Бизнес план производства сыра. БП производство сыра. Информация о текущей деятельности Инициатора проекта 5
 Скачать 408.54 Kb.
|
Социально-экономическое и экологическое воздействиеСоциально-экономическое воздействие При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач: создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход; обеспечение население качественной продукцией; поступление в бюджет Чуйской области налогов и других отчислений (более 101 266 тыс. сом за 7 лет). В результате реализации проекта создадутся 26 рабочих мест. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров. Экологическое воздействие Специалисты отмечают, что на производство молочных продуктов приходится около 2,7% мировых антропогенных выбросов парниковых газов. Если учитывать дополнительное производство мяса в рамках этой же отрасли, доля выбросов возрастает до 4%, что, например, в два раза больше общего воздействия отрасли авиаперевозок. Наибольшую долю среди парниковых газов молочной отрасли занимает, несомненно, метан. Метан составляет около 52% от общего "вклада" молочного производства в выбросы, причем эта доля одинакова в развитых и развивающихся странах. Такие данные содержатся в отчете "Выбросы парниковых газов молочного сектора", который посвящен оценке воздействия на атмосферу всех систем, связанных с производством молока и молочных продуктов. В настоящее время специалисты занимаются оценкой воздействия на атмосферу для производств, связанных с другими видами домашнего скота, а также ищут пути, как сократить выбросы метана, связанные с разведением коров. Предприятие будет заниматься переработкой молока, поэтому воздействие на экологию будет минимально. Принципы работы: — соблюдение природоохранного законодательства Республики Казахстан; — рациональное использование природных ресурсов; — снижение негативного воздействия на окружающую среду; — соблюдение государственных норм и правил, технологических регламентов, положений, стандартов и инструкций, действующих на предприятии; — систематический анализ экологической ситуации с принятием необходимых корректирующих и предупреждающих мер. Финансовый план проектаДля построения финансовых прогнозов были сделаны некоторые допущения по производственным и административным расходам. Расходы были классифицированы на переменную и постоянную часть, на эксплуатационную и административную часть. Переменные расходы. Переменные расходы в месяц (дополнительно к основному сырью), без НДС Переменные расходы состоят из затрат на упаковку и ингредиенты. Поставщиками молока являются население и близлежащие крестьянские хозяйства. Стоимость и объем молока принятого от населения зависит от времени года. Сезон для молока -5 месяцев в году: с мая по сентябрь. Закупочная стоимость молока – 17 сом. Несезон для молока – 7 месяцев в году: с октября по апрель. Закупочная стоимость молока – 23 сом. Расчет себестоимости, сом Ниже представлена дозировка (согласно технологии), предварительная цена и стоимость ингредиентов:
Сливочное масло упаковывается в коробки по 20 килограмм. Стоимость коробки – 18 сом
Норма выхода готовой продукции:
Общие и административные расходы Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. сом
Аренда помещения рассчитывалась исходя из средней арендной ставки на рынке. Коммунальные услуги рассчитывались исходя из тарифов поставщиков таких услуг. Расходные материалы для производства включают в себя:
Расчет расходов на оплату труда, тыс. сом
Сумма расходов на оплату труда составляет 745 тыс. сом в месяц, с учетом отчислений в СФ. Проекция Cash-flow Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей: операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании; инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций; финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности. Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта. Расчет прибыли и убытков Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2. Показатели рентабельности
Проекция баланса Коэффициенты балансового отчета в 2019 г. представлены в нижеследующей таблице. Коэффициенты балансового отчета на 5 год проекта
Таблица показывает, что доля основных средств в стоимости активов составляет 0,2. Финансовые индикаторы Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 6 лет при ставке дисконтировании 9,9% составил 155 779 тыс. сом Финансовые показатели проекта
Анализ безубыточности проекта, тыс. сом
Критическое количество готовой продукции:
Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 42 537 тыс. сом в год (2019 год). Запас финансовой устойчивости составляет 14 % в 2019 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 68%). Минимальное количество готовой продукции (из расчета средней продажной цены) 118 тн. сыра и 19 тн. масла. Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет), тыс.сом.
Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 101 266 тыс. сом за 7 лет. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||