Приложение 2
Расчет показателей финансовой независимости и устойчивости ООО
Показатели
|
Рекомендуемое значение
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение
|
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
|
1 Собственный капитал (в уточненной оценке), тыс. руб.
|
-
|
274
|
295
|
107,66
|
2 Заемный капитал (в уточненной оценке), тыс. руб.
|
-
|
1261
|
3063
|
242,9
|
3 Заемные источники формирования запасов:
|
|
-
|
-
|
-
|
а) займы и кредиты, тыс. руб.
|
|
-
|
-
|
-
|
б) задолж-ть перед поставщиками и подрядчиками, тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
в) полученные авансы, тыс. руб.
|
|
-
|
-
|
-
|
Итого: (а)+(б)+(в), тыс. руб.
|
|
-
|
-
|
-
|
РАСЧЕТ КОЭФФИЦИЕНТОВ
|
4 Коэфф. автономии (общей финансовой независимости), % (стр.1
табл./ итого пассив баланса ×100)
|
≥ 50 %
|
17,9
|
8,8
|
-9,1
|
5 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств, % (стр.2 табл./стр.1 табл. ×100)
|
≤ 100 %
|
460,2
|
1038,3
|
+578,1
|
6 Источники собств. средств в обороте (собств. оборотный капитал), тыс. руб. (стр.1300 – стр.1100
баланса)
|
-
|
2210
|
3319
|
+150,18
|
7 Коэфф. обеспеченности собств. оборотными средствами, % (стр.6 табл./стр.1200 баланса × 100)
|
≥ 10 %
|
149,4
|
389,5
|
+ 260,72
|
8 Коэфф. обеспеченности запасов собственными средствами, % (стр.6
табл./стр.1210 баланса × 100)
|
≥ 50 %
|
17,07
|
205
|
+ 1200
|
9 Коэфф. обеспеченности запасов всеми нормальными источниками их формирования, % (стр. 3 + стр.6 табл.) / стр.1210 баланса × 100
|
≥ 100 %
|
83,54
|
1298,42
|
+1554,24
|
10 Коэфф. маневр-ти (мобильности) собств. капитала,% (стр.6 табл.
/стр.1300 баланса × 100)
|
≥ 30 %
|
100
|
100
|
+100
|
11 Коэффициент иммобилизации, % (стр.1100 баланса/стр.1300 баланса × 100)
|
≤ 70 %
|
0,045
|
0,03
|
-0,015
| Приложение 3
Определение типа финансовой устойчивости ООО
№
|
Показатели
|
На конец 2014, тыс. руб.
|
На конец 2015, тыс. руб.
|
На конец 2016, тыс. руб.
|
1
|
Источники собственных средств
|
130
|
49
|
249
|
2
|
Основные средства и иные
внеоборотные активы
|
700
|
731
|
2 467
|
3
|
Наличие собственных оборотных
средств (стр. 1 – стр. 2)
|
-570
|
- 682
|
- 2 218
|
4
|
Долгосрочные кредиты и заемные средства
|
-
|
-
|
-
|
5
|
Наличие собственных и заемных источников формирования запасов и
затрат (стр. 3 + стр. 4)
|
-570
|
- 682
|
- 2 218
|
6
|
Краткосрочные кредиты и заемные средства
|
1785
|
2 161
|
3 063
|
7
|
Общая величина основных источников формирования запасов и
затрат (стр. 5 + стр. 6)
|
1 015
|
1 479
|
845
|
8
|
Величина запасов и затрат
|
521
|
875
|
175
|
9
|
Излишек (+) или недостаток (-)
собственных оборотных средств (стр. 3 – стр. 8)
|
-1 091
|
- 1 557
|
- 2 393
|
10
|
Излишек (+) или недостаток (-) собственных и долгосрочных заемных источников формирования
запасов и затрат (стр. 5 – стр. 8)
|
-1 091
|
- 1 557
|
- 2 393
|
11
|
Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных
источников формирования запасов и затрат (стр. 7 – стр. 8)
|
494
|
604
|
670
|
12
|
Тип финансовой устойчивости
|
неустойчивое финансовое
положение
|
неустойчивое финансовое
положение
|
неустойчивое финансовое
положение
|
|
Скачать 267.13 Kb.