подразумевает формирование специального фонда, который образуется за счет регулярных взносов банков-участников, что способствует росту доверия к системе и ускоряет процесс выплаты возмещения вкладчикам при условии наступления страхового случая (Нидерланды). Система без финансирования не предусматривает формирования запасов денежных средств для выплат вкладчикам при наступлении страхового случая заранее – средства изыскиваются только при возникшей необходимости. Вторая система наименее конкурентоспособна, так как при наступлении критической ситуации порой просто невозможно найти средства на выплату возмещения, а также не контролирует временные рамки осуществления страховых выплат14. Отметим также, что опыт развитых стран показывает, недостаточность средств страхового фонда в случае системного кризиса, что делает актуальным финансовую поддержку государства. При внедрении системы страхования вкладов страны преследуют несколько целей, таких как: обеспечение защиты владельцев небольших вкладов; укрепление доверия общества к банковской системе путем создания регламента для реструктуризации несостоятельных банков; накопление сбережений и поощрение экономического роста; обеспечение конкуренции между небольшими и вновь созданными банками и крупными и/или государственными банками; установление границ для рисков государства понести убытки при банкротстве отдельного банка или группы банков. Отметим, что вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков-участников системы15. Государство, в свою очередь заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация сбережений населения, их вовлечение в инвестиционный процесс, а, чтобы привлечь сбережения населения в данный процесс клиенты и потенциальны клиенты должны доверять банкам и понимать, что при наступлении рискового события они получают страховую компенсацию, а далее их выбор превышать сумму страховой выплаты размерами вложений в банк или нет. Поиск новых форм взаимодействия государства и банков для получения выгод обеими сторонами – процветание экономики страны, получение определенной доли прибыли от участия в процессе16. В настоящее время коммерческие банки являются преимущественно частными предпринимательскими структурами, они не берут на себя решение общегосударственных или региональных экономических и социальных задач, если это не приносит им прибыль. Но от них требуется понимание того, что банковский бизнес призван нести определенную долю ответственности за социально экономическое состояние общества. Отметим также и распределение риска между участниками банковской системы – банками, вкладчиками, государством: в процессе инвестиционной деятельности банков возникает риск потери привлечённых банком средств, а значит риск подобных инвестиций полностью перекладывается на их клиентов, что указывает на актуальность вопроса совершенствования страхования вкладов и депозитов. Есть и другая сторона риска, когда уже больший его объем ложится на плечи банка. Это такие случаи, когда у крупных вкладчиков банка возникает потребность изъятия своих средств, что приводит к необходимости поиска новых источников финансирования. Также важно помнить, что по различным причинам может произойти чрезмерное изъятие вкладов населением, поэтому банкам рекомендуется регулярно отслеживать состав источников финансирования и корректировать взаимодействие с ними, а также разрабатывать стратегии различного применения средств, находящихся в банке (некая диверсификация инструментов получения прибыли банком). Что касается самих вкладчиков, не раз лишавшихся в той или иной форме своих сбережений, то их заинтересованность в системе страхования вкладов заключается в стремлении сохранить право собственности на свои денежные средства, внесенные в качестве вклада в банк. Вкладчики тоже несут определенный риск. Закон о страховании банковских вкладов физических лиц не предусматривает возвращения вкладчикам всех вложенных в банк средств, превышающих сумму 1,4 млн. руб. Российский закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет цели, которые отвечают интересам населения, банков и государства: защита прав и законных интересов вкладчиков банков; укрепление доверия к банковской системе; стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации. Конечно, только страхование вкладов не может обеспечить уверенности в том, что финансовая система будет здоровой. Задача обеспечения финансовой стабильности в стране должна решаться совместными усилиями всех заинтересованных органов: Банка России, органа банковского надзора и Агентства по страхованию вкладов. Стремление только за счет создания системы страхования вкладов разрешить проблему недоверия общества к государству и банкам, обеспечить финансовую стабильность в стране невозможно без реформирования всей правовой, финансовой и институциональной базы государства17. |