Главная страница

Бизнес план производства сыра. БП производство сыра. Информация о текущей деятельности Инициатора проекта 5


Скачать 408.54 Kb.
НазваниеИнформация о текущей деятельности Инициатора проекта 5
АнкорБизнес план производства сыра
Дата22.10.2022
Размер408.54 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файлаБП производство сыра.docx
ТипИнформация
#748294
страница8 из 13
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   13

Социально-экономическое и экологическое воздействие


Социально-экономическое воздействие

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

  • создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;

  • обеспечение население качественной продукцией;

  • поступление в бюджет Чуйской области налогов и других отчислений (более 101 266 тыс. сом за 7 лет).

В результате реализации проекта создадутся 26 рабочих мест. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров.
Экологическое воздействие

Специалисты отмечают, что на производство молочных продуктов приходится около 2,7% мировых антропогенных выбросов парниковых газов. Если учитывать дополнительное производство мяса в рамках этой же отрасли, доля выбросов возрастает до 4%, что, например, в два раза больше общего воздействия отрасли авиаперевозок. Наибольшую долю среди парниковых газов молочной отрасли занимает, несомненно, метан. Метан составляет около 52% от общего "вклада" молочного производства в выбросы, причем эта доля одинакова в развитых и развивающихся странах. Такие данные содержатся в отчете "Выбросы парниковых газов молочного сектора", который посвящен оценке воздействия на атмосферу всех систем, связанных с производством молока и молочных продуктов.

В настоящее время специалисты занимаются оценкой воздействия на атмосферу для производств, связанных с другими видами домашнего скота, а также ищут пути, как сократить выбросы метана, связанные с разведением коров.

Предприятие будет заниматься переработкой молока, поэтому воздействие на экологию будет минимально.

Принципы работы:

— соблюдение природоохранного законодательства Республики Казахстан;

рациональное использование природных ресурсов;

— снижение негативного воздействия на окружающую среду;

— соблюдение государственных норм и правил, технологических регламентов, положений, стандартов и инструкций, действующих на предприятии;

— систематический анализ экологической ситуации с принятием необходимых корректирующих и предупреждающих мер.
  1. Финансовый план проекта


Для построения финансовых прогнозов были сделаны некоторые допущения по производственным и административным расходам.

Расходы были классифицированы на переменную и постоянную часть, на эксплуатационную и административную часть.
Переменные расходы.
Переменные расходы в месяц (дополнительно к основному сырью), без НДС
Переменные расходы состоят из затрат на упаковку и ингредиенты.

Поставщиками молока являются население и близлежащие крестьянские хозяйства. Стоимость и объем молока принятого от населения зависит от времени года.

  • Сезон для молока -5 месяцев в году: с мая по сентябрь. Закупочная стоимость молока – 17 сом.

  • Несезон для молока – 7 месяцев в году: с октября по апрель. Закупочная стоимость молока – 23 сом.


Расчет себестоимости, сом
Ниже представлена дозировка (согласно технологии), предварительная цена и стоимость ингредиентов:

Ингредиенты для сыра

Дозировка на 5000 л молока

сумма

Селитра калиевая KNO3 – против вспучивания сыра во время созревания

1000 гр

280

Хлористый кальций Е509 – для обогащения молока кальцием

1001 гр

90

Закваска серии DCC 260/350ед DCC 290/350ед (для ротации)

1 пакет

1 900

Сычужный фермент Chy Max– для свертывания молока

50 гр

450

Натуральный краситель Аннато А320WS
– оранжевый цвет


50 гр

60

Казеиновые цифры – для маркировки сыра

100 шт

325

Термоусадочные пакеты 280*500мм
(цвет: красный, желтый, оранжевый)


100 шт

1 400

Итого

 

4 505

Норма выхода сыра из 1 л. молока

 

0,095

Выход готовой продукции, кг. Сыра

 

475

стоимость ингредиентов на 1 кг. сыра

 

9,5

Расходы на 5 л. молока в сезон

17

85 000

Расходы на 5 л. молока в несезон

23

115 000

стоимость на 1 кг. сыра сезон

 

188,4

стоимость на 1 кг. сыра несезон

 

251,6


Сливочное масло упаковывается в коробки по 20 килограмм. Стоимость коробки – 18 сом


 

сом

В сезон (май-сентябрь)

17

В не сезон (октябрь-апрель)

23


Норма выхода готовой продукции:

 

%

сыр

10%

масло

2%



Общие и административные расходы
Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. сом

Затраты

 

2019

2020-2025

ФОТ

 

745

745

Услуги банка

 

3

3

Аренда офисного помещения

50 м2

53

53

Электроэнергия

 

30

30

Теплоснабжение

 

32

32

Водоснабжение + канализация

 

5

5

Интернет

 

3

3

Услуги связи

 

2

2

Канцтовары

 

2

2

ГСМ

4 машины

78

78

Обслуживание и ремонт ОС

 

66

66

Прочие непредвиденные расходы

 

5

5

Расходные материалы для производства

 

111

111

Итого

 

1 023

1 023


Аренда помещения рассчитывалась исходя из средней арендной ставки на рынке. Коммунальные услуги рассчитывались исходя из тарифов поставщиков таких услуг.
Расходные материалы для производства включают в себя:

Наименование

Ед.изм.

Цена, сом

 

кол-во

Сумма/мес

Комплект спецодежды

шт.

15 000

11

13 750

Вспомогательные материалы

 




88

2 899

Марля

м.

15

1

15

Веник

шт.

80

2

160

Мыло жидкое

шт.

35

1

35

Нетканое полотно

шт.

45

20

900

Перчатки резиновые

шт.

28

33

924

Перчатки х.б.

шт.

10

10

100

Туалетная бумага

шт.

6

10

60

Туалетное мыло

кг.

10

3

30

Чист. ср-во Комет

шт.

35

1

35

Щетка утюг

шт.

25

4

100

Щетка швабра

шт.

180

3

540

Дезинфицирующие средства

 




2 700

93 900

Каустическая сода

кг.

44

150

6 600

Азотная кислота

кг.

300

150

45 000

Кальцинированная сода

кг.

30

150

4 500

Хлорка

кг.

61

300

18 300

Соль

кг.

10

1 950

19 500

Всего:

 







110 549


Расчет расходов на оплату труда, тыс. сом



Должность

Количество

оклад

Итого ЗП к начислению

СФ с предприятия

 

Адм.-управленческий персонал

 

 

 

 

1

Директор

1

60

60

10

2

Бухгалтер

1

60

60

10

3

Кладовщик

1

15

15

3

 

Итого

3

135

135

23

 

Производственный персонал

 

 

 

 

1

Заведующий производством

1

50

50

9

2

Технолог

1

50

50

9

 3

Лаборант

2

25

50

9

 4

Сыровар-мастер

2

25

50

9

 5

Оператор

3

25

75

13

 6

Упаковщик

2

25

50

9

 

Итого

11

200

325

56

 

Обслуживающий персонал

 

 

 

 

1

Водитель

4

20

80

14

 2

Снабженец

1

10

10

2

 3

Механик

1

15

15

3

 4

Слесарь

1

15

15

3

 

Итого

7

60

120

21

 

Вспомогательный персонал

 

 

 

 

1

Охранник

3

10

30

5

2

Завхоз

1

15

15

3

3

Уборщица

1

10

10

2

 

Итого

5

35

55

9

 

 

 

 

 

 

 

Всего по персоналу

26

430

635

110


Сумма расходов на оплату труда составляет 745 тыс. сом в месяц, с учетом отчислений в СФ.

Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

  • операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;

  • инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;

  • финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.
Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Показатели рентабельности

Годовая прибыль (5-й год), тыс. сом

18 180

Рентабельность активов

20%


Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2019 г. представлены в нижеследующей таблице.
Коэффициенты балансового отчета на 5 год проекта

Доля основных средств в стоимости активов

0,2

Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом





Таблица показывает, что доля основных средств в стоимости активов составляет 0,2.
Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 6 лет при ставке дисконтировании 9,9% составил 155 779 тыс. сом
Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)

41%

Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. сом

34 492

Окупаемость проекта (простая), лет

3,0

Окупаемость проекта (дисконтированная), лет

3,4


Анализ безубыточности проекта, тыс. сом

Период

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Доход от реализации услуг

49 586

98 046

95 082

98 046

98 046

98 046

98 046

Балансовая прибыль

2 208

13 672

13 862

17 143

18 902

20 201

20 895

Полная себестоимость услуг

47 378

84 374

81 220

80 903

79 144

77 845

77 151

Постоянные издержки

13 324

18 596

15 871

13 701

11 942

10 643

9 948

Переменные издержки

34 054

65 778

65 349

67 202

67 202

67 202

67 202

Сумма предельного дохода

15 532

32 268

29 733

30 844

30 844

30 844

30 844

Доля предельного дохода в выручке

0,313

0,329

0,313

0,315

0,315

0,315

0,315

Предел безубыточности

42 537

56 503

50 752

43 551

37 961

33 833

31 624

Запас финансовой устойчивости предприятия (%)

14%

42%

47%

56%

61%

65%

68%

Безубыточность

86%

58%

53%

44%

39%

35%

32%


Критическое количество готовой продукции:

минимальная годовая выручка, тыс. сом

42 537

средняя отпускная цена изделия

580

минимальное кол-во реализуемой продукции в год:

 

минимальное количество сыра, тн.

118

минимальное количество масла, тн.

19


Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 42 537 тыс. сом в год (2019 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 14 % в 2019 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 68%). Минимальное количество готовой продукции (из расчета средней продажной цены) 118 тн. сыра и 19 тн. масла.
Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет), тыс.сом.

Вид налога

Сумма

НДС

70 346

Налог на прибыль

11 024

Налог на имущество и транспорт

756

Налоги и обязательные платежи от ФОТ

19 141

Итого

101 266


Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 101 266 тыс. сом за 7 лет.
  1. 1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   13


написать администратору сайта