Кк. № 38 Инкассация банковских ценностей. Инкассация банковских ценностей
 Скачать 148 Kb.
|
|
Практическое занятие № 38 Тема: Инкассация банковских ценностей Цель работы: - обобщение, систематизация и закрепление теоретических знаний студентов по теме: «Доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей». - закрепление навыков по оформлению документов по инкассации денежной наличности и других ценностей. ХОД РАБОТЫ: Выполнить предложенные задания. Задание 1 Составить договор № 1236 от 10 марта текущего года на инкассацию денежной наличности (Приложение № 1). Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно. Кредитная организация: Кемеровское отделение Сбербанка № 8615 Почтовый адрес: г. Кемерово, проспект Октябрьский, 53. Телефон: 8 (3842) 35-24-72, 8(800)555-55-50 бесплатно в России, 900 короткий номер Факс: 8 (3842) 35-24-72 ИНН: 7707083893 КПП: 540602001 БИК: 045004641 Корр. счёт: № 30101810500000000641 в ГРКЦ ГУ Банка России по Новосибирской области г. Новосибирск Руководитель филиала: Рогожкина Анжелика Юрьевна Клиент: ООО «Диана», ИНН: 4217082571, КПП: 421701001, ОКАТО:32401000000, расчётный счёт 40702.810.4.8615.5031063. в Кемеровском отделении Сбербанка № 8615. Юридический адрес: 650236, г. Кемерово, проспект Октябрьский, 12. Телефон: 8 (3842) 21-36-15 Директор: Борисов Иван Степанович Главный бухгалтер: Ковалёва Ольга Николаевна Кассир: Ефимова Ирина Викторовна Задание 2 Составить заявку на проведение инкассации клиента. Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно (Приложение № 2). Задание 3 Составить заявку на обслуживание клиента (Приложение № 3). - предполагаемое время обслуживания – 18-00 - частота обслуживания – 7 дней - предполагаемый объём перевозимых денег – 800 000 руб. Задание 4 Составить протокол согласования цен на услуги Кемеровского отделения Сбербанка № 8615 (Приложение № 4). За услуги, указанные в пункте 1 настоящего договора, Клиент производит оплату Банку в размере 1 % от суммы проинкассированной денежной наличности, не включая налог на добавленную стоимость. Повторные заезды инкассаторов Клиент дополнительно оплачивает Банку в размере 0,5 % от суммы проинкассированной денежной наличности, не включая налог на добавленную стоимость. За несвоевременный отказ либо за несвоевременное оповещение об отказе от проведения операции, Клиент уплачивает Банку плату (неустойку) в размере 2 500 руб., не включая налог на добавленную стоимость. Оплата услуг и неустойки производится путём списания без распоряжения Клиента со счета Клиента № 40802810038300100567 в Кемеровском отделении Сбербанка № 8615. Задание 5 Инкассированная в Кемеровское отделение Сбербанка № 8615 денежная выручка кафе «Диана» в сумме 580 000 руб. передана в кассу пересчета 01.03. текущего года. Изложите порядок организации и оформления инкассации денежной выручки, заполните препроводительную ведомость к сумке с денежной выручкой № 56 от 01.03. текущего года (Приложение № 5). Общая сумма денежных средств: 580 000 руб., из них: - 100 руб. – 100 шт. - 200 руб. – 100 шт. - 1000 – 100 шт. - 2000 – 100 шт. - 5000 – 50 шт. Критерии оценок: «удовлетворительно» - 1,2 задание; «хорошо» - 1,2,3,4; «отлично» - при условии правильного выполнения всех заданий и успешной защиты. Вопросы к защите практической работы: Какие номиналы банкнот Банка России находятся в обращении на территории РФ? Кто является эмитентом валюты РФ? Какие банкноты Банка России являются платёжеспособными? Какие защитные нити применяются на банкнотах Банка России? Литература 1. Каджаева М.Р. Ведение расчётных операций [Текст] - /учебник для СПО/ М.Р. Каджаева — М: ИД «Академия», 2017. — 272 с.; 2. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела [Электронный ресурс] - учебник / Е.Б. Стародубцева. — 2-е изд., перераб. и доп.— М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018 г. - Режим доступа: http://znanium.com; 3. Справочно-правовая система «Консультант Плюс» - Режим доступа http://www.consultant.ru 4. Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru. 5. Материалы сайта Ассоциации российских банков: Координационный комитет по стандартам качества банковской деятельности. Стандарты качества банковской деятельности (СКБД) Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.arb.ru. 6. Материалы Информационного агентства – портала Bankir.ru [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankir.ru. 7. Электронные ресурсы кредитных организаций Российской Федерации в сети Интернет. Приложение № 1 Договор на инкассацию денежной наличности г. ________________________ "___"________ 20_____ г. (место заключения договора) Коммерческий банк "________________________________________", именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _______________________________________________________, действующего (Ф.И.О.) на основании Устава, с одной стороны и _____________________________________________________ (наименование ______________________________________________________________, именуемая в дальнейшем юридического лица и его организационно-правовая форма) "Клиент", в лице _________________________________________________________________________, (должность, Ф.И.О.) действующего на основании ____________________________________, заключили настоящий договор (указать правоустанавливающие документы) о нижеследующем: 1. Предмет договора 1.1. Стороны организуют работу по инкассации денежной выручки Клиента и сдаче ее в Банк для последующего зачисления выручки на расчетный счет Клиента, а также по обмену денежных банкнот Клиента на монету, предоставляемую Банком. 2. Обязанности сторон 2.1. Банк обязуется производить сбор денежной выручки Клиента. Сбор денежной выручки производится путем приема Банком сумок с денежной наличностью непосредственно в помещении Клиента в дни и часы, установленные по согласованию сторон в приложении N 1 к настоящему договору. Всякое изменение часов сдачи выручки согласовывается сторонами дополнительно. 2.2. Для сбора выручки Банк закрепляет за Клиентом необходимое количество сумок. Сумки являются собственностью Банка и при расторжении договора подлежат возврату Банку. В случае порчи или утери сумки Клиент возмещает Банку ее стоимость. 2.3. Клиент обязуется обеспечить наличие свободных и освещенных подъездных путей, входов и коридоров, изолированного помещения для приема и передачи ценностей, как правило, на первом этаже. Клиент принимает меры, направленные на обеспечение безопасности инкассаторов. 2.4. Банк обязуется производить зачисление денежной выручки на расчетный счет Клиента не позднее следующего рабочего дня после дня поступления сумки с выручкой в распоряжение Банка. 2.5. В целях выполнения настоящего договора Банк также обязуется доставлять Клиенту монету в обмен на денежные банкноты. 3. Порядок приема и передачи денежной наличности 3.1. Клиент представляет в Банк образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование Клиента или его фирменный знак. Все экземпляры образцов оттисков пломбиров заверяются пломбиром руководителя подразделения инкассации Банка путем наложения пломбы Банка на шпагат ниже пломбы Клиента. Один экземпляр заверенного образца пломбы передается Клиенту для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с денежной наличностью, второй экземпляр -в кассовое подразделение кредитной организации для осуществления контроля при приеме денег от инкассаторов. 3.2. На Клиента для инкассации рублевой денежной наличности ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением Клиенту номера, указанного в списке. 3.3. Кассир Клиента к каждой сдаваемой Банку сумке с рублевой денежной наличностью выписывает препроводительную ведомость. Банкноты и монета вкладываются кассиром Клиента в отдельные сумки. 3.4. Кассир Клиента обязан: - подготовить к сдаче в точно установленное время сумку с денежной наличностью, т.е. подсчитать все деньги, рассортировать все денежные билеты по купюрам на годные к обращению и ветхие, обвязать денежные билеты по достоинствам, после чего вложить деньги в сумку; - заполнить комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную и копию препроводительной ведомости) к каждой сумке под копирку и подписать их; - вложить в специальный карман сумки препроводительную ведомость, опломбировать сумку таким образом, чтобы пломба находилась как можно ближе к узлу, а концы шпагата имели длину не более двух сантиметров; - после проверки удостоверения личности с фотокарточкой, предъявления доверенности на право приема представителем Банка выручки, а также явочной карточки, заверенной печатью Банка, сдать сумку вместе с накладной представителю Банка. После этого кассир Клиента обязан сличить подпись представителя Банка на копии препроводительной ведомости с образцом его подписи на удостоверении и получить от представителя Банка порожнюю сумку, закрепленную за Клиентом. 3.5. Сумка с денежными билетами пломбируется кассиром Клиента таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие. 3.6. Представитель Банка принимает сумку с денежными билетами с проверкой целостности упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу. Проверяет правильность заполнения препроводительной ведомости и передает кассиру Клиента порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем представитель Банка проверяет соответствие суммы, указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и копии препроводительной ведомости, сумм цифрами и прописью, номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки, после чего на копии препроводительной ведомости расписывается, ставит печать и дату приема сумки. 3.7. Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира Клиента. 3.8. Если сумка имеет порванную ткань, заплаты, узлы на шпагате, неясность оттиска пломбира или несоответствие его образцу, заверенному Банком, а также в случае неправильного оформления сопроводительных документов прием денежных билетов прекращается. В присутствии представителя Банка устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов. В остальных случаях прием денежных билетов у Клиента осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке. В случае отказа от сдачи денежных билетов кассир Клиента делает запись в явочной карточке "Отказ" и заверяет ее своей подписью. 4. Порядок передачи разменной монеты 4.1. Доставка разменной монеты производится по заявке Клиента в _____дневный срок после получения заявки. 4.2. До приезда работников Банка с монетой Клиент обязан подготовить денежные билеты на сумму получаемой монеты и подобрать их по достоинству. 4.3. Обмен денежных билетов на разменную монету работник Банка производит в помещении Клиента. 4.4. Проверка общей суммы доставляемой монеты по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам, производится в присутствии работника Банка, доставившего монету. 5. Ответственность сторон 5.1. Доказательным документом сдачи денежной сумки представителю Банка является остающаяся у Клиента копия препроводительной ведомости с распиской представителя Банка и заверенная печатью Банка о принятии им опломбированной сумки. В препроводительной ведомости, ее копии и накладной обязательно должен быть обозначен номер сумки. 5.2. Ответственность Банка перед Клиентом за сохранность принятой сумки начинается с момента ее принятия представителем Банка в установленном настоящим договором порядке. 5.3. В случае утери или хищения сумки, а также части денежной выручки из сумки, принятой Банком, Банк обязан возместить Клиенту утраченные денежные средства в полном объеме путем зачисления на расчетный счет Клиента соответствующей суммы. 5.4. При исправности и целостности сумки и наложенной на нее пломбы, в случае недостачи денег в сумке или наличия в ней фальшивых или неплатежных денежных билетов Банк не несет имущественной ответственности перед Клиентом. 5.5. В случае, если факты неправильных вложений денежных билетов в сумки будут продолжаться, Банк имеет право вводить порядок пересчета выручки Клиента только в присутствии его представителя. 5.6. При хищении или утрате сумки, а также обнаружении в сумке недостачи или излишка денежных билетов, фальшивых, неплатежных денежных билетов и монет составляется акт по форме, установленной в приложении N 2 к настоящему договору. 5.7. В случае несвоевременного зачисления денежных средств на счет Клиента Банк обязан уплатить пени в размере ____% от не зачисленной суммы за каждый день просрочки. 6. Порядок расчетов 6.1. Стоимость услуг Банка по инкассации денежных билетов составляет __________________________________________ рублей в месяц. (цифрами и прописью) 6.2. За услуги по пересчету выручки Клиент уплачивает Банку _______________ рублей с каждой тысячи рублей. Стоимость операций по пересчету денежной наличности устанавливается, исходя из объема операций и фактической их себестоимости (использование бандеролей, накладных, шпагата, пломб и т.д.). 6.3. Причитающиеся Банку суммы списываются Банком со счета Клиента. 6.4. Банк взыскивает дополнительную плату в размере тарифа с каждой собранной тысячи рублей, когда по вине Клиента Банк производит повторный пересчет денежных билетов, связанный с неправильным их вложением в инкассаторские сумки. Дополнительная плата взимается вместе с основной платой. 6.5. Учет повторного пересчета денежных билетов ведется на основании актов согласно тексту приложения N 3 к настоящему договору. 7. Конфиденциальность 7.1. Условия настоящего договора и подписанных к нему дополнений и соглашений являются конфиденциальными и не подлежат разглашению. 7.2. Стороны примут все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, правопреемники без предварительного согласия другой стороны не информировали третьих лиц об условиях настоящего договора, дополнений и приложений к нему. 8. Применимое право и разрешение споров 8.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по настоящему договору или в связи с ним, будут разрешаться путем переговоров. 8.2. Если в процессе переговоров стороны не достигнут решения своих споров и/или разногласий, то споры и/или разногласия, возникшие из настоящего договора или в связи с ним, подлежат рассмотрению в арбитражном суде по месту нахождения ответчика. 8.3. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим договором, будет действовать законодательство Российской Федерации. 9. Срок действия договора 9.1. Настоящий договор заключается на неопределенный срок, и каждая сторона имеет право расторгнуть настоящий договор с предупреждением другой стороны за ___ месяц (ев). 10. Заключительные положения 10.1. Установленные Банком правила по выполнению предусмотренных настоящим договором операций известны Клиенту и являются для него обязательными. 10.2. Любые изменения и/или дополнения к настоящему договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны надлежащим образом уполномоченными на то представителями сторон. 10.3. Все уведомления и сообщения в рамках настоящего договора должны направляться сторонами друг другу в письменной форме. Сообщения будут считаться исполненными надлежащим образом, если они посланы заказным письмом, по телефаксу или доставлены лично по почтовым адресам сторон с получением расписки соответствующих лиц получателя. 10.4. Настоящий договор подписан в двух подлинных экземплярах на русском языке (по одному экземпляру для каждой стороны), и оба экземпляра имеют одинаковую юридическую силу. 11. Адреса и банковские реквизиты сторон 11.1. Банк: _______________________ 11.2. Клиент: _____________________ Подписи сторон Банк Клиент _________________ ___________ _________________ ___________ (Ф.И.О.) (подпись) (Ф.И.О.) (подпись) М.П. М.П. Приложение № 2 Заявка клиента на ПРОВЕДЕНИЕ ИНКАССАЦИИ на ОСНОВАНИИ ДОГОВОРА № _______ ОТ ”____” ________ 20__ года Наименование Клиента ________________________________________________________________ Наименование кредитной организации: ___________________________________________________ Факт. адрес: __________________________________________________________________________ Телефон: ____________ Факс: ____________ Электр. почта: ______________ Вид услуги: __________________________________________________________________________Время: оконч. работы: ______________ Дни обслуживания (поставить отметку): заезда инкассаторов: _________ ежедневно заезда в воскресенье: _________ по рабочим днямзаезда в ____________________ по звонку заезда в ____________________ Количество сумок: ___________________ КЛИЕНТ: Руководитель_______________/_______________ Главный бухгалтер __________/ _______________Исполнитель Банк Клиент ______________________ _______________________ _____________________ _________ /___________ ___________/ ___________ _________ /__________ Приложение № 3 Заявка на обслуживание
- Под частотой обслуживания понимается количество дней обслуживания в течение каждой недели, с указанием дней обслуживания. - В случае необходимости обслуживания нескольких территориально обособленных подразделений Клиента (точек обслуживания) заявка может предоставляться в произвольной форме с указанием условий обслуживания (по перечисленным в таблице пунктам) по каждой точке обслуживания. Исполнитель Банк Клиент ______________________ _______________________ _____________________ _________ /___________ ___________/ ___________ _________ /__________ Приложение № 4 ПРОТОКОЛ согласования цен на услуги Исполнителя
Примечание: 1. Тариф рассчитан без учета НДС. Исполнитель Банк Клиент ______________________ _______________________ _____________________ _________ /___________ ___________/ ___________ _________ /__________ Препроводительная ведомость к сумке  Ведомость к сумке №От кого Получатель Приложение № 5 Код формы документа по ОКУД 0402300 Сумка № Дата   счет № ДЕБЕТ КРЕДИТ ИНН Наименование банка-вносителя Счет № БИК Наименование банка-получателя БИК Сумма прописью руб. коп. (цифрами) Источникпоступления Клиент (личная подпись) (фамилия, инициалы) (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) Опись сдаваемых наличных денег
Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег  Дата
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||