|
|
домашшняя творческая работа. ДТЗ-ИМ. Мамиева Д.К.. Инвестиционный проект Цветочный магазин Sweet Roses
Условно-постоянные расходы
№
|
Наименование расхода
|
Сумма в месяц, руб.
|
Сумма в квартал, руб.
|
1
|
Аренда
|
80 000
|
240 000
|
2
|
Расходы связи
|
1 000
|
3 000
|
3
|
Заработная плата штатного персонала (2 продавца-флориста, бухгалтер, СММ-менеджер)
|
100 000
|
300 000
|
4
|
Отчисления на заработную плату
|
30 000
|
90 000
|
5
|
Расходы за содержание кассового аппарата
|
1 500
|
4 500
|
6
|
Расходы на оплату коммунальных услуг
|
5 000
|
15 000
|
7
|
Расходы на продвижение и рекламу
|
70 000
|
210 000
|
8
|
Расходы на доставку
|
30 000
|
120 000
|
Итого
|
317 500
|
982 500
|
Помимо условно-постоянных расходов важнейшая статья расходов – на закуп товара. Объем закупа варьируется в зависимости от месяца. Так,
11. Структура доходов
Продажи будут осуществляться как при визите в магазин, так и на доставку. В физическом магазине предполагается в 15 человек в день в первом квартале, во втором квартале клиентопоток увеличивается до 20 клиентов в днем, в третьем –до 25, в четвертом до 30 клиентов в день, а также предпраздничные дни увеличение потока клиентов до 50 человек в день. План продаж рассчитывался при стоимости 1 букета цветов от 1100 рублей, 1 сладкого букета – 1000 рублей.
План получения дохода, руб.
Наименование
|
Первый год
|
Второй год
|
Всего
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
итого
|
|
|
Цветочные композиции
|
533500
|
2013000
|
2502500
|
2970000
|
8019000
|
10424700
|
18433700
|
Сладкие букеты
|
60000
|
90000
|
105000
|
120000
|
125000
|
375000
|
487500
|
Итого
|
593500
|
2103000
|
2607500
|
3090000
|
8144000
|
10799700
|
18931200
|
12. Финансовые результаты проекта
Расчет экономической эффективности представлен в таблице. Социальная эффективность проекта заключается в обеспечении жителей г. Омска цветочными композициями, которые позволят укрепить связь с близкими людьми, улучшить моральный климат среди потребителей.
Финансовый прогноз
№
|
Наименование
|
Первый год
|
Второй год
|
Всего
|
1
|
Доходы, руб.
|
8144000
|
10799700
|
18433700
|
2
|
Разовые расходы, руб.
|
315 850
|
-
|
|
3
|
Постоянные расходы, руб. (в т.ч. расходы на маркетинг)
|
3930000
|
3930000
|
7860000
|
4
|
Переменные расходы (сырье, материалы, комплектующие и т.д.), руб.
|
3090000
|
4017000
|
7107000
|
5
|
Прибыль (убыток) до налогообложения, руб.
(строка 1 - строки 2, 3, 4, 5)
|
808 150
|
2852700
|
3 150 850
|
6
|
Налоговые отчисления, руб.
(в зависимости от режима налогообложения)
|
48489
|
171162
|
189051
|
7
|
Чистая прибыль (убыток), руб.
(строка 6 - строка 7)
|
759 661
|
2 681 538
|
2 961 799
|
13. Риски реализации проекта
К основным рискам по проекту относятся:
- переток клиентов к конкурентам
- неспособность исполнять обязательства перед сотрудниками, клиентами и поставщиками в следствие влияния негативных внешний факторов. Мероприятия по их предотвращению и влиянию на бизнес описаны в таблице.
Риски реализации проекта
№
|
Угрозы, препятствия, ограничения
|
Мероприятия по предотвращению
|
1
|
переток клиентов к конкурентам
|
Расширение ассортимента, высокий уровень сервиса, проведение акций, розыгрышей
|
2
|
неспособность исполнять обязательства перед сотрудниками, клиентами и поставщиками в следствие влияния негативных внешний факторов
|
Формирование финансовой подушки безопасности для бизнеса.
|
13. Финансовый план и эффективность проекта
Таким образом, рассчитаем экономическую эффективность проекта:
Расчет экономической эффективности проекта
Показатель
|
Расчет
|
Значение
|
Стоимость проекта, руб.
|
Все расходы по проекту
|
707395
|
Наличие собственных денежных средств, %
|
Указываем сами
|
500 000
|
Первоначальные расходы, руб.
|
Сумма предоперационных, разовых расходов, затрат на приобретение МТБ, а также необходимых текущих расходов на первый месяц
|
435545
|
Прибыль от реализации проекта, руб.
|
Итоговое значение строки 8 из таблицы «Финансовый прогноз»
|
759661
|
Срок окупаемости
|
Стоимость проекта разделить на прибыль от реализации проекта
|
0,93
|
Рентабельность продаж по проекту, %
|
Итоговое значение строки 8 таблицы «Финансовый прогноз» необходимо разделить на итоговое значение строки 1 и умножить на 100
|
107,39
|
Итак, проект экономически эффективен: срок окупаемости менее года, рентабельность продаж составляет 107,39%. |
|
|
Скачать 41.42 Kb.